带动作用项目实行标准化科学种植绿化苗木，有利于提升项目地花卉苗木产业的科技水平，促进当地籽播苗的生产，引导当地农户发展绿化苗木产业，带动农民致富。项目通过与当地苗木经纪人的合作营销，可促进当地苗木经纪服务业的发展。制约因素及解决方案项目投资较大，以公司现有财务能力，资金是制约本项目实施的主要因素。为此，需国家给予资金支持。结论与建议本项目符合国家产业政策，为项目地重点发展的主导产业之，对项目地的经济社会发展具有重要意义。项目单位技术力量雄厚，管理科学，可保证项目的顺利实施。项目经济效益社会效益良好。建议该项目立项，并尽快落实资金。同时，建议项目单位在实施时注意做好风险防范工作。第二章背景及必要性项目建设背景国家农业综合开发项目和资金管理办法指出，多种经营项目要符合国家产业政策及本地区农业和农村经济发展的整体规划，具有资源和技术优势，产品销售有保障，能够推动农业产业化经营，促进农村经济结构的调整和优化，项目辐射面广，能够带动农民显著增收的要求。随着城市化进程的加快，去年下半年，在全省开展创建花园城市园林城市活动。省建设厅要求各级建设规划房管城管行政主管部门从改善城市功能和提升城市形象入手，要以人为本，塑造城市特色魅力和可持续发展，搞好城市规划和设计，使房屋建筑道路布局园林绿化雕塑艺术与城市的自然环境民俗风情传统文化历史古迹有机结合。同时要尽快疏散老城区过度密集的人口，改善老城区的人居环境重视城市道路网络的建设，加强老城区的道路改造，集中开展城中村的专项治理，抓紧建设污水垃圾处理设施拓展人口密集区绿地，加快城郊公园生态农业观赏园经济林和风景林的建设，形成良好的城市外围生态圈。在这种大的发展环境下，园林绿化花卉培育必将成为城市建设居民生活不可缺少的点缀和添色，市场前景极为看好。今年月，省委省政府召开动员大会，决定从今年起在全省实施造林绿化大四小工程。大四小工程中的大，是指年全省森林覆盖率达到这个大目标四小即抓好城市乡镇农村以及基础设施工业园区等四个方面的绿化工作。按照工程建设目标，到年底，将完工造林亩，全省设市城市县城建成区和乡镇所在地绿化覆盖率分别达到和，全省高速公路铁路国省道市县级干道两侧和江河渠道沿岸的绿化率目标都要达到以上，工业园区绿化覆盖率超过，全省新农村建设试点村交通干线沿线可视范围内乡村全面绿化，确保白天不见村庄，晚上不见灯光。省林业厅苗木花卉产业规划指出，省苗木花卉产业的培育发展以市场为导向，以品质为核心，以效益为目标，以调整提高为重点，因地制宜，科学布局，明确重点，突出特色，不断改良品种和提高产品质量，重视和加强优良野生花木品种的驯化和开发利用，促使花卉和园林树种多样化和优良化。重点发展观赏枫香新品种珍稀观赏竹名贵山茶红叶石楠优良绿化用樟树红花木继木金边瑞香虎舌红活竹根艺红豆杉等苗木花卉，加快苗木花卉信息物流等基础设施建设，努力形成全省若干个各具特色品种繁多的苗木花卉生产和物流中心。加强苗木花卉生产企业与工程造林原料林建设城市园林绿化等合作与重组，发展两者体化大型园林工程骨干企业。重点扶持户连片规模亩以上的苗木花卉大户。到年，全省苗木花卉达到万亩，年达到万亩。省大力倡导绿化美化的政策导向，必将带来巨大的绿化苗木花卉需求，为苗木花卉产业提供了广阔的发展空间。虽然我省花卉苗木产业近年发展较快，截止年月，全省苗木花卉种植面积达万亩，销售收入达元，但是，我省苗木花卉业发展与周边省份比较仍相对滞后，市场所需绿化苗木大部分都是从湖南浙江等省份调运，不仅提高了绿化费用，苗木花卉经过长途运输，品质也明显下降。项目单位是家专门从事绿化苗木科研生产销售的专业企业，长期致力于绿化苗木种植研究，有雄厚的技术力量。公司充分利用自身优势，申报农业产业化项目，建设千亩绿化苗木基地，以此来不断壮大企业实力，提升项目地绿化苗木种植的科技水平，做大做强当地花卉苗木主导产业。项目建设的必要性本项目的建设符合国家农业产业政策和行业发展规划，符合项目地县及所在市市的产业发展规划。近年来，市农业结构不断优化，培育形成了无公害蔬菜草食畜禽特种水产花卉苗木和特色果业等主导产业，是全国商品粮商品猪和全省肉牛生产基地。为管理，实行报帐制。公司建立备用金制度，拨付种植基地定金额的备用金，日常支出在备用金中支付，定期凭有关票据到公司报销。