本费用如下原辅材料费根据项目建设单位提供资料，本项目建成后生产中所需原辅材料主要有中药材辅料添加剂各类包装材料等，经估算正常生产年份原辅材料费为万元。

燃料动力费本项目燃料动力消耗主要为电水汽。

经估算正常生产年份燃料动力费为万元。

工资福利费本项目劳动定员人，月工资按元计算，福利按工资计提，则年需费用为万元。

修理费本项目年修理费用取固定资产折旧额计算，为万元。

折旧费年固定资产折旧费万元。

摊销费项目摊销费包括无形资产摊销和其他资产摊销，年摊销费为万元。

财务费用根据现行财务制度，项目在生产运营期间发生利息为财务费用计入总成本费用。

本项目固定资产借款利息按年利率计算，共计发生利息万元。

销售费用本项目销售费用按销售收入计算，为万元。

其他费用本项目其它费用按销售收入计算，为万元。

综上所述，本项目生产期正常年份总成本费用为万元，固定成本万元，可变成本万元，经营成本万元。

利润及利润分配经计算，本项目正常年份实现利润总额万元，营业税金及附加万元，增值税万元，企业所得税万元，净利润万元法定盈余公积金按净利润计取。

利润及利润分配数据详见附表利润及利润分配表。

财务分析财务盈利能力分析财务内部收益率按照方法与参数规定，财务内部收益率系指项目计算期内净现金流量现值累计等于零时折现率。

其计算公式如下式中为现金流入，为现金流出，下同本项目所得税前及税后全部投资财务内部收益率计算结果分别为和，均超过设定财务基准收益率。

财务净现值按照方法与参数规定，财务净现值系指按设定折现率般采用基准收益率计算项目计算期内各年净现金流量现值之和。

式中为基准折现率，本项目为本项目所得税前及税后全部投资财务净现值计算结果分别为万元和万元。

投资回收期按照方法与参数规定，投资回收期系指以项目净收益回收项目投资所需要时间。

其计算公式如下本项目所得税前及税后投资回收期经计算分别为年和年。

总投资收益率按照方法与参数规定，总投资收益率表示总投资盈利水平，系项目达到设计能力后正常年份年息税前利润或运营期内年平均息税前利润改革开放深入，国力增强，人民生活水平提高，人均医药消费将迅速增长。

根据国家药品监督管理局与市场管理司最近预测，我国中药产品，国内销售每隔年翻番，这无疑为我国医药产业，尤其是中医药产业发展提供巨大消费市场和发展动力。

中药饮片是中国中药产业三大支柱之，是中医临床辨证施治必需传统武器，也是中成药重要原料，其独特炮制理论和方法，无不体现着古老中医精深智慧。

随其炮制理论不断完善和成熟，目前它已成为中医临床防病治病重要手段。

年月日我国首次将中药饮片纳入国家基本药物。

为了保证群众用药需求，另方面对价格合理，推动了我国中医药事业发展，国家推出了有关中药饮片管理制度。

中药行业由于迎合了近年来国际上绿色消费热潮，而且在产业化和规模化上找到了正确方向，实现了超过其他行业发展速度和效益水平，具有广阔发展前景。

营销策略方案模式营销策略营销采取经销代理制，组织力量加强研究市场信息，及时掌握国内需求动向，搞好新品开发，质量稳定，品种多样化，以市场和销售指导生产，树立品牌意识，制订品牌战略，积极谋求市场竞争优势，发展电子商务，为客户提供高效快捷销售网络服务。

