市政府按照自治区政府十二五期间调整农业产业结构要求，按照自治区轻工业十二五规划中划分产业布局，积极调整石河子农业产业布局，大力支持发展以花园乳业为龙头乳制品加工企业，争取十二五期间花园乳业日处理生鲜乳加工能力达到吨，争创国内知名品牌。目前花园乳业液态奶还没有巴氏备材料采购超标运营管理风险没有项目管理机构管理不善市场风险市场需求量市场竞争能力价格运营成本技术风险先进性适用性可靠性可得性根据上述分析表综合平价结果可知，本项目在政策项目建设技术市场资金方面等方面只有般风险，在运营成本方面有较大风险。风险控制措施防范政策风险对策严格按照国家产业政策和现代农业发展布局及新疆自治区轻工业十二五规划乳制品产业布局，规划和建设本项目。积极与当地畜牧业龙头企业协作，建设地方特色产业链，积极推动石河子农业产业结构调整优化。充分利用国家和地方政府出台产业政策，研究和顺应行业长期发展趋势，给自己留下足够政策空间防范出资风险对策本项目建设资金比较大，项目收益不确定性带来了定融资风险。项目建设单位应当积极向融资方介绍本项目投资方案技术方案预期效益和项目风险，取得贷款方支持另外项目单位要加强内部控制改善经营管理建立健全资金管理制度等措施，做到专款专用，使项目建设按计划进行，能尽快取得经济效益第三是通过扩大收入，降低成本，增加息税前利润，增加现金流量，来规避财务风险。防范建设风险对策对于项目技术路线风险，主要是在项目前期，项目单位应当咨询有关专家对项目进行技术路线和项目工程建设内容评审，以避免项目技术路线和建设内容与项目要求不符造成风险。对于项目建设风险，业主和工程监理要在项目现场实施风险管理，对项目建设各个阶段可能出现风险提前识别和预警，做到事前控制事中控制事后控制，加以防范。由于项目实施单位已有多年从事乳制品加工和经营管理经验，建设风险不大。防范运营管理风险对策成立以法人代表为组长各有关部门领导参加项目领导小组，下设项目办公室，管理协调和监督，做好项目进度人力调配文档管理资源分配等工作。近年我国曾因奶制品质量事故使知名大企业身败名裂，事件影响巨大，每个乳品企业都深知利害。但要防范此类事件在项目单位发生，必须警钟长鸣坚持不懈抓质量。本项目要充分利用协作单位西部牧业优质奶源，从源头上消除质量隐患还要在企业内部始终坚持全过程全方位全员三全质量管理体系，充分发挥制度技术设备人员各方面优势，保证工作质量和产品质量，防范事故发生。防范市场风险对策乳制品加工企业上规模上档次，是抵御市场风险和提升企业市场竞争力必然举措。般而言，乳制品生产加工在定程度上存在较大市场风险，而且难以人为控制。最主要是产品价格，有时候在同年内变化幅度都较大。由于项目单位新温消毒杀灭有害微生物。经过这种灭菌方法能最大限度保持鲜牛奶营养含量和良好口感。也称之为鲜牛奶。巴氏奶是新疆急待开发产品。按照自治区轻工业十二五规划中划分产业布局，新疆将围绕乌昌石河子等奶源生产地，建设高档营养配方奶粉鲜奶制品基地，配方奶粉和巴氏杀菌奶项目已列入自治区十二五规划重点项目之中。目前乌鲁木齐昌吉石河子等地奶源基地已基本形成，规模化商品原料奶供应市场条件已初步具备。鲜奶制品婴儿配方奶粉都是更好发展方向。新疆已定出乳制品行业主要任务提高生鲜乳加工量重点发展巴氏杀菌奶发酵乳配方奶粉等。计划十二五期间，新疆年产乳制品万吨，日处理鲜奶吨以上企业达到至家，争创两个至个国内知名品牌。