会计检查会计核算质量等工作中采集目录第章引言编写目二项目背景三计划安排第二章系统开发目标及必要性系统开发目标二系统开发必要性第三章候选方案设计方案描述二系统结构与功能三与相关系统关系第四章可行性分析技术可行性二经济可行性三使用可行性第五章结论意见第章引言编写目本文描述了会计综合管理软件主要功能设计，分析了本项目在技术上和经济上可行性，明确了本项目目标和工作计划。同时，本文也为业务需求编写提供了基本依据。本报告预期读者是参与本项目可行性论证专家。二项目背景近几年来，随着建设银行商业化改革不断深入，完善会计管理体系已经建立，会计制度建设也逐步趋于完善。年月日全行实施了统会计核算制度。同时，为了进步规范和加强全行会计管理工作，促进会计管理工作制度化规范化，年先后出台和修改了中国建设银行会计工作考核办法建总发号中国建设银行会计检查制度建总发号中国建设银行会计基础工作验收评分标准建总函号等会计管理制度。扩大了会计管理工作中量化管理内容。由于会计核算管理会计基础工作等级管理会计人员会计机构会计稽核会计检查会计工作考核会计风险控制等会计管理工作实行量化管理后工作量增大，工作细节多，单就会计考核工作来讲考核点达项，需要大量管理信息予以支撑。随着银行业务电算化应用程度提高，如会计业务核算信贷业务管理办公等均已实现电算化。但是，目前整个会计综合管理工作尚停留在手工处理阶段，工作效率低会计综合管理信息失真等情况难以避免，影响了会计管理工作决策。会计管理体系与会计管理制度已相对完善，会计管理工作利用计算机技术来进行辅助管理迫在眉睫。三计划安排总行会计部年月确定了委托山东省分行开发会计综合管理软件基本意向。本项目为新开发项目，具体开发计划如下可行性研究阶段天年月日年月日项目筹备阶段天含元旦年月日年月日本阶段研究编写会计综合管理软或难以通过会计综合管理软件各模块提取考核信息指标，采取手工干预方式处理。按照不同权限显示考核内容进行考核。例如级分行自我评价中行长评价部分，当行长进行评价时，进入考核模块只显示行长评价内容。二级分行对级分行评价结果由级分行汇总后上报总行，但级分行不能查看评价结果。会计风险分析模块会计核算管理风险分析利用会计综合管理软件其他模块提供会计核算与管理信息，通过汇总分析找出会计风险高发点和薄弱环节，为强化会计管理提供参考依据。重大贡献事故和案件分析堵截案件事故与发生案件事故上报汇总，案件调查及分析。系统维护模块系统初始以及对系统参数操作员管理以及其他模块各类项目维护。四会计综合管理软件数据库管理及网络数据库管理各行会计管理基本数据集中存放在总行，其他数据如会计检查底稿等保存在各行数据库内。各级行在自己权限范围内对有关数据进行处理。网络会计综合管理计营业机构本级核算会计后台会计稽核以及会计管理部门。同时，为适应体制改革需要按不同机构设臵制定了相应标准，并同会计检查有机结合起来。由于会计基础工作等级管理细化加大了验收工作工作量。会计综合管理软件通过会计基础工作验收信息录入和采集以及会计检查信息导入，自动产生会计基础工作等级验收结果会计工作考核信息会计风险管理数据。使各级会计基础工作验收会计检查会计考核有机结合起来，形成统规范会计基础工作等级管理制度。三建立合理会计工作考核体系，准确评价各行会计工作质量需要。会计工作考核是会计管理核心部分，是对各行会计工作管理水平综合评价，是促进会计管理水平提高重要手段之。年出台中国建设银行会计工作考核办法及中国建设银行会计工作考核评分标准加大了量化考核内容，量化指标约占全部考核指标。同时，考核内容方法也作了比较大变动，需要从会计管理会计检查会计核算质量等工作中采集大量信息予以支持。会计综合管理软件通过会计综合信息会计稽核会计检查会计基础工作验收会计人员及机构管理会计事故及案件分析等各子系统获取各类会计工作考核信息，并按照考核办法规定汇总产生对各行会计管理质量合理评价。四提高会计风险防范能力，为会计风险管理提供数字化报告需要。会计风险防范是项复杂控制过程，有来自人风险制度风险以及操作风险等。目前，会计部门会计风险防范重点主要是对操作风险控制。有行在业务核算系统增加了业务授权系统加强了事前控制，全行年推行了会计事后稽核制度加强了事后控制，同时通过会计检查强化风控能力。但缺乏对风险部位风险环节和风险点准确判断。会计综合管理软件通过会计稽核会计检查会计事故及案件分析等模块提供会计管理信息，及时提供会计业务风险重点防范要点机构差错分析和内控效果分析等。五简化会计综合管理程序，提高会计综合管理工作效率需要。会计管理工作是项复杂劳动，管理半径长头绪多工作量大。会计综合管理软件可明显提高工作效率主要表现在以下几个方面会计考核报表会计稽核报表会计事故案件统计表会计事故案件报告表会计检查工作底稿及报告会计基础工作验收工作底稿及报告可由会计综合管理软件自动产生和汇总。提高各类会计管理报表准确性规范性和及时性。减轻会计管理人员劳动强度，为强化会计管理提供更多时间保证。预计每行至少节约人个工作日。总行级分行会计管理部门采集整理会计管理信息时间将由原来近个月缩短到几分钟。因此，会计部拟开发中国建设银行会计综合管理软件，将会计核算会计稽核业务处理以外全部会计管理工作纳入本系统管理，提高会计管理工作技术含量，实现真正意义上会计管理科学化。