详见附表投资计划与资金筹措表第十章财务评价总成本费用估算总成本费用估算按建设项目经济评价方法与参数第二版进行。本项目投产第年生产符合按，从第二年起各年生产负荷均按考虑。产品名称及生产规模项目建成达产后，年产万吨硫酸，产品品种及产量见附表产品生产计划表成本估算说明依据现行财会制度，所有原材料辅助材料及燃料动力均以现行价不含税为基础测算，消耗定额以各专业提供设计数据为依据。年外购原材料燃料动力费用见附表外购原材料燃料动力成本估算表。工资及福利费估算项目设计定员人，人均月工资及福利费按元计算，全年工资总额为万元。固定资产折旧和递延资产摊销估算项目形成应计提折旧固定资产原值万元，无形资产万元，递延资产万元。固定资产折旧按平均年限法计算，土建按年，设备年，残值率按计。为便于计算，无形资产按年，递延资产按年平均摊销。年折旧费为万元，年摊销费为万元。详见附表固定资产折旧估算表附表无形资产及递延资产摊销估算表修理费用修理费用按固定资产原值估算，年修理费为万元。财务费用长期借款生产期利息及流动资金借款利息均计入财务费用。销售费用本项目销售费用为简化起见按销售收入估算。管理费用本项目销售费用为简化起见按销售收入估算。其他费用其他费用根据项目情况按惯例估算。单位产品成本和总成本经测算，各种产品单位可变成本如下表单位产品可变成本估算表序号产品名称可变成本元吨硫酸硫酸详见附表单位产品可变成本估算表年平均总成本费用为万元。其中固定成本万元，可变成本万元。年平均经营成本为万元。生产期各年总成本费用见附表总成本费用估算表生产计划项目拟年建成，生产期按年，计算期按年计算。年销售收入和税金及附加估算产品销售价格是根据目前市场价确定，不含增值税。表产品价格预测表序号产品名称产量内销元吨硫酸万热器台。劳动定员与劳动力来源本项目充分利用现有组织机构和管理人员，新增劳动定员人，其中生产工人人，工程技术人员和管理人员部分由企业内部调配，部分招收大中专毕业生。生产工人面向社会招工解决。环境保护本项目以硫磺为主要原料，不产生废水及废渣污染。由于生产工艺采用四段转化二次吸收，转化率能达到以上，因此尾气中残留二氧化硫含量远远低于国家排放标准。同时本项目建有米高尾气塔，安装有江苏新宏大集团生产纤维除雾器，其技术从意大利进口，除雾能力达到以上，完全能够保证达标排放。项目投资项目总投资万元，其中建设投资万元，流动资金万元。生产成本及经济效益总成本费用万元年销售收入万元年利税万元年利润万元财务内部收益率所得税前所得税后投资回收期年所得税前年所得税后项目实施进度建议本项目可行性研究报告批复后，从施工图设计开始，年内建成投产。研究结论本项目生产工艺技术设备先进可靠，产品档次高质量好，具有广阔市场发展前景，产品销售渠道畅通，原材料动力供应基本落实，外部条件具备，财务预测及经济分析结果表明，内部收益率投资利税率和投资利润率均超过基准值，具有较好经济效益，同时，本项目注重环境保护和可持续发展，因此本报告认为项目是可行。主要技术经济指标，详见表表主要技术经济指标表序号指标单位数量备注建设规模年产硫酸产品方案硫酸硫酸总投资万元建设投资万元流动资金万元全厂定员总计人其中工人人工程技术人员人管理人员人全年生产小时小时主要原材料物料燃料需用量硫磺最大需用量水最大需用量电最大需用量运输量其中运入量运出量全厂占地面积总建筑面积年总成本万元平均单位产品制造成本硫酸元硫酸元年销售收入万元年利税万元年利润万元全员劳动生产率万元人工人实物劳动生产率人投资回收期含建设期年所得税前年所得税后财务内部收益率所得税前所得税后第二章市场需求预测与建设规模国内硫酸生产现状年，我国硫酸产量达到万，比上年增产万，增长，摆脱了长期以来位居次席地位，超越美国万万。