温多雨时节，热量和水分的有效性高，适宜多种植物和林木特别是茶叶的生长。

正安县国土面积平方公里，其中耕地面积万亩，林地面积万亩，可开发利用非耕地面积万亩。

全县茶叶面积近万亩。

社会经济状况全县辖个乡镇，村社区居委会万人。

全年完成生产总值亿元，全年地方财政收入万元，农业产值万元，农民人均收入达到元。

县内电视通讯交通及供电等基础设施较好，目前已覆盖到全县乡村，绝大部分已通公路，乡级公路得到不断改造提升。

厂址概况本项目厂址建在正安县班竹乡黎家院子，距班竹乡乡镇公里，整个厂区占地约亩，水电安装线路极短，地形条件较为平坦，公路直通厂区，基地与厂区四周无任何工业污染，外部条件良好，适宜本项目的建设。

项目实施的有利条件政策环境贵州省委省人民政府关于大力推进农业产业化经营的意见中指出围绕名牌农产品，特色农产品发展有竞争力的优势产业体系，通过科技进步，促进农业产业升级和农产品优质化，逐步形成我省农业发展新优势，种植业要大力发展具有市场前景和比较优势，品种优势，价值较高，加工转化潜力大的产品，把发展特色农业作为全省重点优先扶持的产业。

正安县历来有种植茶叶的历史，在县委县政府的长期重视和大力培植，茶叶种植已成为正安县农村的大支柱产业，尤其是近年来，对茶园低产的改造和无公害茶林的建设，使得品种结构发生调整和改善，农民收得到增加，农民种茶积极性得到提高，基础好。

资源优势正安县位于遵义市北部，是贵州省最大的茶叶生产区，茶区主要分布在湄潭凤岗余庆正安遵义道真习水仁怀桐梓等县市区，年栽培面积万亩，产量吨，分别占全省茶叶栽培面积，总产量的，。

正安县现有茶叶栽种面积为万多亩，产量达吨，本项目现已栽种亩，明年即将开采，为本项目顺利实施提供了原料保证。

基础设施条件正安县交通便捷，基础设施日臻完善。

全县拥有各类公路多公里，路网密度每百平方公里拥有公路公里，每万人拥有公路公里，超过全省平均水平，南可通遵义贵阳北可去道真重庆四川，而且东接通务川凤岗湄潭，西接桐梓，初步建成以县城为中心幅射型公路网络，为产品进入与输出提供了便利的交通条件。

正安县电力资源丰富，县内主要水电站良坎电站，总装机容量万千瓦，项目用电有保障，电源从城市电网引入。

邮电通讯网络发达，已全面实现通讯程控化，数字化传输。

项目建设地水资源丰富且水质好，电力供应充足，项目厂址无杂地质结构，交通便利，有利于原料和产品的运输，适宜厂址的建设。

主要障碍因素及解决办法主要障碍因素项目建设主要制约因素是资金不足，使现有的生产综合利用低，本项目的建设主要是依托个村民组村民种植的亩茶园，集中户茶园专业大户的资金和技术来进行，在两年多的栽种茶林的过程中就耗资了大量资金，现要实现本项目，就需要大量的资金投入，融资就成为项目建设的最大障碍，但眼见明年茶园就可采茶，加工厂房建设迫在眉睫，所以本项目的建设势在必行。