营销方案定位以内销为主，销往各大药房医院制药厂。

也可以通过厂家直销或连锁店销售。

项目产品在同类型产品中具有定价格优势，同时依靠稳定产品质量优质服务和地理优势来赢得客户信赖和销售市场。

公司多年从事中药产业，经过常年累积拥有以下长期合作客户山西双人药业有限责任公司省省颖上县中医院浙江淳安新富中医骨伤医院武汉远志药品有限公司沈阳东北大药房连锁店本溪药房吴江市神力医疗卫生材料有限公司中国人民解放军第二三医院武汉君达利商贸有限责任公司山东康力生药业有限公司海宁新元亨动物药业有限公司济南市建联中药有限公司晋城市同安堂康宝有限公司江西江中武宁中药饮片有限公司江苏嘉鸿药业有限公司德惠市商业医疗门诊部通辽市科尔钦沁区妇幼保健院嘉兴市忠辉药业有限责任公司哈尔滨奇达制药有限公司莱阳永康制药有限公司新乡市药材公司广州正和药业有限公司伊犁隆源中药饮片有限公司莱阳市江波制药有限公司田畈街中心卫生院甘肃众友药业制药有限公司武汉国药江南药品有限公司江苏省无锡市南站医院营销模式产品销售是企业生命线，公司十分重视销售队伍和销售网络建设，结合该项目建设，计划组建十余人销售队伍，聘请市场营销专家和经验丰富营销人员对销售队伍进行经常性业务培训，来提高销售人员业务知识和水平。

加大广告宣传力度，实施广告效应。

进步完善地区经销代理制，加强营销队伍建设，以人为本，建立激励和约束机制，充分发挥员工积极性和潜力。

努力提高企业产品知名度和市场占有率。

市场风险分析项目产品市场风险因素分析技术进步加快，新产品和新替代产品出现，导致部分用户购买转向，减少了对项目产品需求，影响项目产品预期效益新竞争对手加入，市场趋于饱和，导致项目产品市场占有份额减少市场竞争加剧，出现产省省市县镇湖工业集中区项目建设规模及内容建设规模新上年产吨中药饮片生产线。

产品生产严格按照中华人民共和国药典全国中药炮制规范和省省中药炮制规范等相关法定质量标准严格执行，项目所需原料中药材来源于公司原料中药材种植基地购自附近中药材交易市场及药材主产区。

表项目产品方案序号名称单位原料消耗量产量白芍饮片吨白芷饮片吨板蓝根饮片吨丹参饮片吨牡丹皮饮片吨桔梗饮片吨其他吨合计吨建设内容项目规划占地亩合平方米，总建筑面积平方米，包括生产车间平方米，仓储物流中心平方米，研发中心平方米，综合办公楼平方米，职工宿舍平方米，食堂平方米，辅助用房平方米，购置中药饮片生产设备检测仪器设备及其他附属设备，配套大门围墙绿化道路停车场给排水变配电消防环保等设施。

项目投资估算与资金筹措投资估算本项目总投资为万元。

其中建设投资万元，占总投资建设期利息万元，占总投资流动资金万元，占总投资。

资金筹措项目总投资万元，计划项目建设单位自筹万元，申请银行贷款万元。

项目效益项目建成达设计产能后，年产白芍白芷板蓝根丹参牡丹皮桔梗等其他中药饮片吨，项目总计年可实现销售收入万元，总投资收益率，内部收益率，税后净现值万元，盈亏平衡点，借款偿还期年含建设期，投资回收期为年含建设期。

编制依据及范围编制依据国务院关于扶持和促进中医药事业发展若干意见国发号中医药创新发展规划纲要年振兴皖药行动计划市扶持和促进中医药事业发展意见建设项目经济评价方法与参数第三版投资项目可行性研究指南建设项目环境保护管理条例国务院令第号新有关财务制度会计制度统计年鉴年项目建设单位提供有关本项目各种技术资料项目方案及基础材料。

研究范围通过对市场分析研究以及对项目规划研究，推荐项目建设规模方案，论证项目建设合理性根据建设场地实际情况，进行总图布置方案研究对建设条件及原材料燃料动力供应情况进行调查研究对工程技术及设备方案进行研究，并提出工程招投标方案对公用工程和辅助设施进行研究对节能环境保护安全卫生与消防提出研究方案对投资估算资金筹措经济效益进行定量分析，测算各种效益指标和项目抗风险能力对项目社会效益和环境效益进行综合评价得出可行性研究结论。