由于进口硫磺直在高价位运行，部分硫磺制酸装置改回硫铁矿制酸，硫铁矿制酸改过去下降趋势，产量达到万，比年增长，占总产量硫磺制酸产量为万，占总产量冶炼烟气制酸产量为万，占总产量磷石膏及其他制酸产量为万。年我国硫酸表观消费量为万。其流动资金按分项详细估算法进行估算，正常生产年份流动资金占用额为万元。详见附表流动资金估算表总投资经测算，项目总投资为万元。总投资建设投资流动资金万元总投资构成分析见表表总投资构成分析表序号项目投资额比率人民币万元外币万美元小计万元总投资建设投资建筑工程费设备购置费安装工程费其他工程和费用建设期利息征地费流动资金资金筹措本项目建设投资万元，流动资金万元，拟申请银行贷款万元，其余万元为企业自有资金。详见附表投资计划与资金筹措表第十章财务评价总成本费用估算总成本费用估算按建设项目经济评价方法与参数第二版进行。本项目投产第年生产符合按，从第二年起各年生产负荷均按考虑。产品名称及生产规模项目建成达产后，年产万吨硫酸，产品品种及产量见附表产品生产计划表成本估算说明依据现行财会制度，所有原材料辅助材料及燃料动力均以现行价不含税为基础测算，消耗定额以各专业提供设计数据为依据。年外购原材料燃料动力费用见附表外购原材料燃料动力成本估算表。工资及福利费估算项目设计定员人，人均月工资及福利费按元计算，全年工资总额为万元。固定资产折旧和递延资产摊销估算项目形成应计提折旧固定资产原值万元，无形资产万元，递延资产万元。固定资产折旧按平均年限法计算，土建按年，设备年，残值率按计。为便于计算，无形资产按年，递延资产按年平均摊销。年折旧费为万元，年摊销费为万元。详见附表固定资产折旧估算表附表无形资产及递延资产摊销估算表修理费用修理费用按固定资产原值估算，年修理费为万元。财务费用长期借款生产期利息及流动资金借款利息均计入财务费用。销售费用本项目销售费用为简化起见按销售收入估算。管理费用本项目销售费用为简化起见按销售收入估算。其他费用其他费用根据项目情况按惯例估算。单位产品成本和总成本经测算，各种产品单位可变成本如下表单位产品可变成本估算表序号产品名称可变成本元吨硫酸硫酸详见附表单位产品可变成本估算表年平均总成本费用为万元。其中固定成本万元，可变成本万元。年平均经营成本为万元。生产期各年总成本费用见附表总成本费用估算表生产计划项目拟年建成，生产期按年，计算期按年计算。年销售收入和税金及附加估算产品销售价格是根据目前市场价确定，不含增值税。表产品价格预测表序号产品名称产量内销元吨硫酸万加强市场预测，及时调整。结论项目建成投产后，年均新增销售收入万元，利税万元，其中利润万元。财务分析表明，项目财务内部收益率投资回收期年投资利润率投资利税率，均优于行业基准指标或平均指标项目还款能力较强不确定性分析表明，项目具有定抗风险能力，因此，从财务角度分析，项目是可行。势，产量达到万，比年增长，占总产量硫磺制酸产量为万，占总产量冶炼烟气制酸产量为万，占总产量磷石膏及其他制酸产量为万。年我国硫酸表观消费量为万。其中，磷复肥用酸占，增长其他化肥消耗非化肥用酸，增长。虽然国内产量增长很快，但仍无法完全满足需求。年进口硫磺万，比上年增长进口硫酸万，与上年基本持平。