机制。

上年度支出总额应与当年决算数致，金额单位为元。

在年末实有人数中，按般公共预算财政拨款补助开支人数及经费自理人数分开填写。

涉及内部权力集中的重点领域和关键岗位般包括财政资金分配使用国有资产监管政府投资政府采购公共资源转让公共工程建设等。

机制内外监督机制是内部控制个不可或缺的重要组成部分，也是关系到是否能实现内内部控制工作计划是增强内控意识，强化单位负责人的内控责任。

确立单位负责人对内部控制制度建设的第责任主体意识，并加强各科室负责人在内部控制方面的培训学习。

是进步加强单位内部监督，定期对内部控制执行情况的进行检查和监督，及时发现内部控制中的漏洞和隐患，针对出现的新问题新情况，认真研究，发现和改正问题，不断完善内部控制管理制度。

是建立长效机制。

通过业务梳理确定风险点内部监督完善制度等措施，促进单位为实现控制目标，确立组织权力规范有序科学高效运行的内部控制长效保障机制。

对当前行政事业单位内部控制工作的意见或建议增强内控意识，形成良好的内控环境。

财政部门应加大教育宣传力度，强调各行政事业单位必须建立内部控制制度，并且明确单位主要领导是建立内部控制的第责任人。

各单位也要把建立内部控制的理念传达到每位员工，调动大家积极性，使其了解内部控制的真正涵义，认识到内部控制是每位员工都需参与的事情，逐渐形成良好的内部控制氛围。

单位应根据会计法内部控制规范及相关部门对健全和完善内部控制的要求，结合自身的业务特点和管理需要建立合适的内部控制制否配备工作人员是否健全工作机制是否充分利用信息化手段是否其他是否请描述是否成立单位内部控制领导机构是否单位内部控制领导机构构成人数单位主要负责人是否在单位内部控制领导机构中担任负责人是否班子成员是否在单位内部控制领导机构中任职是否如是，请详列姓名及职务梁礼校长谢妃勒副校长王凤副校长陈国荣教导主任是否开展内部控制专题培训是否是否开展内部控制风险评估是否是否对单位经济业务流程进行梳理预算业务管理收支业务管理政府采购业务管理资产管理建设项目管理合同管理其他管理领域是否不适用是否不适用是否不适用是否不适用是否不适用是否不适求制定和内部审批办理货币资金业务的全过程项目建设和可行性研究与项目决策合同的拟订与审核是否不适用是否不适用是否不适用是否不适用是否不适用是否不适用预算审批与预算执行支出申请和内部审批采购文件编制与复核无形资产的研究与管理概预算编制与审核合同的审核与审批是否不适用是否不适用是否不适用是否不适用是否不适用是否不适用预算执行与分析评价付款审批和付款执行合同签订与验收对外投资的可行性研究与评估项目实施与价款支付合同的审批与订立是否不适用是否不适用是否不适用是否不适用是否不适用是否不适用决算编制与审核业务经办与会计核算验收与管理层级和各工作岗位，是否依法依规分别授权，明确授权范围授权对象授权期限授权与行权责任般授权与特殊授权界限对重点领域的关键岗位，是否建立干部交流和定期轮岗制度不具备轮岗条件的单位，是否对关键岗位涉及的相关业务采用专项审计等控制措施是否不适用是否不适用是否不适用是否不适用是否不适用是否建立了信息系统，并将内部控制要求嵌入其中是否建立健全内部控制制度情况经济业务管理制度未建立已建立不适用预算业务管理制度收支业务管理制度政府采购业务管理制度资产管理制度建设项目管理制度合同管理制度其他领域管理制度分类相关制度制定制度的政策依据破损及维护缺少管理而遭受损失。

建设项目管理建设项目管理制度建设工程质量管理条例建设工程施工合同规范学校基建工程项目建设，提高资金利用效益，促进廉政建设。

合同管理合同管理制度中华人民共和国合同法规范合同条款，监控合同的合法权益。

行政事业单位内部控制报告。

内部控制工作的经验做法及取得的成效栏中应主要填写单位在建立与实施内部控制的过程中总结出的经验做法，以及在预算业务管理收支业务管理政府采购业务管理资产管理建设项目管理合同管理等经济业务领域中建立与实施内部控制后取得的成效。

内部控制工作中存在的问题与遇到的困难栏中应主要包括单位在建立与实施内部控制过程中出现设过程中能够做到有的放矢心中有数，围绕重点工作开展内部控制体系建设。

是发现了单位现有内部控制基础的不足之处和薄弱环节，有针对性地建立健全内部控制体系，推动单位完成内部控制建立与实施工作。

内部控制工作中存在的问题与遇到的困难为第方外部监督机构，其监督机制不完善，只是对般经济事项进行监督。

在定程度上影响了内部控制建设的健全和完善。

行政事业单位内部控制报告。

内部控制工作的经验做法及取得的成效栏中应主要填写单位在建立与实施内部控制的过程中总结出的经验做法，以及在预算业务管理收支业务管理政府采购业务管理资产管理建设项目管理合同管理等经济业务领域中建立与实施内部明扼要突出重点。

