。

递延资产摊销年限确定为年，见附表无形资产及递延资产摊销计算表。

财务费用按现行财务制度规定，将生产经营期发生长期借款利息和流动资金借款利息以财务费用形式计入总成本费用。

其他费用通过分析企业原有各项费用数据，结合本项目生产规模人员和设备等具体情况，分别预测计算期各年其他制造费用其他管理费用和销售费用。

总成本费用达产年年总成本费用万元，其中固定成本万元可变成本万元经营成本万元总成本费用预测结果见附表总成本费用估算表。

六利润及分配达产年利润总额为万元所得税按固定比例税率计算盈余公积金按税后利润提取。

利润计算与利润分配见附表利润及利润分配表。

七财务盈利能力分析财务盈利能力分析各项动态与静态指标详见表财务盈利能力指标表表财务盈利能力指标表序号指标名称单位数据与指标行业基准财务内部收益率全投资税前全投资税后资本金财务净现值全投资税前万元全投资税后万元资本金投资回收期全投资税前年序号指标名称单位数据与指标行业基准资本金全投资税后年投资利润率资本金净利润率上表各项评价指标均优于行业基准值或预期值，表明本项目具有较强财务盈利能力。

见附表项目投资财务现金流量表融资前和附表资本金财务现金流量表。

八财务清偿能力分析项目清偿能力分析是依据借款还本付息计算表财务计划现金流量表资产负债表，计算借款偿还期资产负债率流动比率速动比率来考察项目预期财务状况及债务清偿能力。

借款还本付息本项目长期借款万元，采用最大能力还款法计算借款偿还期为年，可以满足银行还款要求。

参见附表借款还本付息计算表。

流动资金借款是假定项目投产期借款，项目生产期内按月付息，计算期末次还本。

财务计划现金流量分析见附表财务计划现金流量表。

项目计算期内各年均能收支平衡，并有盈余，说明本项目财务上是可行。

资产负债分析本项目各项指标分析如下资产负债率项目计算期第年含第年起资产负债率小于，说明项目净资产可以抵补负债流动比率项目计算期内各年流动比率均大于，表明企业流动资产足以抵补流动负债速动比率项目计算期内除建设期外，各年速动比率均大于，表明企业速动资产足以抵补流动负债。

见附表资产负债表。

九不确定性分析财务盈亏平衡分析盈亏平衡点以达产年年数据计算以生产能力利用率表示表明当年产量达到年生产能力即可保本不亏。

其他年份盈亏平衡点数据详见附表生产成本和费用估算表附注，说明本项目具有较强抗经营风险能力。

敏感性分析根据项目情况特选取产品产量销售价格经营成本建设投资等因素作单因素分析。

分析计算结果详见附表敏感性分析表全部投资所得税前。

财务内部收益率变化显示各因素依敏感程度排序依次为销售价格经营成本产品产量和建设投资。

产品售价和经营成本变动对本项目盈利能力影响较大，当产品售价降低不超过和经营成本增加不超过，本项目均是可行。

第二节社会效益分析本项目利用山东曲阜经济开发区项目储备用地，新建汽车零部件生产基础，在满足吉利汽车自动变速箱铝合金箱体壳体和阀体市场需求取得企业直接经济效益同时，提高我国自主品牌汽车技术含量和附加值，促进我国汽车行业发展和技术进步。

本项目建设又培植了当地新经济增长点，增加就业，增加国民收入。

因此，本项目建设具有良好社会效益。

第三节经济评价结论项目达产年预期可实现销售收入万元，销售税金及附加万元含应交增值税万元，利润总额万元，所得税万元，税后净利润万元。

经测算，项目财务内部收益率融资前税后，静态投资回收期年融资前税后年，投资收益率，资本金净利润率，长期借款偿还期年。

财务盈利能力分析表明，本项目具有较强财务盈利能力不确定性分析表明，本项目具有定抗风险能力财务清偿能力分析表明，本项目具有较强债务清偿能力。

社会效益分析表明，本项目还具有显著社会效益。

因此，本项目财务上是可行，经济效果是明显。

各项经济指标详见附表主要经济数据与经济指标汇总表。

主要参加编制人员名单朱文峰高级工程师田立志高级工程师注册咨询工程师投资王铮高级工程师李云星高级工程师达娟助理工程师白宗庆工程师目录第章总论第节项目名称及承办单位第二节可行性研究依据和范围第三节简要研究结论第二章项目提出背景和建设必要性第节企业概况第二节项目提出背景第三节项目建设必要性第三章市场分析及预测第节产品市场供需预测第二节产品价格现状与预测分析第三节市场竞争力金压铸件万套年。

