旅游活动，为其直接服务部门有个，为其直接拉动行业高达多个。旅游业在第三产业中被认为发展最迅速，效益最明显行业。依托于旅游可以发展带动各种类型不同制造业和服务性行业，发展旅游可谓业兴，百业旺。随着人民生活水平不断提高，人们物质生活条件不断改善，可支配收入大幅度增加，人们对精神生活需要和质量有了新选择和更高要求，现代人们在忙碌完工作时候，都非常渴望走进大自然，去享受轻松闲适娱悦生活情调，越来越多家庭把旅游列进了家庭开支理费监理费场地准备费及临时设施费招标代理服务费等。其费用估算按行业及国家有关规定，并结合当地和本项目具体情况。估算值为万元。基本预备费按工程费用和其他费用之和计，其估算值为万元。涨价预备费。本项目未计入涨价预备费。经过以上估算，项目建设投资合计为万元。二建设期利息本项目无银行贷款，建设期利息按计取。三流动资金估算根据扩大指标估算法和本项目特点，估算正常年份流动资金值为万元，其中铺底流动资金为万元。四项目投入总资金估算项目投入总资金为万元。详见附表总投资估算表。赤峰市翁牛特旗红山湖旅游区开发二期工程第二节资金筹措本项目总投资万元，资金来源由企业自筹解决。第十四章财务评价财务评价依据国家发改委建设部颁发建设项目经济评价方法与参数第三版。国家计委颁发投资项目可行性研究指南试用版，年。中华人民共和国营业税暂行条例年。中华人民共和国企业所得税法年。建设单位提供有关数据和资料。二项目建设期经营期计算期项目拟年建成,经营期年,计算期年。三财务效益分析财务评价基准对照指标为基准收益率基准投资回收期年投资利润率投资利税率。成本估算景点及公共服务设施维护费用按总营业收入估算。水上娱乐设施维护费按该项营业收入估算。广告宣传费按营业收入估算。赤峰市翁牛特旗红山湖旅游区开发二期工程游客娱乐活动中心日常支出按该项营业收入估算。动力费用及人员工资按同类企业标准进行估算。其他费用估算按营业总收入估算其他费用，包括办公费和不可预见费用等。折旧费和摊销费建筑物投资综合折旧年限按年，直线法折旧，残值率。设施折旧按年计取，根据项目情况，无形资产及递延资产摊销年限取年。综上，项目总成本费用万元。详见附表固定资产折旧无形资产及递延资产摊销计算表。营业收入估算本项目建成后，主要有以下几类营业收入景区门票收入万人次元人万元游客娱乐活动中心客房营业收入万人次元人万元旅游设施出租营业收入画舫冲锋舟浮动码头漂流船等万人次元人万元综上，总营业收入万元。赤峰市翁牛特旗红山湖旅游区开发二期工程营业税金及附加本项目依据新税法缴纳营业税，营业税税率按销售收入估算城建税税率为增值税教育费附加为增值税。详见附表经营收入税金及附加估算表。所得税所得税税率按进行分析。按税后利润计提盈余公积金，按计算公益金。财务分析损益表以计算期第年计算,年营业收入万元,营业税及附加万元,总成本费用万元,利润总额万元,税后利润万元。经计算，项目投资利润率为,投资利税率为详见附表损益表。现金流量表计算根据逐年现金流入量和流出量编制了财务现金流量计算表附表附表。计算结果为所得税前内部收益率为,按折现率计算财务净现值为万元,投资回收期为年所得税后内部收益率为,按折现率计算财务净现值为万元,投资回收期为年。均好于基准对照指标。盈亏平衡分析赤峰市翁牛特旗红山湖旅游区开发二期工程根据正常年营业促进作用，据专家分析，个人次外出旅游活动，为其直接服务部门有个，为其直接拉动行业高达多个。旅游业在第三产业中被认为发展最迅速，效益最明显行业。