综合评价本项目具有相当基础条件，项目产品市场优势突出，经济效益显著，社会效益明显。

项目设计方案科学合理，切实可行，财务效益好，偿还能力强，符合农业产业化经营综合示范效应要求。

通过项目实施，促进了中药材加工企业发展，带动了周边农民致富，调动了农民种植中药材积极性，全面推进新农村建设。

项目建设条件具备，法人单位自筹资金有保障，项目可行。

第二章项目建设背景及必要性项目建设背景国家及方政策省省市县镇湖工业集中区项目建设规模及内容建设规模新上年产吨中药饮片生产线。

产品生产严格按照中华人民共和国药典全国中药炮制规范和省省中药炮制规范等相关法定质量标准严格执行，项目所需原料中药材来源于公司原料中药材种植基地购自附近中药材交易市场及药材主产区。

表项目产品方案序号名称单位原料消耗量产量白芍饮片吨白芷饮片吨板蓝根饮片吨丹参饮片吨牡丹皮饮片吨桔梗饮片吨其他吨合计吨建设内容项目规划占地亩合平方米，总建筑面积平方米，包括生产车间平方米，仓储物流中心平方米，研发中心平方米，综合办公楼平方米，职工宿舍平方米，食堂平方米，辅助用房平方米，购置中药饮片生产设备检测仪器设备及其他附属设备，配套大门围墙绿化道路停车场给排水变配电消防环保等设施。

项目投资估算与资金筹措投资估算本项目总投资为万元。

其中建设投资万元，占总投资建设期利息万元，占总投资流动资金万元，占总投资。

资金筹措项目总投资万元，计划项目建设单位自筹万元，申请银行贷款万元。

项目效益项目建成达设计产能后，年产白芍白芷板蓝根丹参牡丹皮桔梗等其他中药饮片吨，项目总计年可实现销售收入万元，总投资收益率，内部收益率，税后净现值万元，盈亏平衡点，借款偿还期年含建设期，投资回收期为年含建设期。

编制依据及范围编制依据国务院关于扶持和促进中医药事业发展若干意见国发号中医药创新发展规划纲要年振兴皖药行动计划市扶持和促进中医药事业发展意见建设项目经济评价方法与参数第三版投资项目可行性研究指南建设项目环境保护管理条例国务院令第号新有关财务制度会计制度统计年鉴年项目建设单位提供有关本项目各种技术资料项目方案及基础材料。

研究范围通过对市场分析研究以及对项目规划研究，推荐项目建设规模方案，论证项目建设合理性根据建设场地实际情况，进行总图布置方案研究对建设条件及原材料燃料动力供应情况进行调查研究对工程技术及设备方案进行研究，并提出工程招投标方案对公用工程和辅助设施进行研究对节能环境保护安全卫生与消防提出研究方案对投资估算资金筹措经济效益进行定量分析，测算各种效益指标和项目抗风险能力对项目社会效益和环境效益进行综合评价得出可行性研究结论。

综合评价本项目具有相当基础条件，项目产品市场优势突出，经济效益显著，社会效益明显。

项目设计方案科学合理，切实可行，财务效益好，偿还能力强，符合农业产业化经营综合示范效应要求。

通过项目实施，促进了中药材加工企业发展，带动了周边农民致富，调动了农民种植中药材积极性，全面推进新农村建设。

项目建设条件具备，法人单位自筹资金有保障，项目可行。

第二章项目建设背景及必要性项目建设背景国家及中药饮片有限公司莱阳市江波制药有限公司田畈街中心卫生院甘肃众友药业制药有限公司武汉国药江南药品有限公司江苏省无锡市南站医院营销模式产品销售是企业生命线，公司十分重视销售队伍和销售网络建设，结合该项目建设，计划组建十余人销售队伍，聘请市场营销专家和经验丰富营销人员对销售队伍进行经常性业务培训，来提高销售人员业务知识和