导企业奶站和奶户奶场通过签订和严格履行合同约定，建立起稳定供需关系严格执行奶站审批程序，进步规范奶站建设和管理，使奶农合法权益受到了切实保护。按照统要求，全国各地乳品生产企业都积极建立健全严格质量管理制度，对乳制品生产实施全过程质量控制，建立产品质量可追溯制度。魏克佳说，我国民族乳业期待振兴，关键是建立奶价合理定价和增长机制，确保奶农能够分享产业成长成果。要以整顿和振兴乳业为契机，全面加强农畜产品质量安全管理，尽快建立健全农畜产品质营业收入估算本项目达产年产优质鲜奶万吨，按单价元吨，预计年销售收入达到万元。营业税金及附加增值税。本产品增值税按•中华人民共和国增值税暂行条例实施细则‣第三十条规定，增值税率为，达产年增值税为万元。城市建设维护税及教育费附加。城建税及教育费附加分别为增值税，达产年城建税为万元教育费附加万元。总成本及经营成本估算项目总成本估算外购原材料及燃料动力费用本项目生产经营主要消耗原材料有原料鲜奶添加原料及水电气消耗及包装材料等。消耗定额如下表所示，正常年约为万元。表外购原料和燃料动力定额表序号材料名称规格型号单位单价元年消耗量吨度年费用万元外购原辅材料费鲜奶原料公斤添加原料包装材料水电气油煤合计工资及福利费用附表项目建成后，需技术管理人员销售人员工人等人，正常年项目工资福利费用总额为万元。折旧摊销费附表固定资产折旧无形资产和其他资产摊销估算表本项目年折旧为万元摊销费估算为万元。④其它费用项目其它费用主要包括其它修理费用其它管理费用和其它销售费用。其它修理费用按折旧费计，为万元年其它管理费用按销售收入计，为万元年其它销售费用按销售收入计，为万元。总成本费用估算生产期内正常年份总成本费用为万元年，其中可变成本万元年固定成本万元年。经营成本估算项目达产年经营成本万元详见附表。财务效益分析盈利能力分析利润分析详见附表项目达产年份利润总额万元，净利润万元，达产年上缴所得税万元。达产年销售利润率销售利润率达产年利润总额年销售收入项目全部投资含流动资金年平均利润率附表平均投资利润率计算期年平均利润总额投资总额项目平均投资利润率④项目全部投资含流动资金年平均利税率平均投资利税率计算期年平均利润总额年营业税金及附加投资总额项目全部投资回收期附表项目全部投资回收期累计净现金流量出现正值年份上年累计净现金流量绝对值当年净现金流量。税前投资回收期年含建设期，税后投资回收期年含建设期。财务净现值附表折现率时税前财务净现值万元，税后财务净现值为万元。财务内部收益率附表项目税前财务内部收益率，项目税后财务内部收益率为。从以上指标可以看出，本项目盈利能力较强。不确定性分析盈亏平衡分析盈亏平衡可以用项目生产能力利用率表示。其计算公式为年固定成本年营业收入年可变成本年营业税金及附加本项目生产期平均盈亏平衡点为，表明项目保本点产量较低，具有较强抗风险能力。敏感性分析考虑项目在实施过程中些不确定因素，本报告分别假定建设投资经营成本和销售收入作不利于项目效益单因素变化，分别计算其所得税后内部收益率财务净现值投资回收期影响敏感性程度。分析结果如下图表所示。表项目敏感性分析表序号变化因素单位基本方案基本方案销售收入万元内部收益率投资回收期年净现值万元建设投资万元内部收益率投资回收期年净现值万元经营成本万元内部收益，积极推动规模化养殖引导企业奶站和奶户奶场通过签订和严格履行合同约定，建立起稳定供需关系严格执行奶站审批程序，进步规范奶站建设和管理，使奶农合法权益受到了切实保护。