。

市场风险市场风险是指金融市场价格的不利变动引起信贷资产损失的风险，按市场产品类型可分为汇率风险利率风险证券价格风险及商品价格风险。

对市场风险进行管理，是为了防止汇率利率证券资产与商品价格含期货与衍生品等的变动导致银行信贷资产遭受损失。

我国小微企业的经营范围般定位于国内市场中较稳定的行业，如零售与批发餐饮业加工制造业，因此，利率风险是商业银行在开展小微金融业务所面临的最重要的市场风险。

但也应注意，在开放经济条件下，汇率风险也需引起重视，特别针对出口加工型的小微企业。

年的金融危机中最大的受害者是经营加工出口的劳动密集型企业，这当中有部分便属于小微企业。

些直接面对国际市场的小微企业的订单锐减，导致现金流短缺市场风险加大，再加上小微企业资本金少，规模小，生命周期较短在市场波动情况下，更易放大风险。

流动性风险流动性风险是指资金来源和资金运用的期限不匹配而使银行陷入资金周转不灵急需收回或变现贷款时遭受损失的可能性。

我国的股份制商业银行在小微金融方面的流动性风险主要表现为存款不足以满足小微企业的需求。

随着小微金融的逐步拓展，很多金融经营机构的客户储备都非常大，且客户需求都非常迫切，但是股份制商业银行没有多余的存款，没有充足的存贷比，导致流动性紧张。

小微企业贷前控制小微企业贷前控制的主要内容包括受理贷款申请组织贷前调查评定信用级别核定授信额度申报贷款事项。

小微企业贷前调查从受理小微企业贷款申请开始，商业银行即进入贷前控制阶段，第环节为贷前调查，这是决定是否发放贷款及贷款金额与期限等内容的主要依据，也是防范信贷风险的第关。

小微企业由于关于其经营财务状况的信息透明度较低，贷前调查尤其对风险防范起着至关重要的作用。

信贷人员应系统地对小微企业进行实地调研并搜集相关资料，其调查的全面性与可靠性，对信贷安全意义重大。

银监会为了规范商业银行对小企业的贷前调查与授信工作，于年月出台了商业银行小企业授信工作尽职指引试行，要求必须由双人进行调查，上门至企业，核实生产经营情况与财务状况，并收集证明材料。

由于小微企业的财务报表等硬性信息的可靠性不高，信贷人员进行贷前调查除查阅硬性数据报表文字外，还应收集与反映客户诚信状况和信誉情况等软性信息，并且可以利用我国人民银行信贷查询系统上企业的信用记录，作为补充，综合考虑，对申请人的偿债能力做出客观全面的评价。

在小微企业调查过程中，信贷人员应重点关注以下五个方面的内容行业类别。

行业环境直接影响企业的经营效益。

了解调查小微企业所处的行业状况，有助于发现潜在风险。

般来说，关系到国计民生的重要行业以垄断企业为主导，小微企业难以生存，而加工业批发和零售行业餐饮业居民服务业等劳动力密集型行业比较适合小微企业发展。

商业银行在进行贷前调查时可对这些因素进行考虑。

在实践中，商业银行内部般都会根据宏观经济情况与国家产业政策设定发放贷款的行业准入标准，以规避风险。

企业成立背景资本结构。

信贷人员需对企业基本情况进行充分调查，把握公司的成立背景出资规模以及投资人的情况，并了解企业性质资本金缴纳情况内部组织结构及对关联企业担保等或有负债情况。

例如，了解企业的性质是集体企业国有企业的子公司民营企业还是外资企业。

企业生产经营情况。

信贷人员不仅要通过小微企业提供的资产负债表损益表现金流量表等财务资料来分析企业的财务状况盈利能力与现金流量状况，对其偿债能力形成判断，而且要实地调研考察企业财务资料是否与实际生产经营情况致。

