成本预测表单位万元序号年项目单位成本元产量万公斤材料费制造费管理费折旧费销售费总成本固定成本变动成本付现成本估算方法产品总成本材料费制造费用管理费用销售费用固定成本制造费用管理费用变动成本产品总成本固定成本付现成本产品总成本固定资产折旧费盈利预测表单位万元序号年项目年产量销售单价销售收入总成本税金及附加净利润项目投资评价现金流量表单位万元项目时间项目合计现金流入年产量万公斤销售收入回收固定资产余额回收流动资金小计现金流出固定资产投资递延资产流动资产贷款利息付现成本税金及附加小计净现金流量累计净现金流量根据现金流量表计算财务净现值和内部收益率内部收益率的计算内部收益率测算表年份净现金流量贴现率贴现率贴现系数现值贴现系数现值合计内部收益率投资回收期计算投资回收期累计净现金流量开始出现正值年份数上年累计净现金流量的绝对值当年净现金流量年个月投资利润率年投资利润率年平均利润总额投资总额盈亏平衡点分析盈亏平衡点分析以生产能力利用率表示盈亏平衡点。累计净现金流量为正数年份年固定成本年销售收入年可变成本年税金及附加折成从以上计算结果表示，自年开始生产能力只要达到原计划的，项目可以达到盈亏平衡,自年后只要单价不低于单位成本元公斤，项目即有净利润。本项目投资回收期较长年，但是从种植后第四年开始进入丰产期，且第三年已回收了所有投资，自此开始即进入投入产出的高比例利润期，因此本项目是可以投资的。本项目启动资金固定资产总投资年荒山承包费元。三年流动资金先付第年元。元即万元资金到位即可启动本项目。上述数据均已电话确认两年树龄苗价格重庆江津，当地上车价格每株元。单株产量浙江安徽安庆地区种植户。亩种数量浙江安徽安庆地区种植户。鲜果单价浙江安吉安徽安庆湖南邵东浙江金溪福建福清等地区的药材市场及化工厂收购的平均单价个体户收购价植物生物特性黄栀子又名黄枝子栀子花，属茜草科栀子属植物，在丘陵山地普遍能生长，分布于江西浙江福建湖北四川贵州等省。黄栀子以果和根入药，是很好的中药材，有泻火解毒清热利湿凉血散瘀作用，又可作黄色食用食素，还是良好的观赏植物。喜温暖气候，能耐旱，不耐寒。幼树稍耐荫蔽，成年树喜阳光，在阳光充足的环境里生长，植株矮壮，发棵大，结果多。栀子对土壤要求不甚严，人工栽培宜选土层深厚疏松肥沃排水良好的山地为好。黄栀子根系发达，生命力强，适应性广，凡是松木能生长的地方均可种植。本品主产于江西福建安徽湖北湖南四川重庆贵州云南广西广东浙江等省市，江南大部份地区均可栽培。收获和加工栀子栽培年开始开花结果。月果实开始成熟，当果皮呈黄绿色时即可收获，选择晴天摘采，采回的栀子及时晒干或烘干即可。产量黄栀子种植后第二年即开始结果。可连续结果年，般年生的树，每株收鲜果公斤，年生树每株收鲜果公斤，部分地区出现公斤以上的高产量，平均按每亩种植株计算，苗为已有年树龄的树苗，种植后第三年即到盛产期，平均亩产鲜果公斤左右，折干率为，可产干果公斤二植物的功效黄栀子是抗肿瘤抗氧化抗辐射的药物和功能食品，其成熟果实气温。最冷月为月，平均气温为最热月为月，平均气温，极端最高温度为，多年平均无霜期为天。全县境内常有野生黄栀子生长，气候及土壤环境可以适合规模化黄栀子的种植。本项目今后的目标市场主要为化工厂和药材市场，批量销售。主销广西湖南安徽浙江等地的药材市场和化工厂。四项目风险及对策产品风险本产品主产区为安徽江西四川等地，由于常年的市场知名度，其产地的产品名誉全国，本项目产品在贵州属于并不多见的规模化生产产品，要成功打入市场存在定的风险。对策树苗的引进必须按照主产区的优良品种引进，在本地寻找适宜的地区种植，保证其质量跟引种区致。产品要第三年方产生效益，在前两年可饲养土鸡，支付工人部分工资，增加土地利用率。市场风险本项目自投资之日开始，到投资全部回收产生效益时将近年，如果在此期间广大种植户扩大产业，势必引起供求饱和，在三年之中价格的走低是本项目的主要风险。对策降低固定资产的投资，即降低单位成本，保证营销价格超过最低盈亏平衡点，即便第三年产生效益时价格走低，只要在盈亏平衡点之上即可销售，规避市场价格的风险。