按照统要求，全国各地乳品生产企业都积极建立健全严格质量管理制度，对乳制品生产实施全过程质量控制，建立产品质量可追溯制度。魏克佳说，我国民族乳业期待振兴，关键是建立奶价合理定价和增长机制，确保奶农能够分享产业成长成果。要以整顿和振兴乳业为契机，全面加强农畜产品质量安全管理，尽快建立健全农畜产品质量安全保障体系，从制度上坚决堵塞食品安全漏洞，杜绝不合格产品进入市场。二改造必要性保障乳制品食品质量需要牛奶已成为我国广大城市居民日常饮食主要食物之，乳制品质量直接关系到广大人民群众身体健康和生命安全。特别是乳制品行业三聚氰胺事件发生，乳制品质量安全问题显得尤为突出。本项目通过标准厂房改造，引进先进乳品生产设备环保设备和检测设备，健全乳品质量检测控制体系，执行•乳制品企业良好生产规范‣，实现管道化自动化密闭化和标准化，保证产品在原料奶加工成乳品过程中完全由自动中央控制系统完成，整个生产环节，无论是原材料奶还是加工好乳品都不与外界接触，切都是在不锈钢容器和管道中运行。新车间将严格按照卫生操作规程，用无菌控制环境来保证奶安全营养卫生和品质。产品结构仍然以巴氏杀菌乳酸乳等低温产品为主，并搞好冷链运输，确保消费者在第时间喝上最鲜奶制品。从而改善乳品安全保障环境，为社会提供安全优质乳制品。改善乳制品产品结构需要目前，由于受三聚氰胺影响，消费者对乳制品信心度下挫。开发新型安全优质乳制品，以满足消费者求新求变心理需要，也是提升消费者信心个重要途径。本项目通过引进新型品生产道中运行。新车间将严格按照卫生操作规程，用无菌控制环境来保证奶安全营养卫生和品质。产品结构仍然以巴氏杀菌乳酸乳等低温产品为主，并搞好冷链运输，确保消费者在第时间喝上最鲜奶制品。从而改善乳品安全保障环境，为社会提供安全优质乳制品。改善乳制品产品结构需要目前，由于受三聚氰胺影响，消费者对乳制品信心度下挫。开发新型安全优质乳制品，以满足消费者求新求变心理需要，也是提升消费者信心个重要途径。本项目通过引进新型品生产设备和生产新工艺，开发了果味酸奶可喜果汁屋形果汁酸奶超强酸奶熟睡奶凝固型酸奶等新产品，从而达到改善乳制品产品结构效果，提升消费者对乳制品信心，促进乳制品市场转暖。提升市场竞争力需要受三聚氰胺影响，我国乳制品市场竞争格局发生改变，乳制品质量安全是决定竞争成品重要王牌。本项目在提升乳制品产品质量和产品结构基础上，进步扩大产能，年增产优质安全鲜奶万吨，将大大提升项目单位市场竞争力，满足消费者对优质安全奶品需求。提高奶农效益增加奶农收入需要作为农业产业化龙头企业，本公司通过公司农户产业化模式，根据项目规模发展需要，建立奶农联合会，进行相互协作统防疫统管理统服务，进步减少奶农后顾之忧，在原有合作基础上，建立技术服务站，开展各种鲜奶质量控制技术体系培训和服务，帮助农民育好牛养好牛产好奶增收益。节能减排需要能源危机和环境污染问题要求我国必须实施科学发展，企业节能减排是发展循环经济重要措施。本项目将引进净化水系统和技术等，每年可节约用电万千瓦时，使用污水处理系统中水用于地面清洗绿化，节约了能源和水资源。第四章改造主要内容和目标改造主要内容主要改造主要内容包括两大部分，是扩建标准厂房二是购臵最新乳品加工设备，引进净化水系统，对现有污水处理设施进行扩容改造等。扩建标准厂房扩建标准厂房主体结构平方米地面工程平方米外墙装饰平方米。主要技术方案如下厂房设计工艺设计按产品工艺流程确定工艺布局，工艺布局应按工序先后顺序衔接合理，避免交叉迂回及人物混杂。