单位名称雷州市显春学校本级单位主要负责人承担内部控制建立与实施责任情况主持制定工作方案是否明确工作分工是否配备工作人员是否健全工作机制是否充分利用信息化手段是否其他是否请描述是否成立单位内部控制领导机构是否单位内部控制领导机构构成人数单位主要负责人是否在单位内部控制领导机构中担任负责人是否班子成员是否在单位内部控制领导机构中任职是否如是，请详列姓名及职务梁礼校长谢妃勒副校长王凤副校长陈国荣教导主任是否开展内部控制专题培训是否是否开展内部控制风险评估是否是否对单位经济业务流程进行梳理预算业务管理收支业务管理政职责是否由同人担任预算业务管理收支业务管理政府采购业务管理资产管理建设项目管理合同管理预算编制与预算审批收款和会计核算采购需求制定和内部审批办理货币资金业务的全过程项目建设和可行性研究与项目决策合同的拟订与审核是否不适用是否不适用是否不适用是否不适用是否不适用是否不适用预算审批与预算执行支出申请和内部审批采购文件编制与复核无形资产的研究与管理概预算编制与审核合同的审核与审批是否不适用是否不适用是否不适用是否不适用是否不适用是否不适用预算执行与分析评价付款审批和付款执行合同签订与验收对外投资的可行性研究与评估项目实施与价款支付合济和业务活动的决策执行监督，是否明确分工相互分离分别行权对涉及经济和业务活动的相关岗位，是否依职定岗分岗定权权责明确对各管理层级和各工作岗位，是否依法依规分别授权，明确授权范围授权对象授权期限授权与行权责任般授权与特殊授权界限对重点领域的关键岗位，是否建立干部交流和定期轮岗制度不具备轮岗条件的单位，是否对关键岗位涉及的相关业务采用专项审计等控制措施是否不适用是否不适用是否不适用是否不适用是否不适用是否建立了信息系统，并将内部控制要求嵌入其中是否建立健全内部控制制度情况经济业务管理制度未建立已建立不适用预算业务管理制度收支业务管让公共工程建设等。

机制内外监督机制是内部控制个不可或缺的重要组成部分，也是关系到是否能实现内部控制目标的重要手段。

内外监督机制包括内部审计和外部监督。

如些行政事业单位，由于工作任务重事务繁杂，人员少，往往人兼任多个岗位，财务人员更少，出纳会计双肩挑，没有独立的财务机构，财务机构挂靠在办公室，更谈不上内部审计部门的建立。

另外，内部审计仅限于对财务控制的监督，缺乏对内部控制的设计和运行的有效性分析，以及做出客观公正的评价。

而主管部门财政审计部门会计师事务所等作下步内部控制工作计划是增强内控意识，强化单位负责人的内控责任。

确立单位负责人对内部控制制度建设的，财务人员更少，出纳会计双肩挑，没有独立的财务机构，财务机构挂靠在办公室，更谈不上内部审计部门的建立。

另外，内部审计仅限于对财务控制的监督，缺乏对内部控制的设计和运行的有效性分析，以及做出客观公正的评价。

而主管部门财政审计部门会计师事务所等作下步内部控制工作计划是增强内控意识，强化单位负责人的内控责任。

确立单位负责人对内部控制制度建设的第责任主体意识，并加强各科室负责人在内部控制方面的培训学习。

是进步加强单位内部监督，定期对内部控制执行情况的进行检查和监督，及时发现内部控制中的漏洞和隐患，针对出现的新问题新情况，认真研究，发现和改正问题，不断完善内部大教育宣传力度，强调各行政事业单位必须建立内部控制制度，并且明确单位主要领导是建立内部控制的第责任人。

各单位也要把建立内部控制的理念传达到每位员工，调动大家积极性，使其了解内部控制的真正涵义，认识到内部控制是每位员工都需参与的事情，逐渐形成良好的内部控制氛围。

单位应根据会计法内部控制规范及相关部门对健全和完善内部控制的要求，结合自身的业务特点和管理需要建立合适的内部控制制度。

行政主管部门可以组织系统内的单位进行内部控制方面的培训，针对建立和完善内部控制中普遍存在的问题交流经验，并且定期检查各单位内部控制建设情况，从而推动各单位内部控制建设的开展。

，发是否建立健全内部控制制度情况经济业务管理制度未建立已建立不适用预算业务管理制度收支业务管理制度政府采购业务管理制度资产管理制度建设项目管理制度合同管理制度其他领域管理制度分类相关制度制定制度的政策依据该制度主要管控的风险点预算业务管理预算业务管理制度国家预算法预算编制不科学不合理，业务活动与其财力支持相脱节收支业务管理收支业务管理制度财务管理办法收入金额不实应收未收或者私设小金库的情形时有发生政府采购业务管理政府采购业务管理制度政府采购活动与业务活动相脱节，出现资金浪费或资产闲置等问题资产管理资产管理制度会计法中小学校财务制度对执行与分析评价付款审批和付款执行合同签订与验收对外投资的可行性研究与评估项目实施与价款支付合同的审批与订立是否不适用是否不适用是否不适用是否不适用是否不适用是否不适用决算编制与审核业务经办与会计核算验收与保管资产配置使用和处置的决策执行与监督竣工决算与竣工审计合同的执行与监督是否不适用是否不适用是否不适用是否不适用是否不适用是否不适用对涉及内部权力集中的重点领域和关键岗位建立制衡机制的情况分事行权分岗设权分级授权关键岗位轮岗专项审计对经济和业务活动的决策执行监督，是否明确分工相互分离分别行权对涉及经济和业务活动的相关岗位，是对当前行政事业单位内部控制工作的意见或建议增强内控意识，形成良好的内控环境。

财政部门应加大教育宣传力度，强调各行政事业单位必须建立内部控制制度，并且明确单位主要领导是建立内部控制的第责任人。

各单位也要把建立内部控制的理念传达到每位员工，调动大家积极性，使其了解内部控制的真正涵义，认识到内部控制是每位员工都需参与的事情，逐渐形成良好的内部控制氛围。

单位应根据会计法内部控制规范及相关部门对健全和完善内部控制的要求，结合自身的业务特点和管理需要建立合适的内部控制制度。

行政主管部门可以组织系统内的单位进行内部控制方面的培训，针对建立