及经营成本估算单位产品生产成本估算项目总成本估算经营成本估算财务效益分析盈利能力分析不确定性分析盈亏平衡分析敏感性分析财务评价结论第十章社会效益分析壮大主导产业，促进结构调整分析农业产业化经营壮大主导产业，促进结构调整分析壮大主导产业，促进结构调整分析辐射带动能力分析对比分析附录第章总论项目单位基本情况概况安徽鑫海生态农业有限公司，创办于年月日，法定代表人陈海权，注册资金万元，是集农林牧副渔业技术开发及其深加工销售，食用菌瓜蒌种植加工销售为体有限责任公司。公司位于风景秀丽皖西南，坐落在国家级风景名胜天柱山麓。重点从事生态农产品种植加工销售。公司拥有食用菌生产基地三个，占地面积亩，年产食用菌万斤瓜蒌种植基地个，占地面积亩，年产瓜蒌籽万斤加工包装生产车间处，占地面积亩，可加工食用菌，瓜蒌籽万斤冷冻保鲜库座，容积，已初步形成产供销条龙生产钱。以鑫海生态农业公司为龙头成立了潜山县鑫海食用菌专业生产合作社，现已发展会员多户，合作社向社员提供食用菌生产技术，帮助社员解决生产上困难，统收购社员生产食用菌产品。发展食用菌生产，加快农业产业结构调整步伐，增加农民收入，从而实现农业增效，农民增收目标。公司现已取得‚县级农业产业化龙头企业‛和‚市级农业产业化龙头企业‛称号。公司由法定代表人陈海权个人投资，资产总额万元其中食用菌万元。公司重视人才及科技创新开发新技术，提供新产品。在食用菌生产和营销领域，依托公司合作社农户形式进行生态农业综合开发，结合实际，在建设社会主义新农村，推进资源节约型环境友好型绿色环保型社会建设过程中发挥重大作用，是个重要经营模式。公司组织机构由董事长总经理厂部种植基地办公室技术部营销部财务部后勤部仓储运输部化验室等部门组成，全员人，其中管理人员和技术人员。主要管理人员有陈海权，男，年月日出生，中专文化。年至年从事建筑装潢促进农业稳定发展农民持续增收若干意见安徽省委省政府关于贯彻中央号文件实施意见皖发号文件潜山县和梅城镇‚十二五‛发展规划业主单位提供项目建议书及有关基础资料综合评价本项目以安徽鑫海生态农业有限公司为龙头，以市场为导向，以‚公司合作社农户‛为基本经营方式，实施食用菌种植开发项目，力求取得较好经济效益社会效益和生态效益。因此本项目符合国家产业政策和农业发展规划。二本项目建成后，食用菌种植基地面积亩，达到设计生产能力，年销售收入万元，农产品享受国家优惠政策，免征产品税，利润总额万元，有很好经济效益，为国家和地方经济发展作出贡献。三本项目实施能促进全县食用菌产业发展，加快农业结构调整步伐，实现农业增效农民增收，同时能解决部分劳动力就业，带动交通运输业服务业发展，有很好社会效益。四经盈亏平衡分析，本项目达到设计能力正常年份，以生产能力利用率表示盈为花菇香菇，重点生产花菇花菇是食用菌中上品，素有‚山珍‛之称，它朵大菇厚，含水量低，保存期长而享誉海内外花菇生产保持天然纯净特色，以其味香度纯，冰肌玉洁而饮誉菇坛，又因其外形美观可口而称为席上佳珍花菇属真菌门，担子菌纲，无隔担子菌亚纲伞菌目白蘑科。花菇营养丰富含有蛋白质和氨基酸。并含有钙锌磷铁等矿物质和多种维生素。据本草纲目载，花菇性平，味甘脾胃益气。能益气不饥治风破血化痰理气，盖味助食，理小便不禁，治食欲减退，少气乏力。现代实用中药认为，花菇中维生素可预防佝偻病，花菇中称含腺嘌呤，可降低胆固醇治贫血病高血压，防止肝硬化花菇还含有双链核糖核酸，能预防流行性感冒等症。据世界卫生组织报道，花菇中提取多糖，有很好防癌作用。