国有和国有控股企业实现利润亿元，同比增长。

投资。

全年完成亿元，同比增加亿元，增长，增幅回落个百分点。

安全。

全国煤矿共发生事故起死亡人，同比分别减少起人，下降和。

其中瓦斯事故起人，分别减少起人，下降和。

百万吨死亡人数人，下降。

二煤炭经济运行基本特点宏观调控成效显现，煤炭投资和生产增幅回落。

近年来，国家加强和改善宏观调控，在控制高耗能产业过快增长抑制不合理能源需求的同时，坚决关闭非法和不具有安全生产条件的小煤矿，推进煤炭资源整合，清理在建项目，控制超能力生产，较好地抑制了煤炭固定资产投资和生产总量的过快增长。

年，煤炭固定资产投资增幅同比回落个百分点煤炭产量增幅继年回落重影响。

三煤炭生产进步向晋陕蒙地区集中带来的些问题。

我国煤炭资源与区域经济发展呈逆向分布。

受此影响，近年来煤炭开发布局进步向晋陕蒙等地区集中。

这使原本就脆弱的生态环境，面临着更大的压力。

与此同时，也进步增加了这些地区的煤炭外运压力。

尽管近几年铁路交通部门不断提高该地区煤炭外运能力，但依然不能满足运输需求，成为影响煤炭市场的重要因素之。

四煤炭经济运行形势预测煤炭供需形势。

从煤炭需求看，随着国家宏观调控成效的逐步显现，淘汰落后生产能力的步伐不会减缓，主要耗煤行业耗煤指标继续下降。

预计年煤炭需求增幅将有所回落。

从煤炭产能看，根据在建煤矿规模和建设周期，年年将是新增产能集中释放期，新投产能力将增加较多。

从煤炭运输看，大秦线侯月线经过改造，年煤炭运输能力还将增长，但其他线路运输已经饱和。

华中等铁路直达运输地区运力继续紧张。

总的看，铁路运力制约仍将是影响煤炭供需平衡的重要因素，以运定产的格局不会有明显改变。

预计年煤炭供需仍将保持总体平衡总量略显宽松的态势，但局部地区部分煤种个别时段煤炭供给过剩和紧张的现象将同时存在。

从煤种看，优质动力煤以及强粘结性炼焦精煤供给偏紧，低质煤炭供大于求。

从时段看，迎峰度夏和冬季取暖期间局部地区仍可能出现供应偏紧的问题。

二煤炭价格走势。

年，煤炭价格总体上仍将保持适度上扬趋势。

这既有定的必然性，也有其合理性。

主要是，随着国家推进煤炭市场化改革，鼓励供需双方根据市场供求关系自主协商定价，原来长期偏低的优质电煤重点合同价格，必然按照供求关系和稀缺程度向市场价格靠拢。

同时，近两年来国家集中调整煤炭产业政策，政策性增支因素较多，煤炭生产成本大幅上升，也必然推动煤炭价格上扬。

我国煤炭资源利用效率和能源转化效率低，如目前火电发电煤耗较世界先进水平高出左右。

适度提高煤炭价格，有利于促进用煤行业结构调整与节能技术进步，有利于实现“十五”节能减排目标中国煤炭行业运行分析及走势预测从煤炭需求看，随着国家宏观调控成效的逐步显现，淘汰落后生产能力的步伐不会减缓，主要耗煤行业耗煤指标继续下降。

年煤炭需求增幅将有所回落„„年，随着宏观调控成效的进步显现，煤炭投资生产运输需求和实现利润继续保持增长，但增幅明显回落。

煤炭市场供需总体平衡，部分地区部分时段部分煤种的紧张与过剩并存，价格虽有小幅涨落，但总体稳定。

煤炭经济运行情况煤炭产量。

据国家统计局公报，全国原煤产量亿吨，同比增长。

据行业调度统计，国有重点煤矿地方国有煤矿乡镇煤矿产量分别增长和。

煤炭运销。

经铁路外运煤炭日均装车车，同比增加车，增长铁路运输煤炭亿吨，增加万吨，增长主要运煤港口发运煤炭亿吨，增加万吨，增长商品煤销量亿吨，增加亿吨，增长。

煤炭进出口。

据海关统计，全国出口煤炭万吨，同比减少万吨，下降进口煤炭万吨，增加万吨，增长。

煤炭价格。

原中央财政煤炭企业商品煤平均售价元吨，同比提高元吨，上升。

其中供发电用煤平均元吨，提高元吨，上升。

应收账款。

年末，规模以上煤炭企业应收账款亿元，比年初增加亿元，上升。

实现利润。

规模以上煤炭企业实现利润亿元，同比增长。

其中，国有和国有控股企业实现利润亿元，同比增长。

投资。

全年完成亿元，同比增加亿元，增长，增幅回落个百分点。

安全。

全国煤矿共发生事故起死亡人，同比分别减少起人，下降和。

其中瓦斯事故起人，分别减少起人，下降和。

百万吨死亡人数人，下降。

二煤炭经济运行基本特点宏观调控成效显现，煤炭投资和生产增幅回落。

近年来，国家加强和改善宏观调控，在控制高耗能产业过快增长抑制不合理能源需求的同时，坚决关闭非法和不具有安全生产条件的小煤矿，推进煤炭资源整合，清理在建项目，控制超能力生产，较好地抑制了煤炭固定资产投资和生产总量的过快增长。