二产品质量标准产品质量标准执行吉利集团相应产品质量标准。

二主要建设内容经与建设单位充分协商，确定本项目主要建设内容如下购置及安装生产设备检测仪器及工装夹具共计台套，购置及安装公用动力及环保设备台套。

本项目规划建设总用地面积约合亩，新建生产辅助生产公用站房及办公与厂区附属建筑物总建筑面积。

敷设给排水消防管网及场区动力管线。

配套建设场内道路场区绿化大门及围墙等。

第五章场址选择及建设条件第节场址选择经综合比选，本项目建设场址选定在山东曲阜经济开发区内。

项目所在厂区东侧为京沪高速铁路，西侧为创业大道，南侧为发展大道，北侧为在建圣香远生物科技有限公司项目。

拟建场地总用地面积约合亩。

项目用地为开发区规划工业储备用地，本项目建设用地符合开发区总体规划及国家供地政策要求，建设条件能够满足本项目实施需要，项目选址合理。

参见附图场址区域位置图。

第二节建设条件自然气象条件曲阜处于暖温带半湿润地区，属大陆型季风气候，四季分明，具有光照充足热量丰富雨热同季降水适中特点。

大气压力夏季冬季气温年极端最高温度年极端最低温度年平均温度风主导风向年平均风速降水量年平均降水量日最大降水量最大积雪深度最大冻土层深度湿度夏季平均相对湿度冬季平均相对湿度二地形地貌场区地貌属冲洪积平原，地势平坦，勘探钻孔孔口标高最大值，最小值，相对高差，其高程为相对高程，基准点根据建设方要求设在创业大道与发展大道中心线交汇处，并以红漆作标记达产年投资收益率达产年资本金净利润率达产年项目投资财务内部收益率融资前税后投资回收期年融资前税后含建设期长期借款偿还期年含建设期第二章项目提出背景和建设必要性第节项目提出背景近年来，随着国家振兴汽车工业纲要颁布，中国汽车工业正值高速发展期，已成为国家支柱产业，年汽车产量预计将从年万辆上升到万辆，特别是在外资合资企业带动下，以吉利为代表中国民族品牌汽车也逐步走出质次价廉发展阶段，技术质量要求越来越高。

发动机变速器技术越来越先进，其关键部件缸体箱体缸盖制造逐步将从手动型向自动型发展，目前很多配套厂家从技术到产能都无法满足汽车厂家需求。

本项目是建立在吉利集团于年收购全球第二大汽车自动变速器企业澳大利亚公司填补国内自动变速器空白年成功收购沃尔沃公司后实施，此前国内自主品牌汽车企业不具备自动变速器生产技术，国内自动变速器生产均为国内独资合资企业所拥有，国内自主品牌汽车企业所生产自动挡汽车均为进口或采购独资合资企业生产自动变速器产品。

根据吉利公司发展规划，年月份前自动挡车辆开始上市，年形成年产万台自动变速器产能，除满足自用外，将向国内外销售万台套自动变速器。

为此，组建山东金和精密机械有限公司，利用山东曲阜经济开发区良好投资环境，充分发挥企业自身技术人才和资金等优势，投资建设汽车零部件生产基地，以促进我国国内品牌汽车企业发展壮大，提高自主品牌汽车科技含量与附加值，促进我国汽车工业产业结构调整和振兴，企业也因此取得良好经济效益和社会效益。

第三节项目法人简介本项目申报单位为山东金和精密机械有限公司，该公司是由三方投资发起成立有限责任公司，出资总额万元，其中注册资本万元人民币，股东与股比分别为曲阜金皇活塞股份有限公司，陈国庆，宋文启。

企业法定代表人为宋文启。

主要股本结构和主要股东情况股东名称实际出资万元股权比例总资产万元资产负债率损益万元经营范围曲阜金皇活塞股份有限公司活塞汽缸连杆摩托车配件电动自行车制造销售机械加工销售铸钢炼钢用脱氧剂不含危险品及铝基复合材料加工销售。

陈国庆宋文启该公司法定地址为曲阜市经济开发区创业大道东首。

企业经营范围为铝合金铸件模具包括压铸重力铸造注塑低压铸造模具橡胶模具设计制造。

山东金和精密机械有限公司股东简介如下曲阜金皇活塞股份有限公司曲阜金皇活塞股份有限公司是全国重点活塞专业生产企业，主导产品为汽轿车摩托车及通用汽油机用铝合金活塞，具备年产万只活塞生产能力，产品多达余种。

该公司现为国家高新技术企业国家火炬计划重点高新技术企业国家汽车及零部件出口基地企业中国专利山东明星企业，拥有省级技术中心，产品荣获山东省机械工业产品质量奖山东省标志产品山东省免检产品山东省名牌产品等称号，复合材料活塞和复合材料活塞先后被评定为国家重点新产品，金皇商标被评定为山东省著名商标。

企业现已通过国际质量体系认证。

据国家活塞行业统计资料显示，公司活塞产量及经济综合效益等主要经济指标位居国内同行业前列。

该公司现有员工人，其中技术人员人，固定资产万元，年实现销售收入万元，利税万元。

公司现为中国工商银行山东省分行级信用单位，济宁市中小企业级信用单位二宋文启宋文启男，岁，山东济宁人，高级工程师，毕业于山东工业大学。

年月年月，曲阜农机厂技术员年月年月，任曲阜农机厂技术主任年月年月，任曲阜活塞厂技术科长年月年月，任曲阜活塞厂副厂长年月年月，任曲阜金皇活塞有限公司总经理年月至今，任曲阜金皇活塞股份有限公司副董事长。

现作为山东金和精密机械有限公司执行董事，全面负责公司整体规划实施工作。

年被曲阜市评为科技最高奖科技功臣。

三陈国庆陈国庆男，出生于年曰日，北京大学毕业。

自年就开始从事铝合金铸造技术研究，年又通过国务院外国专家局派遣到日本丰田关联企业进行了铝合金汽车零部件铸造技术研修，回国后直在这个领域从事新技术研发和应用，与日本同行业保持密切联系，因此他始终保持铝合金铸造技术与国际先进水平接轨，并先后建立了烟台光生铝工业有限公司烟台路通精密合金有限公司烟台三和精密机械有限公司烟台瑞得精密铝业有限公司，并于年为钱江摩托建立了现代化铝合金精密铸造厂，在长期实践中积累了丰富经验，掌握了套先进汽车铝合金部件铸造技术。

年又通过与日本雅马哈发动机株式会社合资建立了美通模具有限公司，通过近十年合资，学习掌握到了世界上最先进模具制造技术，将其与陈国庆本人掌握铸造技术紧密结合起来，在中国国内模具领域处于领先水平，并在产