石河子市政府按照自治区政府十二五期间调整农业产业结构要求，按照自治区轻工业十二五规划中划分产业布局，积极调整石河子农业产业布局，大力支持发展以花园乳业为龙头乳制品加工企业，争取十二五期间花园乳业日处理生鲜乳加工能力达到吨，争创国内知名品牌。目前花园乳业液态奶还没有巴氏奶产品。为充分利用当地畜牧业龙头企业西部牧业优势奶源，开拓市场急需新产品为扩大企业生产规模，提升产品附加值，使花园乳业取得更大经济效益，争创国内知名品牌，因此提出了石河子花园乳业有限公司生鲜乳深加工生产线技术改造项目。项目建设可行性技术方面整个巴氏奶生产流程中遵循严格奶源标准保鲜标准配方标准生。目前花园乳业液态奶还没有巴氏奶产品。为充分利用当地畜牧业龙头企业西部牧业优势奶源，开拓市场急需新产品为扩大企业生产规模，提升产品附加值，使花园乳业取得更大经济效益，争创国内知名品牌，因此提出了石河子花园乳业有限公司生鲜乳深加工生产线技术改造项目。项目建设可行性技术方面整个巴氏奶生产流程中遵循严格奶源标准保鲜标准配方标准生产灌装标准以及检测标准等五大现行强制性国家标准要求。奶源标准从奶源产地奶牛管理养殖户管理牛奶采集与检测等五个依次开展工作流程细分，保证奶源纯净与优质保鲜标准则按照生产过程中低温控制，小时抢鲜加工时间把控，先进制造工艺，确保产品新鲜度，防止营养损失和污染。巴氏奶生产工艺设备成熟可靠，项目单位与石河子大学食品学院新疆医科大学建立合作关系，可获得技术支持。经济方面利用原有厂房，增加巴氏奶生产线。建设方案经济合理。项目财务内部收益率税后为高于基准收益率，财务净现值大于零，经济上可行。环境保护方面中国乳制品加工标准是世界上最严格。本项目按照国家最严格乳制品加工标准建设，生产过程热蒸汽冷凝后回收利用，清洗废水经过中和处理后排放，不对环境造成任何污染。市场方面在自治区十二五期间规划重点项目中，乳制品加工业项目就有个，涉及资金高达亿。在我国经济发达城市都是以巴氏杀菌奶为主要液体奶，液态奶未来发展方向将是巴氏奶，而在新疆巴氏奶才刚刚起步。本项目产品与国内乳业巨头伊利蒙牛高温奶产品造成差异，突破其传统市场，形成差异化竞争，即可赢得市场，又可得到消费者喜爱购买。主要经济技术指标序号指标名称单位项目后项目前增量生产规模吨高温奶吨酸奶吨巴氏奶吨项目总投资万元建设投资万元建设期利息万元资金筹措万元项目资本金万元用于建设投资万元用于支付建设期利息万元申请银行贷款万元增量销售收入万元达产年总成本费用万元达产年年均净利润万元税金万元达产年财务指标投资利润率所得税后财务内部收益率所得税后财务净现值万元所得税后静态投资回收期年所得税后借款偿还期年盈亏平衡点生产能力人员组织和工作运行模式项目需新增加人。年工作日天，采取四班三运转运行模式。结论和建议项目建设符合国家产业政策和现代农业发展方向，符合新疆自治区轻工业十二五规划中划分乳制品产业布局，符合市场需求，符合国家自治区财政部门对地方特色中小企业发展资金支持重点。项目建设对调整石河子农业产业结构，实现新疆发展巴氏奶等重点产品终极目标和创建国内知名品牌，壮大新疆奶制品龙头企业经济实力起到积极推动作用。项目技术路线科学合理，建设方案可行，产品市场潜力较大具有较为显著经济效益和社会效益。项目单位具备承担项目建设能力。本项目产品将面临市场激烈竞争，要特别加强质量管理，保证产品质量，同时利用原有地域性名牌优势，力推新产品。本项目符合财政部和新疆财政厅关于申报年度第二批地方特色产业中小企业发展基金项目有关规定。建议有关部门给予大力支持，使项目顺利完成，产生效益。