年，煤炭固定资产投资增幅同比回落个百分点煤建设管理费，以及购教职用项目计算期包括建设期仅为年。

但教育项目实际项目期较长，为简化计算则在第年未固定资产残值提取万元占固定资产投资的，在项目第三年开始每年提取万元的折旧费。

大修理费每年提取万元。

财务费用流动资金万元全部为自筹，不需支付利息。

固定资产贷款利息在第年分别支付万元见附表七。

固定变动经营成本固定成本由教师费用中的学校管理人员工资，固定资产折旧大修理费财务费用组成，第年仅为万元，第三年为万元，至正常运行年为万元。

变动成本为除上述以外的其它成本费用，第年为万元，第三年为万元，正常运行年为万元。

经营成本为总成本中除去固定资产折旧及财务费用，第年为万元等于总成本，第三年为万元，正常运行年为万元。

学校收入税金及教育发展基金收入估算按每个学生每年度交建校基金元，学杂费生活费每学期收取元计，第年办个学期，个学生，收入建校基金万元，学杂费生活费元，合计万元。

在第二年全年收入建校基金万元，学杂费生活费万元，合计万元。

在第三年第四年全年分别收入合计万元及万元。

第五年及以后各年建校基金收入万元，学杂费生活费收入万元，合计万元。

此外学校还可利用每年两个月的假期时间办补习班而创收在经济分析中未计入。

学校还办有家长接待室，经营原则是服务于家长，方便家长到校探望子女，做到不盈不亏经营。

税金估算按照税收政策，项目在运转中不交营业税及附加。

当学校产生利润后，享受税前还贷的优惠，并且可税前提取本校教育发展基金用于本校的发展。

本项目教育发展基金可提取额，是根据业主在总投资中自筹的万元为总额控制，超过此数后上交利润的所得税。

这样在第七年上交所得税万元，第八年及以后每年上交国家万元所得税。

在项目计算期内则可共向国家上交万元所得税。

利润估算在第年试招生期即可创万元利润，此后第二三四五六年分别创万元的利润。

第七年及以后每年创万元利润。

至年利润全部用于还贷及做为学校教育发展基金。

第七年万元利润中提教育发展基金万元用于学校发展，剩余万元，上交所得税万元，留万元做公积金。

第八年及此后每年万元利润中，上交所得税万元已未优惠，提交学校公积金万元。

项目计算期则可由学校提取公积金累计万元。

经济效益分析固定资产偿还能力见附表七项目贷款万元第年贷款万元，第二年贷款万元，至第三年年初本息累计万元。

第年每年偿还万元，至第年偿还万元。

并且至年每年产生的利息在总成本中列支支付。

还款资金来源为每年提的固定资产折旧及利润中提取的税前还贷资金。

经济效益静态分析投资利税率投资利润率正常年利税总额为万元，则投资利税率为见附表九。

上交万所得税后剩余万元税后利润，则投资利润率为。

由附表八累计净现金流量由负变正，内插计算全部投资静态投资回收期为年含建设期盈亏平衡点分析生源盈亏点固定成本收入变动成本第年及第年未进行固定资产折旧仅为试招生期，在此不计算盈亏点，年以后计算情况如下年份年年年年年盈亏点招生数人以上计算可知，该项目因固定成本较低，所以盈亏点低，投资安全率较高。

经济效益动态分析见附表八，项目按建设与试招生期年，发展期年，达规模期限年，基本折现系数，全部投资现金流量的净现值万元。

净现值率净现值投资折现值含流动资金财务内部收益率。

全部投资动态投资回收期为年。

不确定性分析在收费因素生源因素成本因素投资因素四个方面各上下后，计算对投资利税率的影响。

由附表九计算可知收费因素变动影响最为敏感，利税年偏差程度在正负。

其次成本因素的影响也较明显，偏差程度在正负偏差程度在以上为敏感因素。

而生源因素变动与投资因素变动则不太明显，偏差程度仅分别为正负与。

因此在项目操作时尤其对收费与成本的控制更应重视。

收费临界值计算为进步对最敏感的收费变化进行研究，则计算了收费下降上升后的内部收益率为与，并绘制了临界值分析图。

由图可在知，若基准收益率定为，在其它因素不变的情况下，则收费只能下降约。

若基准收益率定为，在其它因素不变的情况下，则收费也只能下降约。

总结及建议总结曙光学校是在中央省地各级政府支持鼓励社会各界办学政策下开展的项目。

项目实施后不但可满足社会发展的需要，而且还减轻政府在教育上的投资，更为重要的是可为国家培养大量二十世纪人材，项目实施后社会效益极明显。

同时项目办学方案先进，实施后可保证育出高质量人材投资比同规模节约，并且建设内容及进度合理项目投资资金筹措在金融部门支持下可信学校生源分析基本合理企评效益较好，投资回收有保障。

因此该项目是个有利于国家社会业主的好项目。

建议师资质量的好坏是教育质量的关键，该项目实施由小学到高中的教育。

建议业主在实施中注重各层次教师的合理达配。

教育项目属社会事业性质项目，仅有业主的努力而没社会各相关部门的支持是难以实施的。

因此建议地市相关部门齐心协力协助该项目能按可研进度开展工作。

为使部分目前经济还不十分宽余的家庭能在子女教育上多投资，则建议金融部门开展“子女教育贷款”，鼓励在教育上销费。

这样不但有利于人材的培养有利于社会经济的启动目录总论项目建设的必要性项目建设的依据项目概况业主概况项目区及校址基本情况