泰兴 市年销售商品猪万头，其中销往外地万头。我场过去生产 的商品猪主要销往上海及苏锡常地区。本项目设计年产 头瘦肉型商品猪，无论是本市还是外地，都将成为最抢手的货源。 另外，本项目建成后，可再继续把基地培育成外向型农产品生产 基地，届时可直接向港澳台地区出口活猪或向猪肉深加工企 业提供优良商品猪以间接出口。 营销策略 本项目设计年产种猪头，全部在国内市场上销售，重 点向周边地区农户和养殖专业户供应，以改良现有市场猪肉品 质，以满足人们日益增长的物质生活需求。年产头瘦肉型 商品猪的销售采用两条腿走路的营销策略，是近几年重点在国 内市场上销售二是随着无公害农产品标准的认定，销售重点逐 渐向国际市场转移，以迎接入世给我国农业带来的机遇和挑战。 四项目建设规模建设内容及实施进度 建设标准与建设规模 建设标准。本项目为扩建工程，项目建设标准必须考 虑到原有建设内容。即本项目建成后，整个猪场要达到现代化猪 场的标准。是采用半封闭式工厂化饲养模式，喂料清粪半自 动化，喂水全自动化二是执行无公害农产品标准，饮用水水质 兽药使用兽医防疫饲料使用饲养管理等方面执行有关规定 和准则，做到上市的活猪或猪肉无规定疫病，符合绿色食品标准。 建设规模 本项目建成达产后，与原猪场融为体，其规模为年饲养量万头的猪场，其主要参数如下表 瘦肉型猪良种繁育及商品生产示范基地主要技术参数 占地面积 亩 建设面积 基本母猪 群头 圈存量 头 年上市种 猪头 年上市商 品猪头 年产值 万元 年利润 万元 主要生产技术方案选择 本项目建成后，完善了示范基地半封闭式工厂化饲养模式， 生产工艺流程为 空怀母猪车间妊娠母猪车间母猪分娩产仔车间仔猪 培育车间育成猪车间育肥猪车间。 饲喂全价配合饲料。喂料清粪采用半自动化，喂水采用自动化。 项目建设内容 瘦肉型猪良种繁育及商品生产示范基地项目主要建设内 容见下表，其中未建数量栏即为本项目的主要建设内容。 瘦肉型猪良种繁育及商品生产示范基地项目主要建设内容 建设内容 建设状况 猪舍 办公用房饲 料加工房库 房 饲养设 备套 饲料加工 设备套 引进培 育母猪 群头 水电 设施 检测 检疫 仪表 已建数量齐备 未建数量齐全 合计齐备齐全 项目实施进度 本项目建设期年，第年达产。从年开始建设， 年达产，具体时间安排如下 年土建工程，购置安装饲养设备。 年执行无公害农产品标准，购置检测检疫仪 表，年通过无公害农产品标准认定引进培育母猪群 头。年新增种猪头，商品猪头，新增销售收入万元。年新增种猪头，商品猪头，新增销售收入 元。 年，引进培育母猪群头，使基本母猪群总量 达头，年新增种猪头，商品猪头，新增销 售收入万元。 年实现新增销售优良种猪头，商品猪头， 实现新增产值万元，新增利润万元。 五项目组织管理 本项目由场部领导人担任项目负责人，在项目负责人的统 领导下，下设财务技术设备土建个小组。财务组负责项 目资金的到位及使用，明确资金专款专用技术组负责母猪群引 进培育，检测检疫仪表购置，疫病防治，药残控制等技术管理 设备组负责养猪设施的设计制造购置，把好质量关土建组负 责土建工程的建设。 六环境保护 生态环境评价 本项目建成投产后，耗用的资源主要是粮食饲料，这无论是 本地区还是外省市都有丰富的资源，且调运方便，价格便宜，给 生态环境没有任何影响。另外，本项目也耗用部分水资源，项 目所在地有十分丰富的地下水和地表水，且猪饮用水为市自来水 公司供应的人用自来水，因此本项目耗用的水量不会破坏当地的 水资源结构。项目所在地距离居民地较远，猪场轻微的噪音和臭 气不会影响周围居民的生产和生活环境，更不会对周边地区的农 作物和水产养殖构成任何不利影响。 主要污染源及污染治理的对策措施 本项目主要污染源为猪粪水。如果采用自由排放，不但对周围 环境产生恶劣影响，还要污染地表水，甚至对地下水也要产生严重 污染，这是制约本项目因素之。我们采取的对策措施主要是将部分猪粪采集起来，供应本场花木公司作为树木的 当家肥，同时供应周边乡镇农民，作为农作物的有机肥料。 将部分猪粪经处理后，以粪水的形式直接排入周边 多亩的鱼池，肥水养鱼，既经济，又清洁。 圈存量达到定数量后，猪粪严重供大于求，可考虑建 设个小型有机肥料加工厂，把猪粪加工成无嗅味干式的袋 装的有机肥料，既解决了污染问题，又为本市的生态农业供应优 质的绿色肥料。 