在第二年即将产生效益时及时和化工厂联系，签订销售意向协议，达到期望价值。本项目已有熟悉的朋友在种植，到时可挂靠销售。政策风险本项目投资后，如果政府政策变化，如荒山造林，旅游开发农户强行收回荒山使用权等，将会给本项目带来致命的影陞。对策在投资之后，即与当地林业部门或政府沟通，争取项目扶持政策退耕还林补助造林补助等，或者作为农业观光示范园之类扩大影陞，降低政策风险，必要的情况下可以通过特殊的方法处理。意外风险本项目建设在荒山之上，贵定有清明扫墓祭祖的风俗，为防上火引起的意外损失，可在树苗成活后即与保险公司签订火灾旱灾冰灾等保险合同，防范损失。五投资规模与建设期限项目建设期年月年月,年只有两个月可不列入年度预算内。投资规模签订承包协议，修建简易房开挖树坑，清理树坑周围草木树苗种植客户联系二经济效益分析成本分析以亩，每亩种植黄栀子株，种苗购买年生的大苗即树龄已年自种植开始第年即挂果，每株产鲜果公斤左右按照公斤计算，共公斤第二年每株产鲜果公斤，共公斤第三年开始每株产公斤，共公斤第四年进入盛产期，每株产鲜果平均公斤，年产黄栀子鲜果亩株亩公斤株公斤。单位成本分析，见下表按照盛产期计算单位元序号项目单位计算单位折算金额计算方法材料费元元公斤化肥元元公斤每亩年施肥尿素公斤元吨，元公斤。复合肥公斤元吨，元公斤。盛产期亩产公斤，元公斤元公斤。药物元元公斤每年每亩施农药元，盛产期亩产公斤，二制造费元元公斤人工工资元元公斤按个常雇工人，每人月工资元，盛产期公斤。采摘费用元元公斤水电费元元公斤照明用电，房屋瓦每天小时计算，电费元度，年的电费元，不计。三管理及折旧费元元公斤管理费元元公斤按材料加工费的计折旧费元元公斤按照固定资产投资年全部折完，四销售费元元公斤运输费用业务费用合计单位成本元元公斤产品单位售价与盈利预测按照投资第年年黄栀子开始挂果后未来五年计算，年年各年度的产品成本计算结果年度的产品为常输费用最小。分区调配与全场调配相协调，避免只顾局部平衡，任意挖填而破坏全局平衡。好土应用于厂内回填质量要求高的铁路道路路基。选择恰当的调配方向运输路线施工顺序，避免土方运输出现对流和乱流现象，同时便于机具调配机械化施工。施工部署根据本工程工期紧工程量大的特点及我公司多年来施工同类工程的经验，结合本工程的特点，施工部署如下首先将本工程划分成三个施工区域，为原料站区为Ⅰ区域，烧结区原料厂区炼铁区制氧白灰区炼钢轧钢区为Ⅱ区域，焦化区水处理区热电区为Ⅲ区域。各施工区域间组织平行流水施工，本着合理调配人力施工机械的原则，保证协调施工。其中Ⅱ区域的填方不足由Ⅲ区域的焦化区补充。施工划分五个阶段施工准备阶段清除地面障碍物施工阶段设置方格网水准基点，测量标高标定整平范围阶段平整土方场地碾压阶段竣工验收阶段。大型土方平土工程施工组织设计四组织管理施工组织管理机构图管理人员职责和权限项目经理是企业法定代表人即公司经理在项目上的代理人，受企业法定代表人委托，对项目施工全过程，全方位负责，对项目的工程质量负全责。接受公司经理或委托人安全工程技术部质量检查站物资管理部合同预算部综合办公室财务部项目经理总工程师总经济师总会计师副经理区土方施工队二区土方施工队二区土方施工二队三区土方施工队路基施工队三区土方施工二队领导和公司管理部门归口管理。在项目上贯彻执行公司质量方针，全面履行工程承包合同，负责组织制定项目质量策划，保证质量体系有效运行。项目副经理协助项目经理履行工程承包合同，保证质量体系的有效运行。项目总工程师对项目经理负责，主管项目技术工作，对项目质量负有技术责任，组织编制施工组织设计质量计划健康安全环境保证计划，组织评审施工方案。项目总经济师对项目经理负责，主管项目经济工作，对项目经济组织制定项目部年季月生产经营计划，组织编制审核预决算。负责施工合同的管理，项目部工程承包转包分包合同，必须经项目部总经济师审核认定后办理。