目前，花菇对艾滋病预防与治疗研究，也有了新突破。技术本项目采用无公害食用菌生产技术，产品能达到有机食品生产标准。采用无公害生产技术规程，选用具有定先进水平，高产优质，适应性强专用设备，采用新技术，新工艺，生产高产优质低耗产品，同时适应市场变化而变换品种结构，以消费市场需求。技术依托单位为安徽农业大学及食用菌研究院所，同时有省县农业部门派出农业技术人员驻点，指导和检查项目实施。本公司年多载培食用菌成功实践，证明技术来源可靠。工艺技术流程备料搅拌装袋高压灭菌接种发菌催蕾育蕾培育采收冷藏入库工艺要素及质量控制点选种所选用花菇是优质品种，该品种适合当地生产，优质抗病高产泌花号等。产地环境要求生产场地清洁卫生，地势平坦，排灌方便，周边以内不允许有‚工业三废‛等污染源，远离医院学校居民区公路主干线以上，其大气灌溉水土壤质量应符合要求。生产技术措施栽培季节花菇菌株多属中晚熟型，菌丝要经个月才能达到生理成熟，其制袋发菌适宜温度，出菇适宜温度。在我县气候条件，培育花菇接种期安排在月下旬月月月均可。培养料制作略接种与发菌略育蕾管理略花菇培育略设备食用菌栽培大棚个本期个，菌料破碎机台，搅拌机台，全自动装袋制棒机台，料棒传送带组，高温灭菌炉座，接种室用空调台，空气净化器台，臭氧机台，全自动接种机台，半自动电动装卸车台，冷藏保鲜库，冷藏车辆。土建工程主体工程体化车间，钢混结构大棚，钢架结构辅助工程辅助车间，砖混结构办公及生活用房，砖混结构其他工程道路，砼结构晒场，砼结构绿化建设期限扩建项目全部完工需要个月。其中土地流转租赁需时个月，进行土地平整，道路整修，建供排水及电力安装等配套设施需时个月厂房及辅助车间和生活用房三项同时施工需时个月，栽培食用菌大棚可在土建工程同时进行，制做安装时间只需个月机械设备从订购到安臵调试需时个月。扩建项目投产至产品产出上市周期为个月。其中食用菌菌种菌棒制作灭菌消毒接种上架，需时个月菌棒培植养护分期采取，冷藏加工包装销售个月。名称进度施工时间土地流转租用土地平整道路供排水工厂式体化车间辅助车间办公及生活用房栽培大棚机械设备及调试投资结构及资金来源项目总投资及其构成项目总投资万元，其中建设投资万元，其中工程费用万元，占工程建设其他费用万元，占预备费用万元，占。建设期利息万元流动资金万元资金来源项目资金来源万元，其中申请中央财政投资万元申请银行贷款万元企业自筹资金万元项目效益经济效益经济效益指标项目达到生产能力正常年份，年销售收入万元，农产品享受国家优惠政策，免征产品税，总成本费用万元，利润总额万元，缴纳所得税万元，净利润万元，提取法定盈余公积金万元，任意公积金万元，可分配利润万元。财务评价指标融资前，所得税前指标所得税前财务内部收益率所得税前财务净现值万元所得税前投土地平整，道路整修，建供排水及电力安装等配套设施需时个月厂房及辅助车间和生活用房三项同时施工需时个月，栽培食用菌大棚可在土建工程同时进行，制做安装时间只需个月机械设备从订购到安臵调试需时个月。扩建项目投产至产品产出上市周期为个月。其中食用菌菌种菌棒制作灭菌消毒接种上架，需时个月菌棒培植养护分期采取，冷藏加工包装销售个月。名称进度施工时间土地流转租用土地平整道路供排水工厂式体化车间辅助车间办公及生活用房栽培大棚机械设备及调试投资结构及资金来源项目总投资及其构成项目总投资万元，其中建设投资万元，其中工程费用万元，占工程建设其他费用万元，占预备费用万元，占。