与天润公司有着良好合作关系康明斯系列发动机曲轴现已全部由天润公司独家配套也希望以后所有项目都由天润公司承担因此公司规划新上中新增固定资产投资估算为万元所需全部流动资金万元利用原有固定资产万元。新增建设投资按费用划分构成见表表投资构成表单位万元序号项目投资金额比例建筑工程设备及安装工程其他建设工程费预备费合计新增固定资产投资估算依据建筑工程费用本项目新建建筑物土建按当地造价水平单位造价指标估算投资公用动力设施按项目工程量及现行市场价格估算投资。设备及安装工程费设备价格按现行市场价格估算。设备运杂费及安装费设备原价中含设备运杂费设备安装费。其他工程费用建设单位管理费按工程费用计算。联合试运转费按试运转设备计算。环评费及安评费为估算。安评费及安评费为估算。预备费按工程费用与其他费用之和计算。新增建设投资详见附表新增建设投资估算表资金筹措本项目新增固定资产投资万元全部流动资金万元。所需资金全部由企业自筹解决。财务分析生产规模企业在年达到设计能力。产品销售价格产品销售价格根据产品在市场定位及性能定价。详见附表产品产量销售单价销售收入估算表产品成本估算原材料费按产品单位材料消耗费比例估算。外协件费根据外购件协议价格计算。辅助材料费按产品单位材料消耗占成本费用比例估算。燃料动力费按产品动力消耗费用占成本比例估算。工资按本次规划设计所需人员及工资标准计算。制造费用参考企业现有费用水平估算折旧按照分项折旧算其中房屋按照年折旧机器设备按照年折旧余值按照计算。管理费用参考企业现有费用水平估算。销售费用根据企业提供资料计算。财务费用主要为固定资产借款利息和流动资金贷款利息年利率分别为和。总成本及费用估算详见附表总生产成本和费用估算表税率确定根据现行税法规定各种税率见表表税率表序号税别税率增值税城市维护建设税教育费附加所得税现金流量评价指标根据财务测算及现金流量分析其评价结果指标如下财务内部收益率财务净现值万元投资回收期年详见附表财务现金流量表全部投资。辅助评价指标年利润总额投资利润率建设资金全部流动资金不确定性分析敏感性分析敏感性分析主要考察销售价格变化材料费用变化和固定资产投资变化对项目收益影响敏感度本分析按增减幅度考察项目敏感度。表敏感性分析表序号项目变化率内部收益率基本内部收益率销售收入经营成本投资由分析结果可以看出销售价格减少是最敏感因素其次是材料费用增加。从内部收益率降低幅度看项目仍具备相当强抗风险能力。下图为敏感性分析示意图敏感性分析示意图收入成本投资方案值基准值盈亏平衡分析项目年达到设计能力产量此时年销售收入额为万元年总生产成本费用万元年成本固定费用万元年成本变动费用万元销伯和马勒公司占据主要市场。由于国内供应商更适合中国康明斯配套方式价格交付因此康明斯公司更希望培养国内优秀供应商来承担此项目。由于康明斯在中国永远执行与中国优秀供应商合作战略而且天润公司在年以第名业绩获得东风康明斯优秀供应商天润公司生产涨断连杆将是中国第家优秀汽车零部件厂商进入这个领域其潜在商机不可估量康明斯给出书面协议即在中国选用天润公司生产涨断连杆。康明斯公司有意向将全球发动机连杆全部定位在天润公司进行生产届时年需求量将达到万支实现销售收入亿元。另外由于涨断连杆是国际新技术当前许多主机厂如北汽福田中国重汽等公司刚开始采用因此市场前景十分广阔。康明斯公司与天润公司有着良好合作关系康明斯系列发动机曲轴现已全部由天润公司独家配套也希望以后所有项目都由天润公司承担因此公司规划新上康明斯涨断连杆生产线项目引进国外先进连杆涨断数控机床以及国内先进设备主要为康明斯公司配套。所以说项目配套市场是能够保证。连杆市场竞争态势天润曲轴有限公司虽然是连杆行业新军但项目旦实施便具备了其它连杆生产企业所没有优势有明确可靠用户康明斯公司领先工艺涨断工艺是国际新技术当前许多主机厂如北汽福田中国重汽等公司刚开始采用涨断连杆天润公司将是中国第家进入涨断连杆生产领域优秀汽车零部件厂商设备新研发和质量保证能力强。所以说本项目市场前景十分广阔。天润曲轴有限公司竞争能力分析天润曲轴有限公司拥有支训练有素强大营销队伍并有科学市场营销模式支撑构成了高效全球营销体系。营销部门设明确可靠用户康明斯公司领先工艺涨断工艺是国际新技术当前许多主机厂如北汽福田中国重汽等公司刚开始采用涨断连杆天润公司将是中国第家进入涨断连杆生产领域优秀汽车零部件厂商设备新研发和质量保证能力强。所以说本项目市场前景十分广阔。天润曲轴有限公司竞争能力分析天润曲轴有限公司拥有支训练有素强大营销队伍并有科学市场营销模式支撑构成了高效全球营销体系。营销部门设国内市场部和国外市场部整个业务团队具有很强销售能力。近年来在公司优质产品规模生产能力以及强大品牌有力支持下通过科学灵活市场策略公司营销业绩直呈稳步上升趋势在行业中处于绝对领导地位引领着行业内价格利润市场细分等方面走势。公司通过对海内外市场积极开发赢得了众多国内外客户青睐并取得了大批定单和意向。优质产品合理价格优质服务赢得了客户广泛认可和赞誉在国内配套业务中公司多次被各家主机厂评为级供应商配套优胜奖或优秀供应商。