次优化升级，带动农村经济再上个新台阶，并推动国民经济的发展。云南省在认真分析景洪市农业和农村经济面临的形势存在问题，依据景洪市国民经济计划的框架，省委省政府提出的建设绿色经济强省战略，比较优势认为景洪市地处北回归线以南，属热带向南来热带过渡正文第页共页地段，这里平均气温左右，雨量充沛，日照充足，多数地方可年产两熟水稻，十分适宜水稻生长。而且当地少数民族历史上就是以种稻为生，有丰富的种稻经验。稻谷作为景洪市主要的农作物，在农业生产中占有重要地位。水稻粮食生产是决定景洪市其它产业能否健康发展的重要因素，而优质稻生产是促进水稻粮食生产的有效途径之。优质稻规模化生产在景洪市具有很大的市场潜力，但景洪市目前生产上存在着诸多制约优质稻生产的因素。没有个过硬的优质米品牌，规模小，市场开发难，没有个稳定的货源，产品重量不稳定，生产科技含量低加工工艺和包装技术落后，优质优价不能得到充分体现，农户的优质水稻种植积极性难以调动起来。近年来，随着人民生活水平的提高，人们对优质软米的认识也大增强了，市场上常出现价高的现象。但面对日趋激烈的市场竞争，对优质稻米的需求不断增加及对产品品质的要求不断提升，景洪市的优质稻生产却显得乏力。景洪是西双版纳州府所在地，是全州政治经济文化交通信息中心。全市总人口万人，其中景洪市城市人口流动人口达万人，每年接待国内外游客多万人次，这给景洪的优质稻生产和均衡供应带来很大的压力。农产品供应的好坏，直接关系到景洪市扩大对外开放和经济社会发展的全局，因此，开展此项目的建设，增加优质稻生产，可提高市场对优质米需求的供给能力。为振兴当地经济，增加农民收入，地方党委政府提出提升粮食产业的发展目标，并通过项目的实施，改变目前优质稻生产中存在的种子多杂乱和种植技术不规范的问题，提高产品质量，创立优质品牌，实现稻米这传统产业的提质增效。项目以发挥当地优势，大力推广发展优质稻生产为根本，从育苗栽种田间管理到成熟收割，农技推广中心将对农户进行科学指导，向农民提供优质稻种和种植技术服务，最终实现农业增产农民增收的目的。与稻米加工企业联正文第页共页合，加工出优质安全的品牌农产品，在满足市场需求的同时，增加地方财政收入和农民收入。景洪市在建国以来主要农作物品种已先后实行了次品种的全面更换，每次品种的更换都相应地推动了农作物品种的大幅度提高，同时在改进产品品质增加复种指数等方面都起到了非常重要的作用。因此确定把景洪市优质水稻生产基地建设项目作为申报云南省农业综合开发项目的立项之本，在国家支持下争取三年时间能初步推广，有效地促进景洪市水稻品种和品质调整，促进农民增收保障市场需求。项目概况拟建地点项目拟建在景洪市景洪镇嘎洒镇小街乡勐罕镇勐龙镇五个乡镇实施。建设规模与目标建设规模良种繁育基地面积亩，年产优质原种万千克。良种扩繁基地，面积亩，年产优质良种万千克。优质水稻生产基地面积万亩，年产优质稻万千克。建设目标本拟建项目的总体目标是以种植和相关配套设施建设为基础，通过现代生物良种扩繁集成技术和基地农户的运作模式，形成以种植加工销售为价值链的产业群，带动当地农业产业结构的调整与升级，把景洪市建成以优质稻种植为主体的生态农业效益农业和现代农业生产基地，实现传统农业向现代化农业的转变。达到最终规划设计规模后，每年可生产优质稻原种万千克，向农民提供优质稻良种万千克，生产基地可生产优质稻谷万千克。正文第页共页主要建设条件政策条件近年来，随着世界粮食需求的不断增加，加之我国需求的旺盛，以及三农问题得到国家的重视，为了满足需求和解决好三农问题，国家和各省市相继提出了整套措施，主要的就有粮食补贴政策和优质优价政策。粮食补贴政策作为种降低生产成本的方法主要有两种方式政府直接和间接投资建立良种场化肥限价以及农业基本建设投资等，或通过三挂钩政策直接与定购任务挂钩的化肥等农用生产资料对粮食生产直接补贴。优质优价政策主要是促进国家宏观调控和市场需求下的水稻内部结构调整，相关的配套措施有保护价收购政策稻谷收购国际标准的不断调整以及对水稻科研方向的政策性引导。市场条件目前国内市场上杂交稻比重偏大，优质稻比重偏小，我国大中城市食用的优质米大部分依赖从东南亚进口，市场上销量小且价格昂贵，不能满足大众需求，人们迫切需要质优价廉的优质大米来丰富生活，改善膳食结构。就国际市场来说，世界上的人口以大米为主食，中国加入使先进技术装备和劳动较为密集的水稻产业成为个优势产业，国内稻米特别是优质米价普遍低于国际市场，这为我们大力发展优质稻出口优质米提供了得天独厚的条件。环境资源条件景洪市下辖个乡镇，土地总面积平方公里，面积超过平流动资金按分项详细估算法进行估算，经估算正常年份流动资金值为万元，铺底流动资金为正常年份流动资金的为万元。详见附表流动资金估算表。项目投入总资金估算表该项目投入总资金估算总额为万元，其中建设投资万元含铺底流动资金，全额流动资金万元。分年投资计划表项目投资使用计划见附表投资使用计划与资金筹措表。资金筹措资本筹措项目建设总资金万元,由中央财政专项资金省级配套资金地方财政配套资金加上自筹相结合的方式筹措。