进行敏感性分析，结果见下表。敏感性分析报表项目内部收益率净现值投资回收期税前税后税前税后税前税后基本方案固定资产投资增加固定资产投资减少产品销售收入增加产品销售收入减少经营成本增加经营成本减少收入减少成本增加投产期推迟年从上表可以看出，收入对项目影响最大，固定资产投资次之，经营成本最小。盈亏平衡分析以生产能力利用率表示盈亏平衡点为第年，表明只要达到设计能力，项目就可保本。第二节效益分析防治水土流失改善生态环境。我省是水土流失最为严重省份之。全省水土流失面积万公顷，占总土面积,占山丘面积，年土壤侵蚀量最高达亿吨。防治水土流失是生态环境建设主体，是世纪实现我省可持续发展根本所在。百喜草易种易管易覆盖易繁殖，可在我省生态建设中发挥生力军作用。种植百喜草可使坡地土壤侵蚀模数控制在吨以内，达到或接近国家容许侵蚀模数。如完成本项目治理万亩计划任务，则每年可减少万吨土壤流失，相当于每年投入化肥吨。然而这仅仅是个方面效益。其对培肥地力，提高农业产量和调节气候，改善生态环境，促进可持续发展更具深远意义。二以草养畜，发展经济。百喜草含粗蛋白，适口性好，牛羊兔鹅鱼等喜实，耐践踏，适宜放牧，故可促进畜牧业发展。若以万亩百喜草作饲料，青草亩产按公斤计算，则可养羊万头，或养牛头，直接经济效益约万元。三采收草种，增加收入。今后若干年内，百喜草种子供不应求乃必然趋势。据初步调查测算，本省需种量万公斤，西部退耕还草年需种量超过万公斤。若以本项目万亩百喜草供采种，年产种量可超过万公斤，以每公斤元计算，年产值万元以上。，把基地建设宣传和推广服务于体，全面推进了百喜草成果体系建设江苏省重大科技项目推荐书百喜草治理水土流失实验示范和推广资料国家计委和建设部联合颁发建设项目经济评价与参数其他有关法规文件和市场价格资料第三节可行性研究范围本报告以百喜草项目建设内容为研究对象，以项目建设必要性建设规模项目总体规划运作方式投资估算效益分析为内容，开展多方面研究，具体包括项目建设必要性分析项目建设规模与内容确定地址选择与建设条件运作方式项目工艺方案项目管理环境保护与节能投资估算与资金筹措效益分析与建议第四节项目建设条件和可行性项目建设条件具有本项目实施雄厚人才技术物质基础条件江苏省红壤研究所成立于年，其前身为江苏省农科所红壤系，成立之初为江苏省红壤试验站列为全国十大样板之，长期从事南方山地利用与水土保持研究，长期承担国家和省重点科研项目，在国内外有较高知名度。红壤所在低丘红壤利用改良研究中取得了国内外瞩目成就。在绿肥牧草研究方面，共引进了国内外多个品种，已筛选包括百喜草在内多个适宜红壤水土保持与环境保护多个草种，并建立示范基地，为本项目顺利完成奠定了物质技术基础。红壤所从事红壤研究工作余年，对南方红壤开发利用和农业生态环境保护有较丰富经验与科技贮备，拥有支高中初级组成融农业科研开发推广业务熟练科技队伍。有中科院农业委员会主任赵其国院士担任名誉所长，全面指导科研和开发工作。本所科研设施和测试设备较完善，分析合计第四节资金筹措项目总投资万元，其中长期贷款万，流动资金贷款万元，其他短期贷款万元用于偿还建设期利息，专项经费万元，自筹万元其中万元来源于本所百喜草基地和项目实施二年内形成亩苗圃价值第五节工程招标方案根据国家计委第号令工程建设项目可行性研究报告增加招标内容和核准招标事项暂行规定和号令工程建设项目招标范围和规模核准规定要求，制定本项目招标方案。项目总投资万元。按国家招标文件要求，本项目土建设备及安装进行全部招标，监理勘察设计费用较小，不进入招标，采用议标形式。采用委托招标组织形式和邀请招标招标方式组织招标活动。邀请参加招标承包商供应商服务提供者不得少于三家。项目建设单位应根据本招标方案，按工程建设项目自行招标试行办法规定报送书面材料。招标基本情况表招标范围招标组织形式招标方式不采用招标方式招标估算金额万元备注全部招标部分招标自行招标委托招标公开招标邀请招标设计土建设备及安装监理其他情况说明建设单位盖章年月日第十四章效益评价第节经济评价经济评价依据与基础数据国家计委和建设部颁发经济建设项目评价方法与参数第二版。