另外，还要结合实际情况，核对小微企业提供的增值税发票进出口业务报表等资料。

在实践中，不少银行都在业务开展过程中积累关于核实企业生产经营情况的经验，管理贷后检查信息管理第三章小微企业信贷风险管理现状分析商业银行小微金融发展概况小微金融发展整体情况股份制银行的小微金融产品小微企业信贷风险管理现状管理概况存在问题小微企业信贷风险管理问题成因宏观环境因素小微企业信用问题商业银行自身问题第四章民生银行对小微企业的信贷风险管理民生银行小微金融业务开展概况民生银行的成立与发展民生银行小微金融战略民生银行小微金融发展情况商贷通申办流程与特色介绍商贷通申办流程商贷通主要特色介绍民生银行小微企业信贷风险民生银行小微企业信贷风险成因民生银行小微企业信贷风险民生银行小微企业信贷风险管理措施探索第五章民生银行商圈信贷风险管理案例商会概况商会基本情况商会内的会员情况。

甲支行对商会的授信方案商户金融需求分析甲支行营销目标授信方案设计信贷风险管理信贷风险分析信贷风险管理措施第六章结论与对策建议总结与对策建议全文总结对策建议本文不足与展望参考文献第章绪论选题背景与意义选题背景小微企业是我国国民经济和社会发展的重要力量，据国家有关方面的统计数据披露，年底我国的小企业约为万家，其中登记注册的个体私营工商户已经超过万。

金融时报年月日指出全国以上的企业为小微企业，它们创造产值占国内生产总值比为，纳税额占国家税收总额比为。

小微企业已经成为我国实体经济平稳较快发展的主要动力。

然而小微企业直存在融资困难问题。

北京大学国家发展研究院和阿里巴巴集团联合发布的年沿海三地区小微企业经营与融资现状调研报告数据显示，在年，环渤海地区受调研小微企业提及资金不足的比例占，有从未发生过借贷，珠三角的受调研小微企业中有从未发生过借贷，即使在民间融资最为活跃的浙江省，也有的从未进行借贷即使实现融资的小微企业中，其主要借款渠道仍是亲戚朋友，环渤海地区通过亲戚朋友借款比例是，珠三角是，浙江省则是。

小微企业融资困难已经受到政府商业银行的关注与重视。

温家宝在年月日的国务院常务会议明确要求研究确定支持小型和微型企业发展的金融财税政策措施。

各大银行也纷纷开始拓展小微金融业务，助力小微企业融资与发展。

特别是中小型的商业银行，利润空间在利差变小金融脱媒外资银行竞争等压力下日益缩小，发展与培育小微企业客户，已成为求生存谋发展的战略任务之。

目前已经有商业银行开始将信贷投放重心放在了小微企业这个群体，将其视为业务发展的蓝海，例如民生银行。

但小微企业本身风险较大，加上财务体制及相关信息披露体系落后，商业银行开展小微金融业务面临的信贷风险比面向大中型企业显然更高。

在目前小北京青年周刊，年月日金融时报，李岚，年月日微金融体系尚不成熟的情况下，商业银行如何管理小微企业信贷风险是个重要课题。

研究意义商业银行在拓展小微企业信贷业务的过程中，应充分认识小微企业的经营方式风险表现形式及融资动机，提供与其需求相适应风险相匹配的信贷产品与服务，并建立起相应的信贷风险管理体系，在努力提高自身收益率的同时，注重防范信贷风险，从而取得可持续增长的利润。

商业银行只有建立起完善的小微企业信贷风险管理机制，包括健全的风险管理组织结构与管理流程，科学的风险度量评价体系等，才能员工道德素质与业务水平不高等原因，都会引发信贷业务操作风险。

因此在小微金融业务开展过程中，除了信贷风险体制的建设外，还应重视团队管理。

目前我国小微金融整体还处于起步阶段，各商业银行较少有成立专门负责小微金融的部门，即使有成立的专业化程度也不高。

以民生银行为例，虽然有成立小微金融中心，但在业务开展初期仍是千军万马人人商贷通，在巨大的小微金融市场前，人力资源数量与专业化程度均显不足，如何实现团队的稳定性与专业化是民生银行目前的重要课题如民生银行十分重视检查小微企业水电费单据等证明材料。

