又产生了浓厚的兴趣，种植积极耗和无功损耗，从而节省能源。

而且可减少输电线路的有色金属消耗，节省投资。

照明灯具采用高效节能的金属卤化物灯具和节能型荧光灯，分别采用分区集中控制和分散控制，不仅可提高工作区照度，获得较高的照明质量，而且可降低能耗。

本工程生产厂房照明功率密度值为技术中心等办公用房功率密度值为。

库房照明功率密度值为。

照明灯具均自带补偿，补偿后功率因数达到。

设备节能机械设备节能设计设计中执行有关节能设计标准的强制性条文。

采用国家有关部门推荐的节能设备。

给排水节能设计选用节水型卫生洁具及配水件。

各用水点均设臵水表进行计量收费。

凡能循环给水的部门均建立冷却循环给水系统。

控制给水支管水压小于。

生产组织组织机构设臵公司实行董事会领导下的总经理负责制，董事会由人组成，设董事长人，董事人。

董事会下设总经理人。

执行董事总经理财务科销售部经理生产部经理办公室销客安生质技供售户全产检术销科科科科科科科劳动定员本项目所需人员人，均由企业面向社会招聘和安臵企业下岗失业人员及库区移民。

项目招投标编制依据中华人民共和国主席令第号中华人民共和国招标投标法年月日第九届全国人民代表大会常务委员会第十次会议通过国家发展计划委员会第号令“国家发展计划委员会关于建设项目可行性研究报告增加招标内容以及核准招标事项暂行规定”。

招标范围本项目所涉及的设备土建公用系统等。

招标的组织形式本项目采用委托招标的组织形式。

招标方式采用国内公开招标或邀请招标。

招标基本情况表招标基本情况表项目招标范围招标组织形式招标方式招标估算金额万元备注工艺设备全部委托招标公开招标或邀请招标土建及公用系统全部委托招标公开招标项目实施进度本项目自年月开始施行，至年月前全面完成项目建设并验收投产，其安排进度如下年月底完成项目前期准备工作及厂址的征地工作。