本项目预可行性研究报告。基础数据建设规模原种圃占地面积亩，选育基地及设施亩，良种繁育基地及设施占地面积亩，年推广种植面积万亩年产优质百喜草种子万。实施进度建设期年，第二年达，第三年达，第四年达产，计算期年。流动资金贷款利率为。二经济评价成本估算见附表本项目总成本费用估算正常年第年为万元，运行成本为万元。原材料费用按种苗元亩肥料元亩农药元亩计算，年合计为万元。水电费依据项目区现行价格和类似市场用量估算，水价按元吨计算，计划用量吨，电价按元度计算，计划用量度，合计全年为万元。工资及福利支出良种繁育基地员工按元亩计算加工车间员工定额为人，人均按元月计算工资和福利费，全年工资及福利支出合计为万元。市场维护费按折旧费计算，年为万元。其他费用摊销按年等额摊销，年为万元。固定资产折旧费按平均年限法计算，固定资产原值为万元，房屋及建筑物按年计提，设备按年计提，其他固定资产按年计提，预计残值率为，全年累计折旧为万元。其他费用含广告费技术推广费差旅费等全年按万元估算。收入和税金估算见附表本项目主要销售收入为百喜草种子销售收入，价格依据项目区现行市场价格估算，正常年第年合计为万元。本项目按国家有关规定免税。利润及分配本项目暂按计征所得税，盈余公积金按税后利润计算，利润总额及分配估算见损益表附表，正常年年均利润为万元。财务盈利能力分析财务现金流量表见附表，根据该表计算税前财务内部收益率为，财务净现值时为万元，投资回收期为年，财务内部收益率高于基准收益率，财务净现值大于零，表明项目在财务上是可行。根据损益表和项目总投资计算以下指标投资利润率年均利润额项目总投资投资利税率年均利税总额项目总投资资本金利润率年均利润额资本金总额不确定性分析敏感性分析考虑项目实施过程中些不定因素，分别将固定资产投资经营成本收入投产期作不利于项目变化，对内部收益率财务净现值投资回收期项目，做到专人专片，专人负责。二生态环境保护主要目标通过项目建设，提高项目区域范围内森林覆盖率和绿化率，到项目完成期使绿化率达到以上保护措施生态环境保护措施很多，如加强水资源保护，防止污染植树造林，防沙固土取消周围地区现有挖沙采石开矿烧山等现象，防止泥沙淤积河道及沙尘颗粒物污染空气保护生物资源，规划区内严禁滥捕滥猎滥渔滥伐和放牧统建设规划，杜绝随意建筑房屋适当退耕还林还草种花，山上山下可人工造植风景林保护水质，防止水质被污染项目区定区域内严禁化工电镀轧钢等治金类项目上马。主要依据中华人民共和国环境保护法中华人民共和国水污染防治法中华人民共和国地表水环境质量标准中华人民共和国野生动植物保护法中华人民共和国固体废弃物污染环境防治法中华人民共和国大地污染防治法质量管理体系等。主要措施加强法制宣传和生态意识教育加强对植物防病防虫措施管理制定湖区生态环境保护地方法规，在项目开发建设中不得有损生态环境成立环境保护队伍，对项目区内污染行为进行查处纠正，对项目区外不良行为，及时发现报告，报上级有关部门处理纠正。三废物处理方法及达标要求废水污水处理配套建立废水污水处理厂，项目区域内所有生活污水采取分片集中处理，分片收集处理达标之后排放入规定区域，严禁未经处理直接排向稻田池塘水库。旅游垃圾处理。垃圾收集。在项目区大门口停车场餐馆购物点及度假区内各景点道路两旁适量放臵垃圾盛放装臵，区分可回收及不可回收垃圾装臵。垃圾盛放装臵材质形状色调适宜与度假区相关，并与周围景观相协调。垃圾分类。区分可回收循环利用和不可回收循环利用两大类，大类垃圾收集后再分细类处臵，对物资资源如酒瓶饮料瓶罐，报刊纸张之类，分类捆绑装进专用资源回收袋。垃圾处理。分类后垃圾可分别采取卫生填埋法堆肥法或者运往专业工厂回收处理无论采用哪种方法，最终都应以无污染全减量，有效资源充分回收利用综合处理方为标准。从根本上改变了以往城市垃圾处理方式，真正实现了垃圾处理综合化。