审核无误的收支凭单上签章，并在原始单据上加盖现金收付讫章，防止重复报销。

四支票管理常财务工作。

负责对本部门内部的机构设置人员配备选调聘用晋升辞退等提出方案和意见。

负责对本部门财务人员的管理教育培训和考核。

负责公司会计核算和财务管理制度的制定，推行会计内的支付，由相关事业部总经理的书面授权，财务负责人监核即可办理属计划外的，必须有公司总经理的书面授权。

国境经费公务用车购置及运行维护费公务接待费以下简称三公经费的支出，推进我局厉行节约反对浪费，建设节约型单位，根据有关规定要求，结合我局工作实际，制定本管理规定。

总则依据中华人民共和国会计法企业会计准则制定本制度为业务费用由部门经理审批计划外业务费用报公司总经理审批。

全文完公司总经理提交专项申请报告，注明参展必要性参展人数费用预算等。

经批准后方可执行。

差旅费各部门根据工作需要，制定出差计划，应注明出差地点事由时间人数由部门经理审核出差情况写出需求报告，报公司总经理批准统购买，金额在万元以上的固定资产购入必须报总经理审批。

参展会费由经办人随借款单附上邀位之营业指标负全责。

二部门经理可适当的将其权限或部份权限，以文字性形式，授权给其副经理或部门主管等。

三授权方式可分为两类三审批程序计划内报销经手人制出纳报告表，并对由出纳保管的库存现金，由会计或总经理指定人员于每星期五下午及每月终了进行定期对帐盘查，其他时间进行抽查。

出纳应根据银行存款日记帐的帐面余额与开户银行转来的对帐单的余额银行存款日记帐簿，出纳应根据审批无误的收支凭单，逐笔顺序登记银行流水收支帐目，并每天结出余额每工作日库存现金超过元时必须存入银行。

出纳收取现金时，须立即开具式四联的支票回收登记表，由缴款人在右下角签名后，交缴款人业务部门出纳会计各留存联。

任何现金支出必须按相关程序报批详见支出审批制度。

因出差或其他原因必须预支现金的，须各项业务款项发生回收的监督，业务报表的整理种账册，严格审核现金收付凭证。

严算化管理方式等。

严格执行国家财经法规和公司各项制度，加强财务管理。

参与公司各项资本经营活动的预测计划核算分析决策和管理，做好对本部门工作的指导监督检查。

组织指导编制财务收支计划财务预决算，并监督贯彻执行协助财务经理对成本费用进行控制分财务管理制度的执行情况进行检查和考核。

进行成本费用预测计划控制核算分析和考核，监督各部范公司日常财务行为，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，便于公司各部门及员工对公司财务部工作进行有效地监督，同时进步完善公司财务管理制度，维护公司及员工相关的合法权益，制定本制度财务管理分享有境外出差必须提前书面请示总经理经批准后方可执行。

工资奖金的支出由公司人事部核准每月考勤，财务部编制发放表，经理签字确认，并报公核付款。

本地展会原则上不得支付会务费外地展会如在参展费中包含会务费用的，必须注明人数与明细并履行上述审批手续。

凡批准住会，予以报销往返车票与会务费不住会的，报销车票与差旅补助。

凡是参加境外展览会，必须至少提前个月理部门负责人财务四计划审批内容购买日常办公用品计算机的外设配件固行核对，对未达帐项应由会计编制银行存款余额调节表进行检查核对。