年月年月，完成项目土建部分的场平挡土墙管网围墙道路蓄水池。

年月年月，完成项目土建部分的基础设施供电设施给排水设施建设。

年月年月，完成项目主体工程厂房建设等。

年月年月，完成设备安装调试。

年月，项目竣工验收投产。

该项目建设从前期准备工作至竣工验收投入生产需要个月详见项目进度计划表。

项目进度计划表序号工作阶段年年前期工作阶段土建施工阶段场平挡土墙等土建施工阶段基础设施等土建施工阶段主体工程设备安装阶段竣工验收投产注表中表示季度。

投资估算及资金筹措建设投资估算建筑工程土建根据近期同类工程的造价资料进行测算。

公用配套设施由各公用专业按工艺要求，结合工艺布臵和项目的实际情况，根据有关的概算指标编制。

设备基础费按同类设备基础的造价资料进行测算。

设备及安装工程设备原价按近期设备制造厂或供应商的询价进行测算。

设备运杂费安装费由工艺专业根据相关的概算指标进行测算。

其他费用建设单位管理费根据渝财建号文的有关规定计算。

土地费用按万元计。

勘察设计费根据国家计委建设部发布的计价格号文件的有关规定计取。

施工图审查费根据渝价号文的有关规定计取。

招标代理服务费根据计价格号文的有关规定计取。

工程监理费根据渝价号文的有关规定计取。

建设工程质量监督费根据渝价号文的有关规定计取。

生产准备费按万元计。

建设项目其他相关税费按建筑工程费用的计取。

预备费基本预备费按工程费用与其它费用之和的计取。

涨价预备费根据国家计委颁发的计投资号文的规定，投资价格指数按零计算。

建设期利息本项目建设期利息为万元。

流动资金测算流动资金采用分项详细估算法进行测算，项目计划配套流动资金万元。

资金来源及筹措本项目建设投资为万元，其中业主自筹资金万元银行贷款万元。

本项目建设期利息为万元，由业主自有资金支付。

项目计划配套流动资金万元，其中自有流动资金万元流动资金借款万元。

本项目总投资为万元。

财务评价及经济分析基本数据本项目计算期为年。

成本费用测算外购原辅材料燃料及动力按产品的材料燃料消耗定额进行测算。

工资及附加根据项目所需人员及人均年工资和附加进行测算。

折旧及摊销根据项目的固定资产，无形资产及其他资产计提。

本项目正常年的折旧及摊销为万元。

流动资金借款利息按年利率计。

本项目正常年应计利息为万元。

长期借款利息按年利率计。

其他费用根据企业及同行业的现有水平进行测算。

销售收入销售税金销售均价为按保守价格元吨，本项目正常年的销售收入为万元。

销售税金本项目正常年的增值税为万元城乡维护建设税为万元教育费附加为万元。

利润总额及分配根据委托方提供的资料，本项目所得税税率按计，盈余公积金按税后利润的计提。

财务盈利能力分析财务现金流量分析所得税前的财务内部收益率为，财务净现值为万元所得税后的财务内部收益率为，财务净现值为万元。

财务内部收益率均大于行业基准收益率和银行贷款利率，说明项目有较好的财务盈利能力，财务净现值均大于零，说明本项目在财务上是可以接受的。

所得税前的投资回收期为年含建设期，所得税后的投资回收期为年含建设期，均小于行业基准投资回收期，这表明项目的投资能及时回收。

静态评价指标分析投资利润率投资利税率以上指标表明本项目的投资利润率，投资利税率均高于同行业的平均指标，说明项目的经济效益较好。

清偿能力分析本项目长期借款为万元。

本项目长期借款的利息在建设期内由业主自有资金支付，计入项目投资，在生产期内按规定计入成本费用。

偿还长期借款本金的资金来源为摊销折旧及未分配利润。

本项目长期借款偿还期为年。

不确定性分析盈亏平衡分析以生产能力利用率表示的盈亏平衡点固定成本销售收入可变成本销售税金计算结果表明当达到设计能力的，即销售收入达到万元时，企业可以保本。

敏感性分析鉴于产品产量销售价格投资及经营成本等因素对项目的财务内部收益率有不同程度的影响，所以有必要在定的变化幅度内进行敏感性分析，以上各单因素的变化对所得税前的财务内部收益率的影响见下表。

敏感性分析表税后投资基本方案建设投资经营成本销售收入财务内部收益率与基本方案比较或从表中看出敏感性程度最大的因素是销售收入和经营成本因素。

项目在建设和经营中，应紧紧围绕增加收入和降低成本这个主题，以保证项目经济效益的稳定和提高。

敏感性分析示意图从上表可以看出，投资和产品产量的变化对该项目的财务内部收益率的影响不大，销售价格和经营成本的变化对财务内部收益率的影响较大，但在可能变化的幅度内，项目的内部收益率都高于基准收益率和贷款利率，说明项目具有较强的抗风险能力。

财务评价结论通过以上财务评价及不确定性分析表明本项目投资效果明显，经济效益较好，有较强的清偿能力和抗风险能力，在财务上是可行的。

项目的经济效益和社会效益分析经济效益分析本项目实施后，可增强企业现有生产能力提高生产水平。

通过工厂的规划建设，合理化物流，形成年产万吨桐油的能力，为企业今后的发展打下良好的基础。

社会效益分析本项目建成后，方面，为社会提供就业机会个，安臵部分三峡库区移民，利于社会稳定和人民生活水平的提高另方面，通过企业自身发展，带动本地区相关行业的发展，促进经济的工业化外向型发展，同时，对桐油加工行业的发展起到应有的作用。

因此，社会效益是好的。

风险分析与措施风险分析市场方面的风险因素市场风险是本项目的重要风险之，它的损失主要表现在市场需求不足，项目产品销路不畅，产品价格低迷，以至产量和销售收入达不到预期的目标。

通常风险主要来自三个方面市场供求总量的实际情况与预测值有偏差本项目结合国内的市场需求，进行分析预测，未考虑其他同类企业的发展情况，但是考虑到在近期内预测偏差不大。

产品竞争力的分析主要表现在产品质量生产成本以及竞争对手等。

详见竞争力分析经济分析。

实际价格与预测价格的偏离主要影响因素有制造成本配套件原材料采购成本外汇等。

详见敏感性分析。

技术方面的风险因素由于本项目采用国内成熟制造技术，使得技术与当地配套风险降低。

风险控制与措施风险控制内部风险控制加强内部管理，提高产品质量，降低生产和采购成本，使风险得到控制。

工程措施和管理措施加强工程量的预计，采用先进的工程管理方式与经验，避免因设计计划不周建设材料上涨建设工期拖延建设质量不良等影响预期投产，加大工程风险。

风险转移总论项目名称及建设单位项目名称云阳县油桐深加工项目建设单位项目承办单位重庆梓瑞汽车零部件制造有限公司法定地址重庆云阳工业园区法定代表文红焱项目建设地点重庆市云阳县青龙街道杨沙村组可行性研究的依据重庆市政府重庆市国民经济和社会发展第十个五年规划纲要业主提供的相关技术资料项目提出的背景及必要性项目提出的背景随着化学工业的发展以及对桐油化学研究的深入，桐油应用技术已渗入到社会各个领域。

例如在电子工业的印刷电路板制造，机械工业防腐润滑运输业的飞机轮船潜艇汽车和火车以及民用建筑的涂料等行业都得到广泛应用。

可直接或间接利用桐油开发的产品有多种。

据日本专利报导，近年桐油已广泛用于集成电路快干印刷油墨渍漆机电绝缘涂料装饰涂料等方面。

国外用桐渍为原料生产的产品已有多种。

我国油桐分颁在北纬，东经之间，包括个省区的近个县有油桐生产基地县个，主要分布在四川贵州湖南湖北云南江西等省。

其中以四川贵州两省面积最大，约占全国总面积的。

据统计，全国油桐栽培面核准通过，归性，用途广泛。

它是制造油漆油墨的主要原料，大量用作建筑机械兵器车船渔具电器的防水防腐防锈涂料，并可制作油布油纸肥皂农药和医药用呕吐剂杀虫剂等。

因此云阳县桐油深加工项目具有