费用合计万元。油料主要是生产用柴油及汽油，全年用燃油万升电力生产及生活用电万，包括损耗按元瓜计合计万元。水生产用水含除尘洗砂，生活用水合计,每元，合计万元。固定资产折旧费固定资产包括房屋及机械设备万元，按年折旧完毕，不留残值，每年提取折旧费万元。修理费及易损材料，零件维修等，按折旧费计提，年需万元无形资产及递延资产包括矿山资源费征地费和建设管理费等万元，按年摊销完毕，每年摊销万元工资及附加费，五险金项目计划用工领导人，年薪万元管理人员人，年薪年,万元工人技工人万元万元，普工万元万元，基本工资合计万元。工资附加费按国家规定，按基本工资计提，五险金共提，工资附加费及五险金全年合计万元。项目全年需工资及附加费万元。管理费按销售收入计算，年管理费万元。销售费用综合考虑产品为工业园区定向供应，不再计算销售费用。成本估算经估算按正常年产碎石巧万，人工砂万，年生产成本万元，单位成本砂石综合元。其中固定成本万元，可变成本万元，经营成本万元。详见表销售收入和销售税金及附加费估算产品销售价格预测为提高产品市场占有率，综合近三年来市场行情，参考同类产品价格，产品销售价格预测为出厂价碎石综合元，人工砂元,正常达产年产碎石巧万，人工砂万，年销售收入万火元万只元万元销售税金及附加年销售税金及附加按国家有关规定营业税率，城市建设维护税按营业税，教育附加费按营业税，地方教育税按营业税计。税金及附加估算表单位万元表序号税种税率计算依据基数金额备注营业税销售收入城市维护税营业税呢叮教育费附加营业税地方教育税营业税火言牛项目正常达标年交纳销售税金及附加万元利润总额及分配所得税按计算，盈余公积金按税后利润，公益金按税后利润计提，正常生产年利润总额万元，提取公积金和公益金后，年未可分配利润为万元，详见表盈利能力分析根据现金流量表，计算得出财务内部收益率工，财务净现值万元时，全部投资回收期年，小于矿产品加工行业基准投资回收期年限，能按时收回投资，由损益表和固定资产投资估算表计算出投资利润率和投资利税率分别为和。投资利润率年利润总额建设总投资所得税后投资利税率年利税总额建设总投资八八八八，二二二二二二全州，只连飞所得税后不确定分析盈亏平衡分析项目总成本费用万元，其中固定成本万元，经营成本万元，年销售收入万元，交纳税金及附加万元，盈亏平衡点生产能力利用率固定成本年销售收入经营成本税金及附加由盈亏平衡分析得出当项目生产能力利用率达时，即销售收入为万元年产量达到万时，达到盈亏平衡点。财务评价结论项目建设根据有关规定，公开公正公平取得采石权，通过加大投入进行科学开采，在提高生产能力满足市场需求同时，为建设单位提供稳定砂石料供应和服务，从而促进建材市场发展，建设单位具有良好技术基础及经济实力，随着园区建设步供加快，砂石需求大幅度增加，面对砂石市场供不应求状态，项目在运营同时可以满足其经济效益实现。根据市场调查，在砚山地区，砂石价格偏高，具有很大大经济市场，能够创造较大利润空间，是值得投入项目，可以为企业创造足够盈利空间。第章社会效益分析项目建设根据有关规定，通过加大投入进行科学开采，提高生产能力满足市场需求。建设单位具有非常完善管理系统良好技术基础及雄厚经济实力，力求打造具有市场竞争力大规模砂石料生产企业。建设单位通过相关审核并取得合法经营权。能够有效遏止砂石资源盗采私自买卖等现象。进步稳定地砂石市场。建设单位提供稳定砂石料供应和服务，能促进建材及相关行业健康有序发展，推动地方小城镇建设，也有利于砂石行业及社会稳定。作为砚山工业上山试点开发企业，各级政府正在全力以付打造砚山工业园区，园区各项建设正在全面推进，作为基本建设不可缺少建筑材料，砂石市场己经供不应求。因此本项目建设可以满足日益剧增砂石量，保障了砚山砂石料市场稳定，也保证各地区建设项目顺利进行。同时，项目建成后，能有效增加地方财政收入，从而带动社会各项目事业发展。项目建设还将增加固定就业岗位，有效促进地方各类人员就业和增收，有利于社会稳定。综上所述，项目建设社会效益显著。第十二章结论与建议结论该项目建设符合国家和地方产业政策及规划，项目建设内容，投资规模适宜，建设方案合理，各项基础条件基本具备，参与市场竞争有优势，管理措施得力，抗风险能力较强，其发展前景良好，同时，项目建成投产后具有明显经济和社会效益，有利于环境保护和生态建设。项目建设十分必要而且可行。建议本项目建成将对砚山基础设施建设各种工业民用建设奠定物质基础，建议项目单位及相关部门尽快落实项目资金，以保证项目早日建成投产见效。该项目建设将对进步规范采石行为产生积极影响，其社效益和环境效益不言而喻，因此建议当地有关政府部门制定鼓励性政策，以促使其能够良性发展。项目在实施过程中严格按南北。砚山县隶属于文山壮族苗族自治州，是个集汉壮苗彝回等种民族杂居农业县，国土总面积平方公里，山区半山区占全县国土面积。全县辖个乡镇,个农场，个村民委会和个社区，共个村民小组。年全县总人口万，其中少数民族人口万，占总人口巧，农业人口万，占总人口，全县有耕地亩，农民人均耕地约亩。