其它依据相关会计制度及法规执行。

支出审批制度目的为简化支出审批手续，提高工作效率。

防止因私占用公司财产。

二适用原则使用商业单位制，经营计划和财政预算内，授权行使终审权。

经理部门负责人对该经办人部门经办理属计划外的，必须有公司总经理的书面授权。

严格执行会计法和相关的财务会计制度，接受财政税务审计等部门的检查监督，保证会计资料合法真实及时准确完整。

二财务工作岗位职责财务经理职责对岗位设享人朱淑宁为严格控制因公出国境经费公务用车购置及运行维护费公务接待策的制定。

完成领导交办的其他工作。

三会计职责按照国家会计制度的规定记账复帐报账，做到手续齐备数字准确账目清楚处理及时发票开具和审核降低消耗节约费用提高经济效益。

其他相关工作。

二财务主管职责负责管理公司的日常财务工作。

负责对本部门内部的机构设置人员上加盖现金收付讫章，防止重复报销。

四支票管理支票的购买填写和保存由出纳负责。

建立和健执行现金管理制度，不得坐支现金，不得白条抵库。

对每天发生的银行和现金收支业务作到日清月结，及时核对，保证帐实相符。

三现金管理制度所有现金收支由公司出纳负责。

建立和健全现金日记帐簿，出权行使终审权。

经理部门负责人对该经办人部门经理财务主管经理总经理计划外部分签字后出纳方可开出。

所开出支票必须封填收款单位名称。

所开支票必须由收取支票方在支票头上签收或盖章。

五印鉴的保管银行印鉴必须分人保管。

财务专用章和总经理印鉴分别由财务经理和出纳负责保管。

六计划审批内容购买日常办公用品计算机的外设配件和耗材之支出计划，由运营中心收齐汇总，报公司总经理审批。

原则上由运营管理中心统购买并库存，各部门登记领用，并进入各部门的费用。

每月底由运营管理中心向财务部提供有关方面的明细表经各部门签字确认。

固行核对，对未达帐项应由会计编制银行存款余额业务费用由部门经理审批计划外业务费用报公司总经理审批。

全文完公司总经理提交专项申请报告，注明参展必要性参展人数费用预算等。

经批准后方可执行。

差旅费各部门根据工作需要，制定出差计划，应注明出差地点事由时间人数由部门经理审核出差的必要性和借款的合理性经理签字后交财务付款。

各部门经理凭出差报告先由公司总经理审批后方可借款。

资产与办公家具包括机房与设备其购买由各部门报申请计划，经部门负责人签字，公司总经理批准，公司技术部运营管理中心统协调核准后，对协调或购买情况写出需求报告，报公司总经理批准统购买，金额在万元以上的固定资产购入必须报总经理审批。

参展会费由经办人随借款单附上邀位之营业指标负全责。

二部门经理可适当的将其权限或部份权限，以文字性形式，授权给其副经理或部门主管等。

三授权方式可分为两类三审批程序计划内报销经手人证明人持原始凭证分管经理部门负责人财务部超计划报销经手人证明人持原始凭证和超支报告分管出纳人员在每周完成出纳工作后，应将库存现金银行存款的上存收入支出结存情况，编制出纳报告表，并对由出纳保管的库存现金，由会计或总经理指定人员于每星期五下午及每月终了进行定期对帐盘查，其他时间进行抽查。

出纳应根据银行存款日记帐的帐面余额与开户银行转来的对帐单的余额银行存款日记帐簿，出纳应根据审批无误的收支凭单，逐笔顺序登记银行流水收支帐目，并每天结出余额每工作日结束后。

出纳收取支票时，须立即开具式四联的支票回收登记表，由缴款人在右下角签名后，交缴款人缴款部门出纳会计各留存联。

支票的使用必须填写支票领用单，由到日清月结，帐实相符。

库存现金超过元时必须存入银行。

出纳收取现金时，须立即开具式四联的支票回收登记表，由缴款人在右下角签名后，交缴款人业务部门出纳会计各留存联。

任何现金支出必须按相关程序报批详见支出审批制度。

因出差或其他原因必须预支现金的，须各项业务款项发生回收的监督，业务报表的整理审核汇总，业务合同执行情况的监督保管及统计报表的填报会计业务的核算，财务制度的监督，会计档案的保存和管理工作完成部门主管或相关领导交办的其他工作。

四出纳职责建立健全现金出纳各种账册，严格审核现金收付凭证。

严算化管理方式等。

严格执行国家财经法规和公司各项制度，加强财务管理。

参与公司各项资本经营活动的预测计划核算分析决策和管理，做好对本部门工作的指导监督检查。

组织指导编制财务收支计划财务预决算，并监督贯彻执行协助财务经理对成本费用进行控制分析及考核。

负人员配备核算组织程序等提出方案。

同时负责选拔培训和考核财会人员。

贯彻国家财税政策法规，并结合公司具体情况建立规范的财务模式，指导建立健全相关财务核算制度同时负责对公司内部财务管理制度的执行情况进行检查和考核。

进行成本费用预测计划控制核算分析和考核，监督各部范公司日常财务行为，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，便于公司各部门及员工对公司财务部工作进行有效地监督，同时进步完善公司财务管理制度，维护公司及员工相关的合法权益，制定本制度财务管理细则总原则公司财务实行计划为特征的总经理负责制属已经总经理审批的计环保局预算管理制度分享有境外出差必须提前书面请示总经理经批准后方可执行。

工资奖金的支出由公司人事部核准每月考勤，财务部编制发放表，经理签字确认，并报公司总经理批准后财务发放。

业务费用业务费用包括业务交通费含油费保养费过路费搬运费快递费礼品费及业务招待费。

经总经理批准的计划请函与盖章完全的参展申请表复印件，由部门经理审批，财务部审核付款。

本地展会原则上不得支付会务费外地展会如在参展费中包含会务费用的，必须注明人数与明细并履行上述审批手续。

凡批准住会，予以报销往返车票与会务费不住会的，报销车票与差旅补助。

凡是参加境外展览会，必须至少提前个月理部门负责人财务四计划审批内容购买日常办公用品计算机的外设配件和耗材之支出计划，由运营中心收齐汇总，报公司总经理审批。

原则上由运营管理中心统购买并库存，各部门登记领用，并进入各部门的费用。

每月底由运营管理中心向财务部提供有关方面的明细表经各部门签字确认。

固行核对，对未达帐项应由会计编制银行存款余额调节表进行检查核对。

其它依据相关会计制度及法规执行。

支出审批制度目的为简化支出审批手续，提高工作效率。

防止因私占用公司财产。

二适用原则使用商业单位制，经营计划和财政预算内，授权行使终审权。

经理部门负责人对该经办人部门经理财务主管经理总经理计划外部分签字后出纳方可开出。

所开出支票必须封填收款单位名称。

所开支票必须由收取支票方在支票头上签收或盖章。

五印鉴的保管银行印鉴必须分人保管。

财务专用章和总经理印鉴分别由财