解决方案是扩大专业合作规模，增大自筹资金范围二是申请银行贷款，其次积极申请农业综合开发资金或货款贴息资金，尽快实施完成本项目。

第四章市场分析与销售方案市场分析产品市场供求现状分析茶叶是中国乃至世界上许多国家和地区的传统饮料。

据世界饮料界全威评价茶叶是世纪饮料之王。

我国也将茶叶定为国饮。

茶叶可增强人体免疫能力，具有生津提神防癌抗衰老抗氧化排粪通便降血压降血脂降血糖乃至抗艾滋病等多种奇特功能。

世界卫生组织向人们推荐的六种保健品中绿茶排在第。

据预测，世界茶叶产量从年代的万吨增加到目前的万吨，年世界贸易达万吨，出口值由年的亿美元增至目前亿美元。

我国茶叶出口量和出口值分别由年的万吨和亿美元发展到年的万吨和亿美元。

近年的销量和销售值路飚升，市场前景看好。

联合国粮农组织政府茶叶小组也作出世界绿茶稳步增长的结论。

从国内市场看，目前我国人均茶叶消费只有克，世界人均消费达克，而日本人均消费克，可见国内消费市场潜力巨大，从国际市场来看，近年来世界对茶医学研究的成果使人们认可绿茶有益健康，美国日本加拿大德国法国等发达国家的绿茶消费量逐年快速攀升。

据预测，到年我国人口将达亿，全国人均收入将在原有水平上提高倍，绿茶每年平均递增，国内市场需求量将达到万吨。

根据国家产业政策，我国已把发展茶产业作为十五期间发展现代市场和推进农业产业化经营，增加农民收入和地方财政收入的重要产业之。

期间将是我国，特别是我省茶产业发展的重要时期。

产品市场前景分析随着我国的稳定发展和居民生活水平的不断提高，茶叶消费档次不断增加，茶叶产量也逐年提高。

上世纪年代初，我国茶叶产量尚不足万吨，到世纪末产量则上升到万吨至年产量更是达到历史最高水平万吨。

近年来国内茶叶产量始终保持在万吨以上。

预计年，茶叶产量可达到万吨，产值突破亿元。

根据相关资料分析，年全国茶叶产量万吨，绿茶产量达万吨，占总产量的，产值亿元，占总产值的。

并且在贵州展现更为突出，总产量万吨，绿茶的总产量和产值分人到生产厂家进行专门培训，以保证产品质量及人身安全。

劳动保护与安全卫生按照行业和国家有关安全生产的法规，制定安全生产管理制度，所有员工均须经过安全生产培训合格后才能上岗设备安装时作防震，消声处理，以减少噪声危害厂房地面采用防滑耐磨地砖或环氧树脂涂料地坪库房除外车间大门设门帘窗户加纱窗防蝇，车间内应有良好通风排气装臵人员物料进入生产车间内须进行消毒防尘处理工人配发专用衣帽鞋口罩手套防止污染及直接接触有毒性原料定期对职工进行安全卫生教育和体格检查，办理健康合格证，持证上岗。

第八章投资估算与资金来源投资估算依据国家和有关部门颁布的有关投资的政策法规国家发展改革委建设部发布的建设项目经济评价方法与参数第三版土建工程套用贵州省建筑工程计价定额版贵州省装饰装修计价定额安装工程套用贵州省安装工程计价定额版其他费用根据建设单位提供数据及参考国家有关规定结合具体情况计列，设备费材料费按生产厂家报价。

投资估算总投资建设投资本项目建设投资万元。

其中建筑工程万元。

设备购臵费万元。

安装工程费万元。

其它费用万元。

基本预备费万元。

祥见投资估算表设备投资估算表序号工程名称型号规格单位台数量单价万元总价万元机械设备滚筒式炒干机大型台揉捻机型台喂青机台输送机台长坡式扁型炒茶机型台全自动扁茶机型台槽多功能理条机台槽多功能炒茶机型台煇锅机型台解块机台提香机台供电设施二化验设备电子天平台双目显微镜台玻璃器械批常规试剂批操作台张高压灭火器立式台水份测定器台移液器台电子恒培养箱台恒温水浴锅台均质器台蒸馏水器台电冰箱台电脑台合计祥见表土建工程投资估算表序号建筑物名称建筑面积单价元总造价万元备注综合办公大楼生产车间库房职工宿舍变电房环保消防设施道路及绿化围墙及门卫室土地征用费合计本项目总投资万元，其中固定资产投资万元，铺底流动资金万元。