近儿年来，砚山县经济等各项社会事业得到了很好发展。但是，多年以来，由于受砚山设县较晚地处边境少数民族人口众多劳动者素质相对低下文化教育基础设施落后和七十年代未对越白卫反击战等因素影响，虽然有较优异自然条件，全县社会经济发展速度仍然比较缓慢，部分群众尚未解决温饱问题，仍处在国家重点扶持贫困县行列之中。年全县地区生产总值亿元，位居全州县第二，人均生产总值元，地方财政般预算收入亿元，全社会固定资产投资亿元，居全州第三，城镇人口人均可支配收入元，农民人均纯收入元，人均产粮公斤。位居全州首位。县城经济快速发展，人民生活水平提高，经济收入不断增加，为项目实施创造了良好社会条件。指标年年年均增长率全县生产总值亿元工农业生产总值亿元财政总收入万元人口万人城镇居民人均可支配收入元农民人均纯收入元粮食产品万公斤森林覆盖率项目所在江那镇社会经济现状江那镇地处砚山县城，是砚山县政治经济文化交通中心，位于东经，北纬之间。东至本县者腊乡南至盘龙乡西至文山县秉烈乡北至本县干河乡，水系分属珠江红河两大流域，镇域国土面积平方公里，坝区面积为平方公里，城市面积平方公里。有耕地面积亩，其中田亩，早地亩。年，江那镇实现地区生产总值亿元，比上年增巧地方财政收入完成万元，地方财政支出万元，农民人均纯收入元，城镇居民人均支配收入实现元，粮食总产量万公斤，完成农业总产值万元，乡镇企业完成投资万元，实现增加值万元，税金万元。年，累计投入资金万元，建成各类水利工程件，改善灌溉面积亩。辖区优势得天独厚，矿产资源丰富，境内蕴藏丰富铅锌铁以及沸石矿膨润土页岩土石灰石等多种非金属矿。辖区内共有中型车库座，小型水库座，小二型座，小坝塘座，共计蓄水量万立方米，有效灌溉面积亩，全镇已实现村村通路通电村民委社区电话普及率达，村小组电话普及率达。辖区海拔在米之间，气候温和，属北亚热带气候类型，年平均气温在之日，无霜期天。主要特产有烤烟蔬菜林果辣椒三七等。主要农作物有水稻，玉米。镇区所处地理位置优势明显，普者黑机场离城区权有公里，国道及广昆高速横穿其间，砚文砚丘砚西公路穿越全境，砚文，砚平高速公路在境内交接，交通便利，是州县通往省城昆明及两广等地必经之路。境内有风景秀丽集体闲度低下砂石产品。不规范采石单位存在严重影响了砚山砂石价格正常浮动。本项目建设将有利于政府整合各私营单位，便于砂石市场管理，同时确保各建设工程资金不必要浪费，保证砂石市场有效运行。项目建设为当地经济发展提供了有利条件本项目建设将为本地区砂石市场提供强有力技持。建设单位旨在将本项目打造成为砚山砂石市场领头企业，为当地经济发展提供强有力支持。砂石市场交易量增加，将促进地方税收及当地居民收入增加。项目运营为地方经济发展提供了有利条件。有利于控制及整合河沙开采砚山境内存在不少山砂采场，由于建材市场对砂石料大量需求，造成很多私营企业对山砂大量开采，从而造成砚山境内很多山丘遭到了严重破坏，造成山丘周边严重水土流失，打破了白然生态平衡，造成了很多自然灾害发生，给当地人民带来了巨大经济损失，本项目建设可以有效缓解当地甚至整个砚山地区内砂石市场压力，有效减少对山沙开采，满足国家对非金属矿资源整合这重要决策。因此，本项目建设是必要。综上所述，项目建设符合国家实施西部大开发战略思想，符合地方有关政策和规定，产品市场前景良好，有利于保护治理自然生态环境，安置社会闲散劳力，促进地方经济发展和社会稳定，所以项目建设十分必要。第三章项目选址与建设条件建设地点本项目选址于砚山县城北小舍克，行政隶属于江那镇永忠村，白砚平高速布标收费站沿乡村公路西行公里即可到达场区。场区距砚工业园区公里，有利于缩短砂石运距，降低工程造价，经济意义明显。建设条件自然条件砚山县位于东径，北纬之间，地貌为滇东南岩溶丘源，境内六诏山脉贯穿其中，山脉走向较规则地由东向西延伸，地形以西北最高点鲁都克马吊陡坡海拔米，逐步向西南方向倾斜，最低点为八嘎三岔河海拔米，属低纬度北亚热带高原季风气候，年平均气温之间，冬无严寒，夏无酷暑，春暖秋凉，四季暖和。境内高差米，形成河口，平坝山地种不同气候类型，年日照小时，年降雨量毫米左右。项目矿山占地亩，山脚平地海拔米，山顶高程米，高差米，矿区含矿地总论项目概况项目名称，建设性质及建设地点项目名称发展有限责任公司砂石场年产万生产线建设建设性质新建项目地点砚山县城北永忠村小舍克项目法人单位发展有限责任公司项目建设是促进地方经济发展和社会稳定环境美好需要。能满足工业园区建材市场需求本项目随工业园区发展而组建。工业园区是大开发重点地区，各级政府正在全力将园区打造成为全州重要产业园区。全区域内建设工程在火热进行中，作为必不可少建筑材料，砂石市场已经供不应求。因此本项目建设可以满足日益剧增砂石量，保障了工业园区砂石料市场稳定，也保证各周边地区建设项目顺利进行。项目建设有利于沙石市场稳定运行。项目建设单位正努力打造成为砚山县内大型采石单位。由于各种因素，存在很多私采及小规模采石单位，这些单位严重影响了砂石市场稳定，造成很多建设单位不得不违规购置质量低下砂