贷款用途。

主要是加强对贷款投资项目的调查，包括投资项目是否符合产业政策和环保要求企业是否具备足够的资金与技术管理人员素质预期现金流等，并考察投资项目与企业主营业务的关系及企业整体负债情况。

贷款用途调查是贷前调查的重要内容，也是决定能否贷款的主要依据。

担保来源。

商业银行为缓解信息不对称问题，通常在发放贷款时要求小微企业提供担保。

担保主要有两种形式是用企业用自有的固定资产土地使用权进行抵押，或用应收账款等产权进行质押二是其他公司或自然人为企业提供保证担保。

担保是防范信贷风险的最后道屏障，有效的担保可以较好地缓释信贷风险损失。

因此，信贷人员必须要对小微企业提供的抵质押资产价值以及变现能力或担保人的信用状况进行严格审查，并跟踪其变动情况。

贷前调查信息收集完毕后，信贷人员还必须对其进行分析，形成信贷报告，详细批露企业的偿债能力，用于下环节的信用评级与授信审批。

信用评级现代信用评级制度起源于美国，对商业银行而言，信用评级是按照科学的方法和程序对企业在定时期内的偿债能力做出评价，并以专门的信用等级来表示评级结果的种管理方法。

每个信用等级对应了个信贷风险程度，是商业银行用量化手段管理信用风险的成功应用。

我国银监会证监会保监会都分别出台文件要求银行证券公司保险公司等金融机构建立内部信用评级体系，来对其资产与客户风险进行监管。

是信用评级维度信用评级标准信用评级方法信用评级模型等制度和管理的有机统体。

商业银行不管是否实施新巴塞尔协议下的内部评级法均需建立良好的内部评级体系，这是信贷风险管理质量的保障。

内部信用评级体系包括以下几个方面信用评级维度。

年月，银监会发布商业银行内部评级体系监管指引第二轮征求意见稿，明确提出内部评级包括两个相互性质不同的维度是债务人评级二是债项评级。

债务人评级是指客户维度上的违约风险测度，即通过分析客户财务状况生产经营情况以及所处行业发展情况等信息进行得出其违约概率，再映射出对应的信用等级债项评级是在客户信用评级结果的基础上，对特定的交易或金融资产维度上的违约测度，对商业银行来说，即分析每笔信贷资产的金额期限担保方式等条件，得出其违约损失率，进而映射出对应的信用等级，它反映的是每笔信贷资产在违约时，银行所承担的损失。

在银监会的指导下，目前已有较多银行开始实施二维信用评级体系。

信用评级标准。

根据新巴塞尔协议，商业银行必须有合理具体的评级定义与评级标准，确定信用级别，用以科学地反映不同信贷资产的信用风险。

国际银行的通行做法是将客户或债项信用划分为四类十个级别级级级，级级级，级级级，级，风险逐级递增并且每个级别还可以用进行微调。

商业银行对不同信用级别的客户或信贷资产实施不同政策，般来说，及以上级别属于投资级，适于长期保持合作关系或长期持有及以下级别属于投机级，适于用来获取短期盈利而及以下为非投资级，需要逐步退出对其投资。

信用评级方法。

新巴塞尔协议提倡的内部评级法可以分为专家判断法信用打分法和组合模型法三种类型专家判断法是根据套定性指标来评定风险等级，操作简单信用打分法则结合了定性分析与定量分析，评级人员根据定指标对客户或信贷资产进行打分，然后根据事先确定的各指标的权重计算其综合分值，最后映射出其对应的信用等级组合模型法以定量分析为主，评级结果依赖数量化模型，但也会辅之以主观评定与判断。

目前，我国商业银行使用专业的信用评级体系进行贷前控制主要是针对大型企业，小微企业基本采取贷前调查与主观判断相结合的方式评定其信用风险。

统授信体制统授信是指商业银行对单客户或地区统确定最高授信额度，并