资金来源项目自筹资金万元。

银行借贷万元。

项目申请财政资金万元。

资金的使用及管理项目批复后，固定资产建设期年内完成，在资金使用中，为了保证资金安全使用采用以下措施本项目资金实行专户专存，专人管理，专帐核复。

建立健全财务管理制度，严格财务管理，保证资金专款专用。

按照有关规定办好担保抵押手续后，与放贷行办理借款合同，并接受监管。

接受相关部门对资金的使用和监督，同时接受审计机构的审计。

第九章财务评价财务评价依据取费标准生产成本费用按当地市场价格产品销售价格按贵州省同类产品出厂价计算财务制度按照国家相关财务制度执行税收政策按现行税收政策计算银行贷款利率按银行贷款利率计算项目计算期年。

销售收入，销售税金和附加估算。

项目销售收入见表表序号产品名称单位单价万元数量营业收入万元白茶吨龙井茶吨大宗茶吨合计注营业收入计价均已扣税项目正常年营业收入万元。

销售税金及附加产品应纳增值税，销项税，进项税均按计算。

城建税按，教育费附加按，企业所得税按企业所得税茶产业减半征收计算。

项目正常年应纳增值税万元销项税万元减进项税万元，其中原料进项税万元，电能源进项税万元，主营业务税金及附加万元，企业所得税万元。

祥见表项目总成本及单位成本估算产品成本估算依据原材料辅料燃料及动力均以工艺设计提供的消耗指标为准，价格按现行采购到厂价格计算。

原辅料燃料及动力估算，祥见表。

表原辅料燃料及动力估算表序号名称单位单价元年耗量金额万元原辅料茶青白茶吨茶青龙井茶吨茶青大宗茶吨二包装材料包装物料吨三燃料及动力水吨电万度煤吨合计工人工资及福利工人工资每月按元人计，并提的福利费，共计万元。

折旧费项目按平均年限折旧法计提，其中房屋及建筑物按年折旧，年折旧额万元机械设备按年折旧，年折旧额万元固定资产残值率按，固定资产残值额万元。

摊销费无形资产及其它资产总额为万元，按年摊销，每年摊销额为万元。

大修理费用大修理费用按折旧的计提，年修理费为万元。

财务费用长短期借款为万元，利率按现行贷款年利率计算，年利息为万元。

其他费用管理费用管理人员工资按人事编制计算，人均元人为万元，办公费用按预算计算为万元，招待费用按销售收入的计算为万元，共计万元。

经营费用经营费用按营业收入计提，正常年经营费用为万元。

利润估算根据损益表计算见表项目全年利润总额为万元。

利润指标工业成本利润率总利润总成本投资利润率总利润固定资产投资流动资金投资利税率总利润税金固定资产投资流动资金投资回收期静态项目投资回收期年含建设期年，贷款回收期年含建设期年。

借款偿还能力项目投产后，每年新增利润，折旧归还贷款，正常生产年份用于归还贷款的利润万元，折旧万元，合计万元。

借款偿还分析经借款偿还平衡表计算表，项目贷款万元，可在年内还清，即借款偿还期为年含建设期年。

财务现金流量分析通过逐年财务现金流量全部投资计算，得到以下财务指标。

现金偿还比率总利润长期债务总额盈利现金比率经营现金净流量净利润强制性现金支付比率现金流入总额经营现金流出量偿还债务总付款不确定因素分析盈亏平衡分析以生产能力利用率表示的盈亏率平衡点计算年固定成本年销售收入年销售税金年可变成本计算结果表明，当产品产量达到设计规模即吨，企业即可保本，保本点低，说明项目有较强的抗风险能力。

盈亏平衡图敏感性分析假定销售收入，可变成本，固定资产投资在的幅度内变动时，计算项目的评价指标，以考察他们对项目的影响产量吨销售收入万元亏损区程度，计算结果如下表变动因素变化率利润总额万元贷款偿还期年销售税金万