。在生产旺季，可适当雇佣季节工。在运营过程中，根据公司经营管理的深化和改革，可采取承租承包等形式进行经营。第九章项目建设期与实施进度项目建设期该项目建设工期为两年。项目建设实施进度安排项目总工期两年，年月完成项目审批项目设计与审批施工图设计等前期工作,年月至年月陆续完成土建工程设备采购与安装人员培训设备调试竣工验收等工作。为实现土地的合理利用，项目采取建成批投入使用批的方法进行经营。第十章投资估算与资金筹措投资估算依据项目总投资包括固定资产投资和铺底流动资金。编制依据按照国家有关规定和现行建设项目经济评价方法与参数农业建设项目财务报告估算和经济评价方法，并参照投资项目可行性研究指南进行投资估算。具体依据如下工程费用包括土建工程设备购置及安装等。建筑工程费用参考雷系工程以及项目建设地当前同类建筑造价进行投资估算设备参照当前同类设备参考价和厂家报价估算设备安装费般取设备购置费的工程建设其他费用，包括勘察设计费前期工作费技术培训费建设单位管理费等费用。预备费主要为基本预备费，按工程费用和工程其他费用的计算。流动资金估算依据单位性质企业管理水平和企业资金周转情况，采用分项估算法计算。铺底流动资金按流动资金的估算。投资估算与使用计划投资估算项目总投资万元，其中，固定资产投资万元铺底流动资金万元。在固定资产投资中，其中土建投资万元，占投资的，设备及安装费用万元，占投资的，项目前期费用万元，占投资的，建设期利息万元，占投资的。见附表项目建设投资估算表。流动资金项目流动资金采用分项详细估算法，年需流动资金万元，其中项目承办单位铺底流动资金按计算，为万元，项目投产后次投入。见附表流动资金估算表。资金使用计划项目建设期为年，所有工程按年安排第年完成投资万元，建设温室大棚座，并配套部分供水工程，完成加工保鲜办公楼食堂等建设。第二年完成投资万元，建设温室大棚座，智能大棚座，完成集雨供水工程和其它配套设施。第三年投入铺底流动资金万元。见表附表资金筹措及使用计划表。资金筹措财政资金按照国家支持农业产业化发展的有关政策，项目拟申请国家财政补贴资金万元。自筹资金项目承办单位出资万元，公司总部爱益生北京生物科技有限公司采取公司利润股东集资等方法筹集资金万元。银行借款项目拟从国家农发银行借款万元，其中第年借款万元，第二年借款万元。财政扶持资金使用范围项目申请财政补助资金的使用要严格遵守国家相关规定。本项目申请国家财政资金万元，主要用于主体工程和配套工程建设，计划用于温室大棚万元，智能大棚万元，供水系统万元，蔬菜检测设备万元，用于加工保鲜建设万元。见附表财政资金使用明细表。第十章财务评价财务评价依据概述该项目财务评价按照国家有关规定和现行建设项目经济评价方法与参数农业企业财务制度农业建设项目财务报告估算和经济评价方法及投资项目可行性研究指南进行项目计算期为年，其中建设期年。贴现率按国家规定为。价格预测项目主要投入产出物的价格以近期国内市场价格为依据，并根据近几年市场价格的变动趋势进行预测。针对项目实际，对部分投入产出物的价格进行了调整。效益预测项目效益是根据产出物的预测价格和生产规模估算而得。销售收入与成本估算成本估算采用要素法测算企业生产成本。育苗智能育苗大棚为温室大棚提供秧苗，成本估算如下表表育苗成本估算序号项目単棚计价万元总棚数成本万元可变成本籽种茄果类叶菜类肥料其它费用含计件工资二固定成本工资福利管理费用合计蔬菜种植大棚蔬菜成本估算见下表表蔬菜大棚成本估算表序号项目单棚价万元消耗定额成本万元可变成本肥料茄果类叶菜类其它费用含计件工资二固定成本工资福利管理费用总成本注其表中其它费用包括电水油等费用。蔬菜加工保鲜成本如下表。表蔬菜加工保鲜成本估算表序号项目吨耗量单价元加工保鲜量成本万元可变成本加工厂吨电度水吨包装袋包装箱蔬菜保鲜吨电度其它费用二固定成本工资福利人管理费用三总成本费用其它成本费用土地租赁费用年土地使用费用万元。修理费用土建工程按原值的估算，设备按原值的估算年修理费用共计万元。销售费用销售费用包括推广推销广告等费用，按项目年销售额的估算，年费用万元。工资及福利公司总部管理技术人员名，年工资福利万元。公司管理费用公司办公差旅等费用年估算为万元。财务费用项目长期贷款万元，年息按计算，年平均利息为万元。折旧与摊销建筑构筑物按年折旧，设备按年折旧，残值均为，年折旧费为万元。其它资产在投产后年内摊销，年摊销万元。项目其它成本费用共计万元。项目总成本费用年均总成本为万元，其中固定成本万元，可变成本万元，经营成本万元。税费标准按国家现行政策，项目免征营业税增值税等税费。