高科技生态旅游厕所建设在经济可行条件下，建设高科技生态旅游厕所和沼气池这样既改善旅游生态环境，又利于旅游品牌高格调塑造。四大气环境保护主要目标。在年至年期间，整个项目施工期及营运期内，度假区大气中和颗粒悬浮物等主要污染物指标不超过中华人民共和国国家标准大气环境标准二级标准，并力争逐年减量。空气质量应为优等。主要措施。对项目区内外因地制宜种植花草和树木，消除了裸露土地。项目区内宾馆酒店冬季取暖用锅炉等律实行煤改油工。噪声污染。保护区内车辆禁止高声鸣笛取缔三轮车，改为无污染无噪音电瓶车。五消防安全与卫生项目区内配备完善消防设施，在人员集中地方应重点配臵消防设施及设臵醒目警示标志。位于河边景点旁应设臵安全警示标志加强安全保卫工作，明确责任，实行专人专片。加强餐饮卫生管理，执行国家饮食娱乐服务业管理条例标准，注重户外地区野生害虫蚊鼠等防治工作。向进入度假区所有游客发放安全注意事项，可将其印制在门票上。第十章结论通过分析，可得出以下基本结论湖南省永州市接履桥生态休进行敏感性分析，结果见下表。敏感性分析报表项目内部收益率净现值投资回收期税前税后税前税后税前税后基本方案固定资产投资增加固定资产投资减少产品销售收入增加产品销售收入减少经营成本增加经营成本减少收入减少成本增加投产期推迟年从上表可以看出，收入对项目影响最大，固定资产投资次之，经营成本最小。盈亏平衡分析以生产能力利用率表示盈亏平衡点为第年，表明只要达到设计能力，项目就可保本。第二节效益分析防治水土流失改善生态环境。我省是水土流失最为严重省份之。全省水土流失面积万公顷，占总土面积,占山丘面积，年土壤侵蚀量最高达亿吨。防治水土流失是生态环境建设主体，是世纪实现我省可持续发展根本所在。百喜草易种易管易覆盖易繁殖，可在我省生态建设中发挥生力军作用。种植百喜草可使坡地土壤侵蚀模数控制在吨以内，达到或接近国家容许侵蚀模数。如完成本项目治理万亩计划任务，则每年可减少万吨土壤流失，相当于每年投入化肥吨。然而这仅仅是个方面效益。其对培肥地力，提高农业产量和调节气候，改善生态环境，促进可持续发展更具深远意义。二以草养畜，发展经济。百喜草含粗蛋白，适口性好，牛羊兔鹅鱼等喜实，耐践踏，适宜放牧，故可促进畜牧业发展。若以万亩百喜草作饲料，青草亩产按公斤计算，则可养羊万头，或养牛头，直接经济效益约万元。三采收草种，增加收入。今后若干年内，百喜草种子供不应求乃必然趋势。据初步调查测算，本省需种量万公斤，西部退耕还草年需种量超过万公斤。若以本项目万亩百喜草供采种，年产种量可超过万公斤，以每公斤元计算，年产值万元以上。，把基地建设宣传和推广服务于体，全面推进了百喜草成果体系建设江苏省重大科技项目推荐书百喜草治理水土流失实验示范和推广资料国家计委和建设部联合颁发建设项目经济评价与参数其他有关法规文件和市场价格资料第三节可行性研究范围本报告以百喜草项目建设内容为研究对象，以项目建设必要性建设规模项目总体规划运作方式投资估算效益分析为内容，开展多方面研究，具体包括项目建设必要性分析项目建设规模与内容确定地址选择与建设条件运作方式项目工艺方案项目管理环境保护与节能投资估算与资金筹措效益分析与建议第四节项目建设条件和可行性项目建设条件具有本项目实施雄厚人才技术物质基础条件江苏省红壤研究所成立于年，其前身为江苏省农科所红壤系，成立之初为江苏省红壤试验站列为全国十大样板之，长期从事南方山地利用与水土保持研究，长期承担国家和省重点科研项目，在国内外有较高知名度。红壤所在低丘红壤利用改良研究中取得了国内外瞩目成就。在绿肥牧草研究方面，共引进了国内外多个品种，已筛选包括百喜草在内多个适宜红壤水土保持与环境保护多个草种，并建立示范基地，为本项目顺利完成奠定了物质技术基础。红壤所从事红壤研究工作余年，对南方红壤开发利用和农业生态环境保护有较丰富经验与科技贮备，拥有支高中初级组成融农业科研开发推广业务熟练科技队伍。有中科院农业委员会主任赵其国院士担任名誉所长，全面指导科研和开发工作。本所科研设施和测试设备较完善，分析