建设期利息万元流动资金万元资金来源项目资金来源万元，其中申请中央财政投资万元申请银行贷款万元企业自筹资金万元项目效益经济效益经济效益指标项目达到生产能力正常年份，年销售收入万元，农产品享受国家优惠政策，免征产品税，总成本费用万元，利润总额万元，缴纳所得税万元，净利润万元，提取法定盈余公积金万元，任意公积金万元，可分配利润万元。财务评价指标融资前，所得税前指标所得税前财务内部收益率所得税前财务净现值万元所得税前投资回收期年含建设期融资前所得税后指标所得税后财务内部收益率所得税后财务净现值万元所得税总论项目单位基本情况概况财务状况元月创办安徽鑫海生态农业有限公司，任董事长兼总经理本人拥有个人资产千万元以上徐鹏程，男，年元月进入安徽鑫海生态农业有限公司，任副总经理兼财务部经理陈海华，男，年元月进入安徽鑫海生态农业有限公司，任基地负责人王娴，女，年月日出生，年至年先毕业于安徽电视大学财会专业和安徽省委党校经济管理，本科，取得会计师职称，年元月进入安徽鑫海生态农业有限公司任财务总监余本富，男，年月出生，年月毕业于安徽农学院本科，从事多经工作三十多年，取得高级农艺师职称，年元月进入安徽鑫海生态农业有限公司任技术部经理陈海根，男，年元月进入安徽鑫海生态农业有限公司任后勤部经理，兼仓储运输部经理刘纯文，男，年月出生，年元月进入安徽鑫海生态农业有限公司任化验室主任兼办公室主任。公司高度重视项目人员招聘培培训工作，拟从大专院校技校毕业生中招聘批对口专业技术人员和管理人员，生产线工人及招聘各个基地所在地回乡农民工和利用公司组建食用菌专业合作社成员加农户。财务状况年末，公司资产总额达到万元，其中固定资产万元，流动资产万元负债总额万元，公司所有者权益万元实收资本万元，营业收入万元，实现利润万元，利润率。营业利润率，净资产收益率，投资报酬率，资产负债率，流动比率，速动比率。法人代表基本情况陈海权，男，年月日出生，中专文化。年至年从事建筑装潢行业年元月创办安徽鑫海生态农业有限公司，任董事长兼总经理本人拥有个人资产千万元以上。项目基本情况项目情况项目名称安徽鑫海生态农业有限公司食用菌扩建项目建设性质扩建建设地点选择在梅城镇生态工业园，辐射原有三个香菇生产基地及周边地区和鑫海食用菌专业合作社农户。产品方案及规模产品方案该项目产品以食用菌为主导产品食用菌品种花菇香菇金针菇茶树菇黑木耳等。食用菌分品种年产量方案品种现有规模年产量扩建增量年产量总规模年产量花菇万斤万斤万斤香菇万斤万斤万斤金针菇万斤万斤茶树菇万斤万斤黑木耳万斤干耳万斤干耳合计万斤万斤万斤生产规模食用菌生产规模在现有亩万斤基础上，扩建增量亩万斤，总规模达到亩万斤。扩建项目建设投资万元，现有资产万元，扩建后，总资产规模达万元。品种技术设备方案品种主要品种为花菇香菇，重点生产花菇花菇是食用菌中上品，素有‚山珍‛之称，它朵大菇厚，含水量低，保存期长而享誉海内外花菇生产保持天然纯净特色，以花菇是优质品种，该品种适合当地生产，优质抗病高产泌花号等。产地环境要求生产场地清洁卫生，地势平坦，排灌方便，周边以内不允许有‚工业三废‛等污染源，远离医院学校居民区公路主干线以上，其大气灌溉水土壤质量应符合要求。生产技术措施栽培季节花菇菌株多属中晚熟型，菌丝要经个月才能达到生理成熟，其制袋发菌适宜温度，出菇适宜温度。在我县气候条件，培育花菇接种期安排在月下旬月月月均可。培养料制作略接种与发菌略育蕾管理略花菇培育略设备食用菌栽培大棚个本期个，菌料破碎机台，搅拌机台，全自动装袋制棒机台，料棒传送带组，高温灭菌炉座，