第三章候选方案设计方案描述会计综合管理软件是对会计管理信息进行实时记录和综合处理内部管理软件。是为了提高会计管理实时性，实现全行会计管理信息共享，提高我行会计管理效率和会计核算管理水平，防范会计风险，并为我行经营管理提供决策信息，使我行会计管理工作适应现代化商业银行运作要求。会计综合管理软件以二级分行为会计管理基本使用部门，并在条件允许情况下延伸到基层网点使用。划分总行级分行二级分行基层行四个级别权限，实现对会计综合信息会计机构会计人员会计检查会计基础工作等级管理会计稽核会计事故和案件会计工作考核会计风险分析等会计管理信息采集上传汇总查询报告等功能，并将会计管理基本数据集中存放总行，实现部分会计管理信息共享。二系统结构与功能系统结构会计综合管理软件包括个功能模块会计综合信息信息处理模块会计机构信息处理模块会计人员信息处理模块会计检查信息处理模块会计基础等级管理信息处理模块会计后台信息处理模块会计工作考核信息处理模块会计风险分析模块系统维护功能模块。各模块之间可以信息共享，其中，会计检查信息处理模块和会计基础工作等级管理信息处理模块可操作，单独运行。会计综合管理软件示意图二会计综合管理软件各模块基本功能会计综合信息处理模块统计表会计事故案件报告表会计检查工作底稿及报告会计基础工作验收工作底稿及报告可由会计综合管理软件自动产生和汇总。提高各类会计管理报表准确性规范性和及时性。减轻会计管理人员劳动强度，为强化会计管理提供更多时间保证。预计每行至少节约人个工作日。总行级分行会计管理部门采集整理会计管理信息时间将由原来近个月缩短到几分钟。因此，会计部拟开发中国建设银行会计综合管理软件，将会计核算会计稽核业务处理以外全部会计管理工作纳入本系统管理，提高会计管理工作技术含量，实现真正意义上会计管理科学化。第三章候选方案设计方案描述会计综合管理软件是对会计管理信息进行实时记录和综合处理内部管理软件。是为了提高会计管理实时性，实现全行会计管理信息共享，提高我行会计管理效率和会计核算管理水平，防范会计风险，并为我行经营管理提供决策信息，使我行会计管理工作适应现代化商业银行运作要求。会计综合管理软件以二级分行为会计管理基本使用部门，并在条件允许情况下延伸到基层网点使用。划分总行级分行二级分行基层行四个级别权限，实现对会计综合信息会计机构会计人员会计检查会计基础工作等级管理会计稽核会计事故和案件会计工作考核会计风险分析等会计管理信息采集上传汇总查询报告等功能，并将会计管理基本数据集中存放总行，实现部分会计管理信息共享。二系统结构与功能系统结构会计综合管理软件包括个功能模块会计综合信息信息处理模块会计机构信息处理模块会计人员信息处理模块会计检查信息处理模块会计基础等级管理信息处理模块会计后台信息处理模块会计工作考核信息处理模块会计风险分析模块系统维护功能模块。各模块之间可以信息共享，其中，会计检查信息处理模块和会计基础工作等级管理信息处理模块可操作，单独运行。会计综合管理软件示意图二会计综合管理软件各模块基本功能会计综合信息处理模块存放总行级分行二级分行各自会计管理文档，包括年度会会计综合管理软件会计机构信息处理模块会计人员信息处理模块会计检查信息处理模块会计综合信息处理模块会计后台信息处理模块会计工作考核信息处理模块会计风险分析模块会计基础工作等级管理信息处理模块系统维护模块计工作总结与计划收发各类文件副本会计业务培训资料试题库等合理化建议提交与汇总综合信息查询等。会计机构信息处理模块实现对会计机构类别名称机构代码核算形式业务权限以及获得荣誉总体业务需求，确定项目开发地点需求编写业务人员等。业务需求阶段天年月日年月日本阶段工作为编写详细业务需求可行性研究报告。业务需求小组成员主要由山东省分行人员组成，总行会计部派名同志参与指导需求编写工作。项目论证及业务需求完善阶段天年月日年月日本阶段属于专家论证完善业务需求编写立项申请报告阶段。专家论证小组由部分级分行会计处长和相关部门专家组成。二开发阶段天年月日年月日业务需求分析阶段天年月日年月日本阶段由业务人员和技术人员共同对业务需求进行分析，确定会计综合管理软件总体设计和详细设计。项目开发阶段天年月日年月日本阶段由技术人员编程和业务人员编写标准数据阶段。测试完善阶段含操作手册编写天年月日年月日本阶段是对系统进行测试，并对存在问题进行完善，编写操作手册。系统测试包括模拟环境测试和实际环境测试两个阶段。三培训推广阶段天年月日年月日其中举办培训班天对各级分行使用部门人员进行培训。第二章系统开发目标及必要性系统开发目标为提高我行会计管理效率和会计核算水平，防范会计风险，实现全行会计管理信息资料共享，以适应现代化商业银行会计管理运作要求，为我行经营管理及时提供决策信息，总行会计部拟开发会计综合管理软件。系统开发具体目标如下建立会计综合文档查询系统。会计机构与会计人员信息实现统计增加变更机构撤并人员岗位控制查询报告等电算化管理。根据中国建设银行会计检查制度要求，完成现场非现场会计检查工作。根据中国建设银行会计基础工作管理办法和中国建设银行会计基础工作验收标准要求，完成会计基础工作自验验收复验工作。对后台核算部门与会计稽核部门提供会计综合管