七投资估算及资金筹措 投资估算 本项目总投资万元，投资估算见下表 项目投资估算表 猪舍办公用房饲加工房库房饲养设备引进培育母猪群检测检疫仪表流动资金管理费用及其它费用不可预见费用合计 数量套头 金额 万元 资金筹措 资金筹措是大难题，是本项目顺利实施的主要制约因素。 结合国家的投资政策和企业的实际情况，筹资渠道见下表 资金筹措明细表 单位万元 中央投入地方投入企业自筹申请贷款引进三资等合计 在项目建设期内，我场将积极引进三资，特别是要在引 进外资上下功夫，加大招商引资力度，同意外商控股，以扎实的 措施解组统管理，实行专款专用。在资金的使用过程中，建立严格的物资采购 制度结算制度审批制度，严禁项目资金挪作他用。 八项目效益分析 经济效益分析 该项目建成达产后，可新增优良种猪头，新增瘦肉型 商品猪头，新增产值万元按种猪价元头， 商品猪价元头元头计算。新增利润万 元，具体测算见下表。 总成本及利润测算表 序号项目变动成本固定成本合计 直 接 费 用 饲料万元 工资及福利万元 折旧及修理万元 药械费万元 水电费万元 二管理费用及杂支万元 三财务费用万元 四销售费用万元 五成本合计万元 六销售收入万元 七减销售税金万元 八成本合计万元 九销售利润万元 注表中所有数据均为本项目建成后的新增数额 在计算利润时，饲料费中已包含苗猪成本折入 按国家规定，生猪生产企业不缴纳任何税费。 静态经济分析 投资利润率 年利润 投资利润率 总投资 产值利润率 年利润 产值利润率 年产值 投资回收期总投资 投资回收期年 年利润折旧 固定资产投资回收期 固定资产投资 固定资产投资回收期年 年利润折旧 注折旧及修理总费用计万元，其中计划折旧费万元， 修理费万元。 动态经济分析 财务内部收益评价 现金流量见净现值和内部收益率计算表附后，从现金 流量表可以看出，建设期的第年和第二年净现金流量为负值， 说明在建设期资金流出大于资金流入。从第三年开始净现金流量 为正值，整个计算期内净现金流量为万元。根据借款利息 率，并考虑定的风险系数，取基准折现率为，在整个计算 期财务收益现值为万元。 内部收益率 内部收益率 式中为内部收益率 为试算时偏低折现率 为试算时偏高折现率 为折现率为时的净现值的绝对值 为折现率为时的净现值的绝对值。 则 从计算结果可以看出，该项目的财务内部收益率高于同期银 行利率，项目在财务上是可行的。净现值和内部收益率计算表 时期建设期生产期合计 建设开始年数 年份 现金流入合计 销售收入 二现金流出合计 固定资产投资含利息 流动资金 销售资金 三净现金流量 四基准折现率 按基准折现率的折现值 五偏高折现率 按偏高折现率的折现值 六偏低折现率 按偏低折现率的折现值 七内部收益率 注在进行财务内部收益评价时，流动资金应为万元，这是因为本项目是扩建工程，参与流动的实际资金不是本 项目投入的万元流动资金，而是按有关财务规定测算，流动资金应为万元。又因为种猪达到即可出售， 所以正常生产年年之内平均可以出售四批，故年之内所需流动资金则为万元。敏感性分析 由于本项目经济效益评估时所采用的数据大都是预测估 算，随着时间的推移，这些数据都可能发生变化，特别是该项 目的成本主要指饲料和销价发生变化的可能性最大，最为 敏感。因此，为分析这些不确定因素，我们着重进行盈亏平衡 分析。 以生产能力的利用率表示的盈亏平衡点 固定成本 销售收入可变成本税金 即该项目只要达到设计能力的，即可保本。 以销售价格表示的盈亏平衡点 单位成本 单位价格单位产品税金 该项目总成本为万元，总销售收入为万元。 则单位产品成本 种猪商品猪 元 单位产品价格 种猪商品猪 元 即该项目单位价格下降至现行价种猪价元 头，商品猪价元头的时，项目投入 可保本。 有偿资金和银行贷款归还计划及措施 根据有关政策规定，本项目有偿资金为 万元，银行贷款最大金额为万元。本项目实行 边建设边生产，从年起，就能形成销售和利润，具体见 下表 项目销售收入利润明细表 单位万元 年份 科目合计 销售收入 利润 本项目计划从年开始偿还有偿资金和银行贷款，有 偿资金至年全部还清，银行贷款至年全部还清，具 体归还计划见下表 有偿资金和银行贷款归还计划表 单位万元 年份 科目合计 有偿资金 银行贷款 以上还款计划是完全能够兑现的，保障措施有三个方面 截止年，本项目可获利万元 本场从所属企业济川房产开发