项目总会计师对项目经理负责，主管项目财务工作，对项目财务组织制定项目部年季月财务计划，负责工程项目成本核算。安全工程技术部负责编制质量计划，针对工程项目质量目标，工程质量要求运作实施。负责项目的产品标识和可追溯性的管理。负责施工准备过程中的设计交底，施工图审核，进度计划，物资计划，设备配备，工序控制计划及施工全过程的开工，项目部组织技术交底，现场管理。负责产品最终检验项目，质量要求和记录内容，自检合格标准。负责最终检验后产品在顾客接收产品前应采取防护措施，保护措施，使产品不致损坏，使标识不致损坏丢失并保存检测设备的检定的校准记录。负责提出采购和顾客提供产品的检验和试验状态标识内容和方式，明确各种记录的填报流程及保存单位，将常规检验试验项目按负责标识的部门分类，规定标识方式，各部门制作及保护标识的职责。负责对施工现场的安全保卫作业环境等方面的管理提出要求，保证适宜的工作环境。负责项目施工中所需生产设备的使用控制的管理。质量检查站负责组织工程质量的检验评定判定成本预测表单位万元序号年项目单位成本元产量万公斤材料费制造费管理费折旧费销售费总成本固定成本变动成本付现成本估算方法产品总成本材料费制造费用管理费用销售费用固定成本制造费用管理费用变动成本产品总成本固定成本付现成本产品总成本固定资产折旧费盈利预测表单位万元序号年项目年产量销售单价销售收入总成本税金及附加净利润项目投资评价现金流量表单位万元项目时间项目合计现金流入年产量万公斤销售收入回收固定资产余额回收流动资金小计现金流出固定资产投资递延资产流动资产贷款利息付现成本税金及附加小计净现金流量累计净现金流量根据现金流量表计算财务净现值和内部收益率内部收益率的计算内部收益率测算表年份净现金流量贴现率贴现率贴现系数现值贴现系数现值合计内部收益率投资回收期计算投资回收期累计净现金流量开始出现正值年份数上年累计净现金流量的绝对值当年净现金流量年个月投资利润率年投资利润率年平均利润总额投资总额盈亏平衡点分析盈亏平衡点分析以生产能力利用率表示盈亏平衡点。累计净现金流量为正数年份年固定成本年销售收入年可变成本年税金及附加折成从以上计算结果表示，自年开始生产能力只要达到原计划的，项目可以达到盈亏平衡,自年后只要单价不低于单位成本元公斤，项目即有净利润。本项目投资回收期较长年，但是从种植后第四年开始进入丰产期，且第三年已回收了所有投资，自此开始即进入投入产出的高比例利润期，因此本项目是可以投资的。本项目启动资金固定资产总投资年荒山承包费元。三年流动资金先付第年元。元即万元资金到位即可启动本项目。上述数据均已电话确认两年树龄苗价格重庆江津，当地上车价格每株元。单株产量浙江安徽安庆地区种植户。亩种数量浙江安徽安庆地区种植户。鲜果单价浙江安吉安徽安庆湖南邵东浙江金溪福建福清等地区的药材市场及化工厂收购的平均单价个体户收购价植物生物特性黄栀子又名黄枝子栀子花，属茜草科栀子属植物，在丘陵山地普遍能生长，分布于江西浙江福建湖北四川贵州等省。黄栀子以果和根入药，是很好的中药材，有泻火解毒清热利湿凉血散瘀作用，又可作黄色食用食素，还是良好的观赏植物。喜温暖气候，能耐旱，不耐寒。幼树稍耐荫蔽，成年树喜阳光，在阳光充足的环境里生长，植株矮壮，发棵大，结果多。栀子对土壤要求不甚严，人工栽培宜选土层深厚疏松肥沃排水良好的山地为好。黄栀子根系发达，生命力强，适应性广，凡是松木能生长的地方均可种植。本品主产于江西福建安徽湖北湖南四川重庆贵州云南广西广东浙江等省市，江南大部份地区均可栽培。收获和加工栀子栽培年开始开花结果。月果实开始成熟，当果皮呈黄绿色时即可收获，选择晴天摘采，采回的栀子及时晒干或烘干即可。产量黄栀子种植后第二年即开始结果。可连续结果年，般年生的树，每株收鲜果公斤，年生树每株收鲜果公斤，部分地区出现公斤以上的高产量，平均按每亩种植株计算，苗为已有年树龄的树苗，种植后第三年即到盛产期，平均亩产鲜果公斤左右，折干率为，可产干果公斤二植物的功效黄栀子是抗肿瘤抗氧化抗辐射的药物和功能食品，其成熟果实