理位置优越。是交通条件好，示范园选址在县城近郊公里处，以县农科所县原种场的基础设施和万年盛食品有限公司的产业构架为依托，形成个相对各具特色的示范小区。园区紧邻万年火车站国道锦黄公路交通十分便利。二是环境条件好。示范园生态环境良好，没有污染源，生产优质，无公害的农产品具有得天独厚的条件。自然条件优良。园区内气候温和，四季分明，年平均气温，降雨量毫米，日照小时，无霜期天，适宜我省绝大部分农作物生产和发展畜牧水产业园区内基础设施较好，基本实现了耕地自流灌溉供电可确保园区建设的电力需要。基础条件充分有优惠的政策条件。园区建设享受万年县政府发展经济六十条的优惠政策及其它相关政策。有较强的科技力量为依托。县农业局所属兽牧畜医站农技中心农科所和原种场是从事农业技术试验，示范及推广的全民事业单位，现有高级农艺师人，中级农艺师人和初级职称的人，涵盖的行业有畜牧兽医农学土肥植保经作等。项目执行单位基本情况本项目由万年县农业局为主要承担单位，协作单位江西省农科院万年县农业局万年县农业局为万年县农业行政主管部门，所属农技推广中心，兽医站农科所原种场均为当地主要的农业技术试验示范与推广的社会公益性事业单位，培养和造就了批善于开拓讲团结乐于奉献的技术队伍，迄今为止，已有中低产田改造毗虫啉的应用与推广江西省丘陵旱地棉花矮密旱栽培技术推广等多项成果先后获得省部级科技进步奖和农牧渔业丰收计划奖，具有承担较高技术含量项目的力量和能力。项目法人概况项目法人曹龙才，现任万年县农业局局长，该同志长期从事农业及农村工作，具有丰富的领导和管理水平，有较强的组织能力和开拓精神。协作单位概况江西农科院是我省唯农业综合性权威研究机构，有中高级专业研究人员二百余名，其内部设有旱作所园艺所蔬菜花卉所畜牧所土肥所农业生物所等专门研究所，每年有数十项科研成果获省厅级以上奖励，并参与我省几个大型农业科技示范园的建设及指导工作，有丰富的科技示范园建设经验。项目组织方式成立项目领导小组,由万年县农业局，江西省农科院有关人员组成。成立项目技术领导小组，由万年县农业局原种场农科所植保站农技站畜牧站水产站和江西省农科院有关科技人员组成。第三章项目区概况及项目保证条件项目区概况地理位置示范园选址位于县城城郊，以万年县稻棉原种场和农科所现有基础设施和产业为依托，形成个相对，各具特色的示范小区。示范园区紧邻万年县火车站黄锦公路和国道，交通十分便利。气候条件示范园区属亚热带季风气候，气候温和，干湿明显，四季分明，年均气温，无霜期天，日照小时，降雨量毫米，主要自然灾害为霜冻。水资源示范园区所在地，地表水系发育旺盛，降雨充沛，水量丰盈，地表水系主要来自珠溪河。土地资源示范园区海拨米，全境地势平坦，宜旱宜湿土地肥沃，非常适宜蔬菜花卉牧草等作物的种植。示范园区内属珠溪河冲积性沙质壤土土壤多偏酸性与微酸性土质肥结构好，适宜种植多种作物。项目区现状示范园共分四个功能区湖羊种羊场瓜果蔬菜基地花卉生产基地生态休闲渔业区。项目区已有完善的基础设施条件，水电供给完全有保证，电信由万年县电信局直辖，通讯便利，为项目的实施提供了较好的基础条件。项目的保证条件优惠的政策条件。园区建设享受万年县政府发展经济六十条及其它相关的优惠政策。有较强的科技力量为依托。县农业局所属的各站室场所长期从事农业技术的引进及试验示范和推广工作，并拥有涵盖农业各门类的农业技术人员。综上所述，该示范园具有政策扶持，科技力量，有利于招商引资加大项目建设投入，加快技术成果转化进程，加强示范园区的辐射引导作用提供了可靠的保证。第四章市场分析和产品方案设计我县建设农业科技示范园发展湖羊，花卉和瓜果蔬菜等具有较强的针对性，有着广阔的市场空间。首先它的建成发挥了本地的资源优势。我县气候温和土地肥沃劳动力资源丰富，适宜发展这些劳动密集性的具有市场竞争力的产品，同时优越的地理位置，给示范园的产品进入大市场带来了便利。我县地处赣东北，皖赣铁路国道和黄锦公路穿境而过，又与赣东北最大的蔬菜集散地乐平赣东北蔬菜批发大市场相毗邻，使基地与大市场之间形成了快速的通道。其次它的建成适应了消费和社会发展的趋势。随着人民群众日益富足，无公害绿色的健康食品越来越受到群众的青睐，目前绿色食品的生产正处于起步阶段，在这项工作上早起步，有利于园区抢占制高点，掌握农产品竞争的主动权。第三它的建成满足了万年县及其周围城市对瓜果蔬菜花卉的需要。示范园地处万年县城城郊，城区内有常住人口万，每天消耗道路进行改造，原有路网骨架基本不变，并根据集中连片的原则分为四个功能区即湖羊种羊场，瓜果蔬菜生产基地，休闲渔业区，花卉生产基地。示范园将采用农业高新技术，突出三高即科技含量高产业带动率高社会效益经济效益高。湖羊种羊场该基地规划面积亩，其中建筑面积草场建设亩，场区建设亩，设有综合检验检测中心。