本项目申请中央农业综合开发专项资金万元，占项目建设总资金的。申请省级配套资金万元，占项目建设总资金的。申请地方财政补助万元。占项目建设总资金的。自筹资金万元。占项目建设总资金的。债务资金筹措项目不考虑贷款，因此无债务资金。正文第页共页财务评价项目财务评价财务评价基础数据与参数选取财务价格本项目产品销售价格计算是根据产品的目标市场，并结合准入后的市场情况进行确定。项目的主要投入物是以现行市场价格为依据，产出物以近期市场类似产品的批发价格为依据，根据市场分析预测并作了适当调整，所有价格都是建设期末的含税价格。项目计算期本项目为优质水稻示范推广项目，考虑到各种因素，取计算期为年，其中建设期年，生产期年。生产负荷根据行业经验，结合项目具体情况，生产负荷确定为项目计算第年，第年，第年均按计。其他计算参数按照国家和行业有关法规并结合项目的具体情况选取。销售收入估算根据优质水稻良种的预测价格和生产计划而得，计划产量视为销售量。故其达产年销售额即为销售收入，为万元。产品销售收入估算见附表销售收入估算表。成本费用估算根据项目生产运营支出的各种费用，本项目主要采用要素法测算项目正文第页共页生产成本，按照物料动力等消耗定额，并与同类产品近年经验数据为依据。外购原材料费用本项目所有原材料及水电等价格均以当地现行市场价为基础，正常生产年需外购原材料费用估算值为万元。详见附表外购原材料费用估算表。人员工资及福利费该项目作为科技示范推广项目，国家投资，农民参与，不是经济实体，无人员工资及福利，但是为了准确地计算出成本费用，因此，理想化的来考虑，把本项目当作是个经济实体来计算。本项目总人员按人测算，分为工人技术人员管理人员，工资按每人每年元计算。估算年工资及福利费为万元。详见附表工资及福利费估算表。折旧费摊销费和修理费折旧费摊销费固定资产折旧费采用直线法平均计算，残值按。各类固定资产的折旧年限，参照工业企业财务制度的规定，按上列参数表中数据计算。建设投资万元，其形成的资产类别为固定资产万元无形资产万元递延资产万元。折旧费详见附表固定资产折旧估算表。摊销费详见附表无形资产及递延资产摊销费估算表。修理费修理费按每年万元计算，主要为项目各种机械仪正文第页共页器的维护及修理费用财务费用由于本项目没有银行贷款，因此对该项目不进行财务费用的估算。其他费用其他费用是在制造费用销售费用和管理费用中扣除工资及福利费折旧费摊销费修理费后的费用。为简化计算，该费用按外购原材料与工资及福利费之和的计取，每年约为万元。其他费用合计为万元。可变成本和固定成本可变成本年平均估算为万元固定成本年平均估算为万元。经营成本经营成本年平均估算为万元总成本费用估算总成本费用年平均估算为万元。详见附表总成本费用估算所示。财务评价报表财务评价报表详见附表财务现金流量表，附表损益表，附表资金来源与运用表，附表资产负债表。财务评价指标财务内部收益率根据计算，所得税前财务内部收益率为，所得税后财务内部收益率为。正文第页共页投资回收期所得税前投资回收期为年含建设期，所得税后投资回收期为年含建设期。不确定性分析敏感性分析考虑项目实施过程中些不确定因素的变化，分别对销售收入建设投资和经营成本作了单因素变化对财务内部收益影响的敏感性分析，分析结果见附表财务敏感性分析表。从附表可以看出，各因素的变化都不同程度地影响财务内部收益率，其中经营成本和销售收入的变化影响比较大，而建设投资的影响比较小。通过单因素影响分析可看出，销售收入的临界点为经营成本的临界点为。说明项目的抗风险能力较强。详见图敏感性分析图。结果表明，该项目的生产能力达到设计生产能力的，即可保本。详见图盈亏平衡分析图。财务评价结论综合以上分析，该项目建成投产后正常年可获得万元的销售收入，平均年上缴利税万元，平均年利润总额为万元。全部投资财务内部收益率税后，下同，财务净现值为万元通过敏感性分析，项目的抗风险能力较弱，对经营成本和销售价格比较敏感，在生产过程中要注意控制好成本。项目的投资回收期为年，属正常范围。考虑到本项目所产生的良好社会效益，该项目在财务评价上仍是可行的。正文第页共页社会评价项目实施对社会影响分析项目对当地居民收入的生活水平的影响粮食增产增效项目建成后，通过土壤改良，培肥地力，通过优质粮食高产示范带动，优质粮食产量全面提高，平均亩产以千克计，每亩新增产量千克，项目区新增粮食总产万千克。优质稻谷增值项目建成后所产的优质稻谷比原产的般稻谷以每千克增值计，增值万元。优质种子升值。项目建立优质稻种子繁育制种面积亩，总产种子万千克，以每千克价格增元计，新增产值万元。项目实施对地区居民就业的影响项目建成后，为社会提供了新的就业机会，同时项目的实施也将带动种植业粮食加工业和相关产业的发展，预计项目将直接增加就业人左右，间接增加人左右的就业机会，对发展当地的经济具有重要意义。对所在地区少数民族风俗习惯和宗教的影响该项目的建设和运营符合国家的民族政策，充分考虑了民族地区的风俗习惯生活方式和宗教信仰，主要建筑