人员及物料均应有各自出人口，人流物流尽量分开。洁净厂房应按洁净级别合理布局，洁净级别高工序应设在中心，并设臵相应辅助措施，包括清洗更衣等。建筑设计本项目厂房建筑设计采取般以单层大跨度厂房，其优点是单层厂房工艺布局比多层厂房更合理灵活性较强，便于生产品种更新和工艺流程变更时对厂房进行改造便于设备和公用管线安装。洁净厂房设计洁净厂房洁净级别分为四个等级。空气洁净级别见表。要达到这四个级别，设计中应做到表空气洁净级别表气流组织。般级采用垂直层流水平层流，级和级采用乱流般为顶部送风，墙下部设回风口。压差。洁净级别高区域对相邻洁净级别低区域呈正压。送风量送风量是洁净厂房达到级别要求重要因素，设计时根据实际情况应留有定系数。新鲜空气量新风量般占送风量。④洁净厂房设计时应注意问题平面图上要划分洁净区和辅助区，人员进入洁净区必需先通过辅助区。辅助区包括更衣室和缓冲问，人流方向应由低洁净级别区到高洁净级别区。为了节约能源，洁净区在满足生产情况下空间不宜过大，高度应尽量降低，般在左右。不同洁净级别洁净室之间结合部应设防尘设施，如气闸传递窗等。洁净区和非洁净区间隔窗户为双层密闭窗，门应严密。厂房建筑及材料要求墙面要求平整光滑不留尘土易于清洗，所以墙面般用高品质防水涂料进行涂刷。洁净级别高厂房墙面可贴彩钢板材料，内墙面之间和天花板交界处应做成园角。隔断材料般采用铝合金材料和聚苯乙烯彩钢板材料。特别是有洁净级别要求厂房均采用彩钢板材料。这种材料优点是重量轻光亮平整易清洗施工简便易于生产工艺变更时工房改造。地面材料要求强度高耐磨损光滑平整易清洗，般是现制水磨石地面，对于洁净级别要求高厂房地面般采用环氧树脂地面。地面排水普通厂房采用普通地漏，有洁净级别厂房应采用洁净地漏，洁净级别高厂房地面不设地漏。④窗户般采用钢窗和铝合金窗户，窗户和墙面交接处应做成斜角，洁净级别高窗子应做成固定窗，窗玻璃和墙面应在同平面，防止窗沿积尘，且易于清洗。仪器设备购臵包括生产设备陶瓷过滤器台保温储奶罐型台保温储奶罐型台系统机台辅助设备冷库发酵房制冷系统净化水系统智能监控系统各套。具体数量和规格型号见下表表仪器设备览表序号主要设备规格型号单位数量备注生产设备陶瓷过滤器台用于冷杀菌，德国汉司公司制造保温储奶罐台上海乳机保温储奶罐台上海乳机系统机台用于自动控制，上海贤忠二辅助设备冷库发酵房套自动控制型，上海嘉顿制冷系统套大连大冷净化水系统套蓝星净化智能监控系统套技防二目标在公司现有基础上，利用公司自筹资金和中央补助资金，通过对现有乳品加工线进行技术改造，淘汰落后生产工艺和设备，改善乳品安全保障环境，提升产求是从简单日常会计核算到资产核算部门核算往来款管理全方位管理都具备对应措施要分期对照企业计划执行情况，能从财务角度分析完成或未完成计划原因及时了解往来款项财务信息，确保企业资金运作良性发展财务报表应及时真实完整。销售管理公司应建立健全销售管理体系，制定合理销售计划充分利用网络媒体等方式扩展产品销售渠道，降低产品销售费用紧密跟踪同类产品国内外市场发展趋势，努力开拓市场新途径，以扩大市场份额。在发展过程中不断完善产品销售网络建设销售队伍组建及产品营销推广。紧抓销售人员培训工作，不断提高销售人员业务水平，要求各销售人员在完成销售任务同时兼顾企业形象，不断提升客户满意度。第七章项目实施进度计划项目建设期限本项目计划建设期年年月年月，年月前完成项目申报落实建设条件等前期工作年月以后开展率投资回收期年净现值万元从上表可以看出，