依托于旅游可以发展带动各种类型不同制造业和服务性行业，发展旅游可谓业兴，百业旺。随着人民生活水平不断提高，人们物质生活条件不断改善，可支配收入大幅度增加，人们对精神生活需要和质量有了新选择和更高要求，现代人们在忙碌完工作时候，都非常渴望走进大自然，去享受轻松闲适娱悦生活情调，越来越多家庭把旅游列进了家庭开支计划，作为了家庭消费四大项目之。顺应人民日益增长物质和精神需求，结合翁牛特旗红山湖旅游开发区实际，利用自然资源打造旅游佳境，推进旅游产业形成支柱产业，对于当地经济发展具有十分现实意义。赤峰市翁牛特旗红山湖旅游区开发二期工程目前，旅游业已经成为我国国民经济新增长点，加大旅游资源开发力度，配套完善旅游服务设施已经成为形势发展必需。翁牛特旗旅游资源丰富，红山湖旅游开发区作为翁牛特旗乃至赤峰市旅游开发重点，对其进行开发建设势在必行。建设该项目可有效地提高红山湖旅游开发区知名度，增加地方财政收入，对于带动地方第三产业发展起到强有力推动作用。第二节项目建设可行性旅游资源优势显著红山湖旅游开发区位于内蒙古翁牛特旗乌敦套海镇，是赤峰市翁牛特旗松山区敖汉旗三地交界金三角地区。红山湖旅游开发区，是以内蒙古自治区第大水库红山水库为主体，综合库区周围各种独特人文景观及自然风光而形成极具开发价值和开发潜力新型旅游开发区，主体旅游形象定位大漠水乡。红山湖旅游开发区所在地翁牛特旗历史文化悠久，是著名红山文化发祥地。红山文化发现，证明了老哈河所在西辽河流域与黄河流域样，同为中华民族摇篮。中国古代北方少数民族曾在这里创造特旗乌敦套海镇，是赤峰市翁牛特旗松山区敖汉旗三地交界金三角地区。红山湖旅游开发区，是以内蒙古自治区第大水库红山水库为主体，综合库区周围各种独特人文景观及自然风光而形成极具开发价值和开发潜力新型旅游开发区，主体旅游形象定位大漠水乡。红山湖旅游开发区所在地翁牛特旗历史文化悠久，是著名红山文化发祥地。红山文化发现，证明了老哈河所在西辽河流域与黄河流域样，同为中华民族摇篮。中国古代北方少数民族曾在这里创造了光辉灿烂文化，在中华文明发展史上具有极其重要历史地位。红山湖旅游开发区所在红山水库风光景色旖旎。水库水面面积万亩，是内蒙古自治区乃至中国东北地区最大人工湖。湖面视野赤峰市翁牛特旗红山湖旅游区开发二期工程开阔，水库坝下老哈河水道平稳开阔，库区东北紧邻素有八百里瀚海之称科尔沁沙地。红山水库自然资源丰富。从发展趋势看，经济社会发展对旅游业需求是不断增加，项目区良好自然与人文环境为项目建设和发展提供了有力支撑和保障。二政策环境良好年月，国务院发布了国务院关于加快发展旅游业意见国发号。意见按照科学发展观要求，对旅游业提出了全新定位，指出把旅游业培育成国民经济战略性支柱产业和人民群众更加满意现代服务业宏伟目标，并就新时期旅游业发展进行了全面部署，明确了具体发展目标。意见提出了放宽旅游市场准入，打破行业地区壁垒，简化审批手续，鼓励社会资本公平参与旅游业发展，鼓励各种所有制企业依法投资旅游产业，调动社会各方面力量广泛参与到旅游业发展建设中。因此，本项目符合国家产业政策。三项目区周边旅游环境较好红山湖旅游区周边主要旅游目地有世界地质公园阿斯哈图石林华夏第村兴隆洼原始聚落遗址玉龙沙湖旅游区其甘旅游区坝上草原灯笼河草原等。阿斯哈图石林贡格尔草原等旅游区地质类旅游资源沙漠草原旅游资源与水体旅游资源系互补关系，邻近地区两种资源联合开发使翁旗旅游业具有返璞归真赤峰市翁牛特旗红山湖旅游区开发二期工程特点，更能达到相得益彰效果。