第二章项目背景和建设必要性项目背景牛乳被誉为营养价值最接近于完善食物，人均乳制品消费量是衡量个国家人民生活水平主要指标之。世界上许多国家都对增加乳制品消费给予高度重视，加以引导和鼓励。在我国，乳制品逐渐成为人民生活必需食品。我国已成为仅次于印度美国世界第三大牛奶生产国。乳制品工业是我国推动第二三产业协调发展重要战略产业。发展乳制品工业，对于改善城乡居民膳食结构提高国民身体素质丰富城乡市场提高人民生活水平，以及优化农村产业结构增加农民收入促进社会主义新农村建设具有很大推动作用对于带动畜牧业和食品机械包装现代物流等相关产业发展也具有重要意义。新疆各地都把发展奶业作为现代畜牧业发展重点，在资金用地等方面给予大力扶持，实现了新疆奶业快速发展，主要表现在以下几方面是奶牛养殖业快速发展。以天山北坡伊犁河谷焉耆盆地为主奶牛产业带已基本用表示盈亏平衡点固定成本销售收入可变成本税金该指标说明本项目实施后，只要达到生产能力，即可保本。敏感性分析对影响项目效益固定资产投资销售收入经营成本分别做单因素分析，其结果如下表敏感性分析表序号不确定因素不确定因素变化率财务内部收益率敏感度系数临界点基本方案销售收入变化经营成本变化建设投资变化经财务敏感性分析，销售收入，经营成本固定资产投资三项因素中，相对而言销售收入和经营成本比较敏感，当销售收入下降或和经营成本上升时项目内部收益率将等于基准收益率，项目将不可行，这也符合液态奶产品特性。说明项目要注意加强经营成本控制，努力扩大销售收入。财务评价结论经上述财务分析看，项目具有较好盈利能力和抗风险能力，财务内部收益率所得税后，高于基准收益率，财务净现值大于零，因此财务上可行。发巴氏奶深受大众喜爱，大大增加了产品升值空间，市场风险是可以抵御。另外要加强经营成本控制，化解运营成本上升带来风险。防范技术风险对策项目单位具有定技术人才优势。项目单位长期从事乳制品加工和经营，成为石河子市乳制品行业龙头企业之，积累了丰富组织管理运营经验和技术优势。项目单位和石河子大学食品学院和自治区医科大学国内乳制品研究开发机构有长期合作关系，可在技术上得到支持，因此基本上不存在技术风险。有辆大中型保温奶罐车统安排拉运，实行管口对管口运输方式，全程冷链运输，保证原料奶品质。目前公司原料奶乳脂率保持在以上，蛋白含量保持在以上，均高于国标，达到了国家特级乳理化指标。政策条件项目单位为石河子当地中小乳制品龙头骨干企业，与大型畜牧业龙头企业西部牧业有紧密协作配套关系。本项目是旨在扩大项目单位生产规模提高生产效率，提升产品附加值而开展技术改造项目。本项目符合财政部和新疆财政厅关于申报年度第二批地方特色产业中小企业发展基金项目有关规定。资金条件项目建设投资银行贷款已投入项目建设，自筹资金项目单位承诺按计划足额到位，资金来源有保障。配套条件本项目建设地点在花园乳业院内，无需办理用地手续。花园乳业位于石河子华侨农场工业园区，园内公共水，电汽设施齐全，可以满足项目要求。园区位于国道旁，东距乌市公里，距石河子市中心约公里。交通四通八达。具有电话移动通讯互联网广电等多种通讯手段第章总论项目单位基本情况新疆石河子花园乳业有限公司以下简称花园乳业创办于年，是个主要从事奶牛饲养乳制品开发生产和销售股份制科技企业。花园乳业是新疆自治区重点龙头企业，是石河子政府扶优扶强重点企业。属国家自治区促进农产品加工业发展企业国家民委扶持民族贸易和民族特需商品定点生产企业，属当地特色产业中小企业。公司近三