年硫酸产量及市场显现多年未见好形势，其中有两个原因，是从年底开始，中央紧抓三农问题，出台系列对化肥企业利好政策，促进了磷复肥特别是高浓度磷复肥生产，磷复肥每月以同比以上速度增长二是国民经济快速增长，增加对硫酸需求，因此，年每月硫酸产量同比增长都在以上，全国硫酸市场出现少有供不应求形势，价格路上扬。年全国硫酸产量万吨，同比增长详见下表。产量最大是云南。年全国硫酸产量单位万吨制酸品种年产量同比占总产量比例全国产量硫磺制酸冶炼烟气制酸硫铁矿制酸年全国产量最高省市企目录第章总论„„„„„„„„„„„„„„„„第二章市场需求预测与建设规模„„„„„„„„„第三章建设条件与厂址„„„„„„„„„„„„„第四章工程技术方案„„„„„„„„„„„„„„第五章环境保护„„„„„„„„„„„„„„„„第六章技术进步„„„„„„„„„„„„„„„„第七章节约能源„„„„„„„„„„„„„„„„第八章企业组织与劳动定员„„„„„„„„„„„第九章项目实施进度建议„„„„„„„„„„„„第十章投资估算与资金筹措„„„„„„„„„„„第十章财务评价„„„„„„„„„„„„„„„„附图总平面布置示意图工艺流程图第章总论项目名称及承办单位项目名称核准通过，归档资料。未经允许，请勿外传,年产万吨硫磺制酸扩建项目项目性质扩建项目建设单位化工有限公司法人代表项目拟建地点新泰市小协镇工业园内可行性研究编制单位青岛市工程咨询资格证书工咨甲研究工作依据与范围研究工作依据化工有限公司关于年产万吨硫磺制酸扩建项目提供资源水电汽等建厂条件资料。研究工作范围市场需求预测与建设规模建设条件与址工程技术方案环境保护技术进步与节能企业组织与劳动定员项目进度建议投资估算与资金筹措财务评价研究工作概况我们重点对项目拟建厂址总图布置方案以及项目中原料情况进行了细致考察，对工程技术方案进行了多方案讨论及比选，对其产品在市场上需求进行了调查和预测，并对关键工艺设备先进性可靠性价格和性能进行了研究，对设备能力进行了计算，对投资估算经济效益等进行了分析测算。在此基础上形成了可行性研究初稿，经与建设单位会稿后，完成了可行性研究工作。研究结论建设规模和产品方案建设规模年产万吨硫磺制酸扩建项目。产品方案万吨硫酸，万吨硫酸。产品质量标准本产品按照国家级标准生产。生产方法本项目硫磺制酸生产采用两次转化两次吸收工艺，它主要包括熔硫焚硫转化吸收等工序。项目指标浓硫酸发烟硫酸优等品等品合格品优等品等品合格品浓度,游离含量灰分，铁含量，砷含量，铅含量，汞含量，氮氧化物以计二氧化硫含量，氯含量，透明度，色度，厂址概述本项目厂址位于新泰市小协镇工业园园内，西靠新泰市海泉柠檬酸厂东邻百川纸业有限公司，北依蒙馆路，蒙馆路以北为新泰天源制衣有限公司，南为小协村耕地，总占地面积平方米，距京沪高速公路新泰出站口公里，各种通讯配套设施齐全，交通运输方便。主要原料动力供应主要原料供应本项目主要原料为硫磺，主要从日本加拿大中东等国家和地区进口。硫磺主要来源是从天然气石油和天然硫磺矿开采。近年来，国际市场硫磺价格波动较大，但总体来说，随着高硫气田开发和炼制石油过程中硫回收量增加，回收硫数量很大，市场供应充足。动力供应供水本项目用水采用自备供水系统，厂区内有自备水井眼，井深米，总供水能力为小时。项目平均用水量小时，最大小时，完全可以满足项目用水要求。供电本项目动力电分两路，主电源为小协供电站电路，备用电源从新泰海泉柠檬酸厂引线至厂区内，电压为。项目建成后，可利用余热发电，能完全满足生产需要。本项目全厂生产设备装机容量，计算运行负荷，本项目拟建变电所座，新上变