因此，项目区周边地区良好旅游资源对项目建设提供了良好需求环境，红山湖旅游区可借助地理位置优势与自身旅游资源优势，加强与周边旅游区协作，开展翁牛特旗沙漠草原塞北水乡线游，提高其知名度。四项目得到当地政府及有关部门大力支持该项目得到了当地政府大力支持，根据翁牛特旗旗委旗政府总体工作部署，项目在乌敦套海镇小城镇建设及红山湖旅游开发领导小组领导和协调下，各项工作按计划有序进行，并且已经取得了定进展。有关部门在土地收储交通通讯给排水供电供热等基础设施建设方面提供了支持。第三章项目区旅游资源分析第节旅游资源现状水体旅游资源红山水库经过近年建设，红山水库已成为参观游览消夏避暑旅游胜地。年红山水库被水利部授予国家级水利风景区。其自然环境秀美，完全具备了当今湖滨旅游六大要素碧水沙滩阳光空气绿色美味。老哈河老哈河是西辽河干流，发源于河北省平泉县西北部七老图山。赤峰市翁牛特旗红山湖旅游区开发二期工程老哈河全长公里，支流密布，流域较宽。其中红山水库坝址以上长公里。老哈河久为塞北名川，在千余年前就载入了史册。红山水库大坝到小山水电站，这段老哈河沿岸稻田水乡风光迷人，是开展水上荡舟滨河活动理想场所。此外此段流域湿地资源良好，湿地动植物资源丰富。二沙漠旅游资源红山水库东北部沙漠地区，沙质白亮细腻，沙丘相连，有许多沙漠动植物生长。沙漠中有多个水泡子，沙漠与草场交界之处，在雨季还会有积水形成小水面。不远处还能看到牧民帐篷和羊群。沙丘绿洲水面蓝天牧场，构成组新奇草原绿洲沙漠景观，同时这里还可开展各种沙地旅游活动项目，极具旅游吸引力。三稻田风光资源红山水库大坝下游，由于老哈河河水灌溉充分，形成了大面积水稻田，河道从稻田穿过，放眼望去，绿油油片，仿佛置身于江南水乡。另外，此段老哈河湿地生态环境良好，各种湿地动植物繁多。荡舟河上，清澈见底河水缓缓流动，蓝天白云在头顶徜徉，满眼是迷人河道风光，可开发水上观光摄影以及湿地生态旅游项目。四草场旅游资源这里草场因近邻沙漠地区，沙化比较严重，牧草高而稀疏，虽赤峰市翁牛特旗红山湖旅游区开发二期工程没有大草原开阔壮美，但有沙草地独特风光。本区内种植有大片向日葵，在八九月份，能看到大面积金黄色花冠和碧绿叶杆，是难得组风景。五蒙古族民俗风情规划区内有部分畜牧区存在，此处居住蒙古族人，其风俗和传统保持比较完整。独具特色民居服饰饮食交通礼仪婚丧节庆歌舞等民族文化，展示了蒙古族游牧生活和马背上雄姿以及豪放性格，对外地旅游者具有较大吸引力。六水利水电资源红山水库水电枢纽工程装机容量千瓦，年均发电万度，可利用土地余亩，水土资源丰富，用水用电地价都较为低廉。基础设施和库区环境经过来年建设有了明显改善，有很大旅游观光与科普价值。另外，水库下游还有小山水电站东他拉扬水站，以及水库大坝泄洪工程等，可作为水利观光与科普旅游产品中组成部分。七人文事件资源世界自然生长第，手提二氧化碳灭火器，卤化物灭火器和手动火灾报警按钮。第十二章项目管理第节项目管理为保证工程质量，节约建设投资，缩短建设周期，尽快发挥投资效益。根据国家有关政策，本项目实行项目法人责任制项目资本金制工程招投标制工程质量监督管理制项目环境监督管理制等制度建设。赤峰市翁牛特旗红山湖旅游开发有限责任公司负责实施本项目。实施原则与步骤项目实施首先应符合国家建设审批进度，同时要积极落实项目建设费用。赤峰市翁牛特旗红山湖旅游区开发二期工程成立公司下属项目部负责项目实施组织协调和管理工作。在项目实施过程中，公司作为项目执行单位应与项目设计施工安装等履行单位签订相关合