将形成研发培训信息服务为体的高标准种羊场。花卉生产基地该基地规划面积亩，其中建筑面积，设有组培中心和培训中心以及与其相配套的繁育基地，实现花卉苗木的快速扩繁。瓜果蔬菜生产基地该基地规划面积亩，其中食用仙人掌种植面积亩，其它反季节及适时蔬菜亩，该基地将严格采用无公害绿色食品生产技术进行栽培管理，为消费者提供安全食品。休闲渔业区。园区建设突出观赏垂钓旅游休闲的主题，产品均为生态产品绿色无污染产品。整个园区为园林式的设计风格，园区内配以雕塑小品亭台楼榭，并结合水面与花草树木，构成个优美的休闲环境。项目实施进度安排本园区建设计划在年内完成，年主要完成项目区的项目前期工作。同时按照园区规划进行整理与布局，通过对路网的合理改造基础设施的完善配套功能的合理调整，搭配示范园区的基本框架，挖掘和发挥园区的作用。第七章投资估算与资金筹措投资估算编制的依据本项目投资估算主要依据示范园项目设计计算各项工程量和设备购置数量，作为项目投资估算的基本依据。投资估算本项目投资估算包括所列项目的全部工艺设备，给排水电土建工程等以及其它费用的投资。按照本项目的建设规模，结合市场价格等造价指标，投资估算结果如下项目总投资万元，其中固定资产投资万元，流动资金万元。项目资本金构成及资金筹措本项目总资金万元，分别从国家投资万元，自筹万元筹措或以招商引资方式解决。第八章财务效益评价财务估算财务估算依据本项目按国家计委，建设部年颁发的建设项目经济评价方法与参数第二版对项目规范的财务经济分析。财务估算依据年项目建设所在地同类技术应用的产出水平和投入水平，并根据主要产品的市场销售价格和投入物料，劳动力成本价格进行估算项目内部收益率财务净现值投资回收期税前税后税前税后税前税后基本方案固定资产投资增加固定资产投资减少以上产品销售收入增加以上产品销售收入减少经营成本增加经营成本减少以上收入减少成本增加投产期推迟年投资利润率投资利税率资本金利润率。产品销售收入与税费估算按达产期平均的产量,本项目达产年主要产品,产量和销售收入，见表项目产品收入项目产品税收计算如下依照万年县关于转发的通知万府发号，农业特产税，金额万元，农业特产税附加，金额万元，总计万元。本项目建设期为年，第年项目可进行正常生产状态，生产负荷达到。项目产品销售收入及税金估算详见附表。产品成本估算项目总成本估算正常年为万元，经营成本正常年为万元。本项目所有的材料,辅助材料及电水价格均以当地现行市价为基础，预测到生产期初的价格。折旧和摊销固定资产折旧采取直线法平均计算,固定资产原值为万元,折旧年限为年,年折旧额为万元。固定资产折旧计算附表。递延资产为万元，按年摊销，年摊销费为万元。无形及递延资产摊销计算见表。维修费维修费包括所有固定资产大中小修理费，按年折旧额的计取，每年万元。其他费用其他费用是在制造费用销售费用管理费用中扣除工资及福利费，折旧费，摊销费，修理费后的费用。每年约万元。项目总成本估算结果见附表。项目经营和管理人员工资本项目建成并正常运行需增加项目经营和管理人员人,人均工资按元月计算,福利费按工资计取，达产年需支出工资及福利费为万元。财务效益评价项目损益分析本项目在经济效益计算期年内产品销售总收入为万元,年平均均销售收入为万元,本项目经营总成本为万元,年平均经营成本为万元。本项目正常年利润总额为万元，所得税按计取，盈余公积金按税后利润的计算。利润总额及分配损见损益表。项目盈利能力分析根据项目财务现金流量表附表计算结果,本项目所得税后财务内部收益率达,财务净现值时,为万元,所得税前财务内部收益率为,财务净现值时为万元。财务内部收益率均大于行业基准收益率，说明盈利能力满足行业的要求。所得税后的投资回收期为年含建设期,所得税前的投资回收期为年含建设期,优于行业基准投资回收期,这表明项目投资能按时收回。根据损益表和固定资产投资估算表计算以下指标年平均利润总额总资金年平均利税总额总资金年平均利润总额资本金总额清偿能力分析清偿能力分析是通过对资金来源与运用表，资产负债表的计算，考察项目计算期内各年的财务状况及偿债能力，并计算资产负债率，流动比率，速动比率。经计算流动比率为速动比率为,资产负债率为。资金来源与运用计划见附表，资产负债率，流动比率和速动比率等指标见附表。项目风险分析敏感性分析本项目着重从销售产品收入,建设投资和经营成本三个因素,波动变幅为正负百分之十递增和递减,分析其对项目盈利能力的影响。各因素变动对项目内部收益率影响分析结果见表敏感性分析报表分析结果表明各因素的变化都不同程度地影响内部收益率及投资回收期，其中产品销售收入因素最为敏感，经营成本投产期次之。盈亏平衡分析以生产能力利用率表示的盈亏平衡点,其计算公式为年固定总成本年产品销售收入年可变总成本年销售税金及附加计算结果表明,项目达到设计能力的,企业