销售收入蔬菜销售收入销售收入为产出的茄果类和叶菜类有机蔬菜，正常生产年，项目年销售收入万元，见表。表蔬菜年销售收入估算表序号名称单价元千克季年产量吨收入万元数量合计茄果类蔬菜类合计蔬菜加工厂收入估算蔬菜加工通过择选清洗真空包装，直接供应超市，精细包装蔬菜可比原菜增值，茄果类市场批发价按元公斤计算，年加工蔬菜吨，增值万元，将增值计为加工收入。项目年销售加工总收入为万元。财务分析主要财务指标正常生产年，项目主要财务指标如下年销售收入万元年均总成本万元年均利润万元。投资利润率。所得税按照张家口市税收政策，项目投产后免缴年所得税，从投产第四年平均上缴所得税万元，见附表。财务盈利能力分析项目全部现金流量表见附表计算表明，所得税后全部投资内部收益率为，高于行业基准收益率，净现值为万元基准贴现率为，静态投资回收期含建设期年。借款及还本付息能力项目申请年长期贷款万元，年利率，在第四年包括建设期偿还清。根据国家有关规定，并结合该项目实际情况，偿还借款的资金来源于当年未分配利润。根据附表，可以看到项目还款能力十分强。资产负债表附表表明资产负债率为，表明项目有较强的清偿能力。不确定性分析项目的盈亏平衡分析是根据项目正常生产年份的销售收入可变成本和固定成本等基础数据，计算盈亏平衡点来考察项目的可靠程度。盈亏平衡点的计算公式为盈亏平衡点本项目以生产能力利用率表示的盈亏平衡点为，即只要综年固定成本年销售收入年可变成本税金及附加合生产能力达到设计能力的以上就能盈利，从盈亏分析角度，也说明项目具有定的抗风险能力。财务评价结论从上述财务评价看，财务内部收益率高于行业基准收益率，具有定抗风险能力，因此项目从财务方面可行。第十二章结论与建议结论本项目由爱益生北京生物科技有限公司在河北省张北县设立的分公司张北生态人农业科技有限公司承办，项目利用爱益生研制生产的生态人生物菌进行有机蔬菜生产，科技含量高，技术措施先进，设备合理适用。充分体现了农科互动城乡体化城市支援农村等政策精神，项目建设符合国家产业政策和转变经济增长方式的方向，意义重大。项目选择在河北省坝上地区进行建设，示范带动作用突出。张北为国家扶贫开发重点县，这里土地贫瘠，气候严寒自然条件恶劣，各种不利因素大大制约了当地农村经济的发展。项目利用高科技新方式，开创坝上种植业新途径，可为坝上种植业生产趟出条崭新的发展路径。其辐射带动作用十分广泛，将成为当地农民脱贫致富奔小康的新希望。项目所生产的蔬菜全部为有机蔬菜，为我国的农产品安全卫生做出了新贡献。随着人民生活水平的提高和对健康食品的追求，项目产品将倍受消费者青睐，市场前景十分看好。项目建设在经济上是可行的，财务评价的各项指标十分理想。将对解决当地农民就业产生重大影响。项目实施后将使多名农民从事有机蔬菜生产，在实践中学到现代农业技术，稳定的就业机会，比较丰厚的收入，是建设社会主义新农村的必需。项目对社会稳定构建和谐社会起到推进作用。综上所述，本项目建设是十分必要和可行的。建议项目承办单位从城市支援农村科技运用于实际扶贫助困的理念进行项目建设，受到了当地各级政府的重视和广大农民的欢迎，并被遴选为张北县农业开发重点项目。项目由于规模大，科技含量高，所以投资额较巨，请上级有关部门从资金上给予大力支持，以使项目早日建成投产，造福于人民。附表项目建设投资估算表单位万元序号工程费用名称建筑工程费设备及安装费其它费用合计比例工程费用主体工程日光温室大棚智能育苗大棚辅助工程农机配套工程公用工程二预备费用基本预备费涨价预备费三其它费用项目前期费用无形资产四建设期利息五建设投资合计比例附表流动资金估算表单位万元序号项目最低周转天数周转次数投产期达产期流动资产应收账款存货原材料燃料动力在产品产成品现金流动负债应付账款流动资金流动资金本年增加额利息铺底流动资金目录第章总论项目概要建设目标可行性研究依据主要技术经济指标第二章项目背景项目的由来项目的必要性我国日光温室大棚的发展概述第三章市场分析有机蔬菜国内市场供求分析有机蔬菜市场发展趋势项目产品市场竞争力分析„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„第四章项目选址与建设条件项目建设地点项目区基本情况项目建设条件第五章项目建设方案项目建设目标及要求建设规模与内容招标方案第六章种植保鲜流程技术工艺方案蔬菜种植流程技术方案蔬菜加工与保鲜技术方案核准通过，归档资料。未经允许，请勿外传,第七章环境保护节能与安全生产环境保护节能安全生产消防第八章项目组织管理与劳动定员项目组织设计方案管理机构设置方案保障措施劳动定员第九章项目建设期与实施进度项目建设期