国外主机客户也多次对公司工作提出表扬和赞赏他们认为天润公司在与他们合作中态度诚恳忠诚守信配合默契是难得值得信赖合作伙伴。截至目前天润公司接到很多国内外主机客户配套意向和合作请求市场需求很大。如果天润公司能进行合理投资建设满足这些客户需求将对保持公司长期持续稳定发展有着深远意义。市场风险分析目标市场实现存在定不确定性天润曲轴有限公司连杆项目主要针对康明斯在国内发动机配套市场并且有成熟合作意向做出规划是严谨。但是我们必须注意到国内汽车发动机生产能力已经过剩十五期间绝大部分整车发动机厂出于增加盈利保持市场地位等方面考虑都有扩大产能计划市场竞争也将越来越激烈。在这样大环境下所有配套车型都实现预期产销规划是不现实。市场多变和不确定性给整车发动机厂带来了风险进而影响到连杆产销数量和利润实现。另外汽集团潍柴东风集团等都有自己锻造厂铸造厂以及部分连杆加工能力。不排除这些企业出于整合资源降低采购成本等目在十五期间扩大自身连杆生产能力可能这无疑将影响天润曲轴有限公司配套规模。所以天润公司在夺取巩固计划内市场同时应当加强新产品开发力度密切关注市场变化拓宽计划外发动机生产企业连杆配套量并且注意扩大售后市场培养多管齐下提高抵御风险能力。国内外对手竞争构成定威胁在天润公司扩大产能同时国外对手正积极在中国布点而国内同行也在忙于增加设备提高能力。可以肯定是未来连杆市场供大于求矛盾将越来越突出。为此天润曲轴公司应该根据市场动向灵活使用资金避免由于次性投资过大而带来资金积压和设备闲置甚至可以考虑在些时期或阶段增加协作将些技术含量不高部件工序等外委加工仅保留最核心技术含量最高部分实现利润最大化。持续降价对市场占有率和利润构成了威胁国外整车和发动机总成企业为降低成本和售价纷纷采用零部件全球采购战略在世界范围内选用质量稳定售价低廉配件这也是国内整车和主机厂未来必由之路必须引起企业足够重视。另外整车和主机厂频频利用降价手段争取市场其中很大部分成本和风险都转嫁给了零部件生产企业连杆产品自然是首当其冲这给天润公司利润目标实现带来了困难。为此公司必须在保证产品质量前提下努力降低成本和价格在产品技术含量上紧跟世界先进水平通过提升性价比与对手抗衡。提升项目竞争力举措本项目已经具备明确目标市场但是生产管理市场开发品牌确定才是企业未来持续发展源动力。第提升和优化组织结构以及产品结构通过装备水平提高实现产品替代进口和升级换代通过产品结构调整实现企业产业升级通过参与国际市场竞争成为具有较强技术研发能力和市场营销能力能够从事规模化生产和市场开发大型连杆生产基地和产品出口基地。第二有针对性地拓宽产品品种扩大生产规模。既可以增加产品适应性降低市场风险又可以减少生产成本。第三有计划地降低产品售价。整车厂和主机厂为了提高产品生存能力维持定利润空间必然会将部分成本压力转嫁到零部件企业。对于本项目而言当连杆产量形成规模后生产成本也将随之降低此时逐步降低售价有利于提高产品性价比和市场竞争力。第四提升产品技术含量。价格和质量固然非常重要技术进步和档次提高才是企业保持领先关键。公司应积极开发附加值高技术含量高有竞争力产品通过引进开发在设备不带电金属外壳均可靠接地。插座及插座箱采用漏电保护。工艺消防措施厂房主要安全通道宽度按设计通道两侧边缘涂上醒目安全标志线每个工位与安全通道相连既达到物流顺畅又便于人员安全疏散符合生产工艺流程和消防安全要求。为防患于未然厂房设置室内消火栓除此之外还配置手提式干粉灭火器。节约能源及合理利用能源设计依据中华人民共和国节约能源法简称节约能源法有关规定。评价企业合理用电技术导则有关规定。评价企业合理用热技术导则有关规定。用能单位能源计量器具配备和管理通则有关规定。建设单位提供有关节能设计资料。工艺和公用专业提供耗能品种设备安装容量设备年时基数和负荷率。设计用能设计范围本次设计以年产万支康明斯涨断连杆为设计范围进行能源消耗计算。能源种类选择本次设计选用外购能源有电税金附加万元。以设计能力利用率表示盈亏平衡点为年成本固定费用年销售收入年成本变动费用由盈亏平衡计算结果看产品达到了定经济规模。下图为盈亏平衡示意图。盈亏平衡示意图设计能力利用率销售收入及成本费用万元主要数据及评价指标汇总表经济分析主要数据及评价指标见表表主要数据及评价指标汇总表序号项目单位数据及指标备注生产能力支投资总额万元其中新增固定资产投资万元铺底流动资金万元效益分析投资额万元其中新增固定资产投资万元流动资金总额万元利用原有固定资产万元项目计算期年其中建设期月销售收入万元年销售税金附加万元年利润总额万元年所得税万元年税后利润万元年内部收益率全部投资财务净现值万元全部投资投资回收期年全部投资投资利润率年盈亏平衡点年为项大战略目标来规划。福特汽车已将中国作为其重要供应基地年其位于南京市中国采购中心在中国采购汽车零件与系统超过亿美金供应全球福特汽车公司所属各品牌生产制造作业中国作为福特汽车公司全球战略重心之地位更加明显通用北美年从中国购买原料总额大约是亿美元而且还会持续增长德国大众汽车公司年在中国采购总价值达