营销管理基地苗木销售由公司负责。公司成立销售部，通过公司自销与合作的大型绿化企业及当地苗木经纪人的合作营销，确保基地苗木的市场销售。技术培训建立健全公司的内训制度。由园艺专家和园艺技术人员定期对员工进行技术培训，每年拨出部分资金作为员工培训基金，鼓励员工学习技术和操作技能，对送入研究所大学学习的短期培训技术人员，所有费用由公司实行统报销对有突出贡献者增加级工资，对经两次培训不合格者予以辞退。对基地合作社农户的技术培训。公司成立技术服务小组，聘请行业专家当顾问，划定技术服务员服务区域，定员定对象定期负责上门服务，指导合作社农户做好防疫治病检验检疫科学培植合理施肥，与公司签订技术服务生产质量责任状。劳动安全卫生与消防制定各工作岗位安全操作规程，加强劳动安全教育，认真做好劳动安全保护，及时发放劳保用品，确保职工的安全与卫生。健全和完善组绍机构，检查监督系统的安全卫生设施，生产场所工作环境以及劳动安全制度的贯彻执行，加强劳动安全教育，从组织上保证劳动安全，职工医疗借助社会医疗机构解决。作好防火防雷工作。本项目为绿化苗木，在秋冬干燥季节，较容易引发火灾。雷电也可能引起火灾。教育员工在基地切莫乱扔烟头，注意用火安全。构筑物设置避雷装置，形成可靠的防雷网。第八章投资估算与资金来源投资估算依据国家发改委建设部发布的建设项目经济评价方法与参数。土建工程费采用单位建筑工程投资估算法，工程建设其他费用按各项费用科目的费率或取费标准估算。工程建设取费标准参照省建筑工程预算定额。设备价格按照厂家报价或市场价格估算，本项目所用设备不需安装，所以不估算设备安装费。投资估算总投资本项目建设总投资估算为万元，其中建设投资万元，流动资金投资万元。详见附表建设投资估算表，附表流动资金估算表建设投资项目建设投资万元，其中固定资产投资万元，占，包括土建工程投资万元，占，设备购置万元，占无形资产投资万元，占，主要是购买土地亩其他投资万元，占，包括科技投资万元，规划设计费万元，基本预备费和涨价预备费万元，前期工作费万元。详见附表建设投资估算表，附表土建工程投资明细表，附表设备投资明细表，附表科技投资明细表流动资金本项目流动资金估算采用分项估算法。经估算流动资金总额为万元。计划在第二年投放万元，第三年投放万元。详见附表流动资金估算表其他资金来源项目投资总额万元，其中用于建设投资万元，流动资金投资万元，资金来源如下中央财政资金申请中央财政补贴资金万元，占总投资。地方财政配套资金地方财政配套资金万元，占总投资。项目所在地市县近年经济发展良好，财政收入增长较快，苗木生产种植是项目所在地县政府今后重点发展的主导产业，财政配套资金能落实到位。自筹资金及来源企业自筹资金万元，占总投资。自筹资金主要来源于企业历年实现的未分配利润及股东增资。项目单位财务状况良好，经济实力较强，公司股东资金筹措能力较强，企业自筹资金有保障。银行贷款及筹措本项目不申请银行贷款。其他资金使用和管理财政资金使用和管理本项目申请财政补贴资金万元，其中中央财政补贴资金万元，地方财政配套资金万元。财政补贴资金全部用于土建投资生产设备购置科技投资和前期工作费。本项目财政资金将严格按国家农业综合开发资金和项目管理办法执行，实行专款专用，并设立专门账户进行核算管理。签订项目实施合同，按合同进度分期报帐付款，验收合格后付清款项。详见附表财政资金使用明细表银行贷款使用和管理本项目不申请银行贷款。其它本项目自筹资金万元，其中万元用于建设投资，主要是用于项目土地购置款建设工作用房规划设计费基本预备费和涨价预备费，另万元用于流动资金。企业将严格信守承诺，积极筹措资金，保证资金及时足额到位，专款专用。第九章财务评价财务评价依据国家计委建设部颁发的建设项目经济评价方法与参数企业会计制度及国家有关政策规定进行。项目主要投入产出物价格以年项目单位执行的价格为依据，并考虑未来价格的变动趋势。本项目属农业项目，根据现行税法规定，免交纳增值税城市建设维护税教育附加费。企业所得税率。项目计算期年。贴现率取。本项目为绿化苗木种植，苗木种植到销售个生产周期般为年，为便于计算，本项目将苗木的购苗成本及销售收入按生产周期平均计算。销售营业收入销售营业税金和附加估算销售营业收入本项目为绿化苗木的种植。共种植香樟亩其中香樟亩，香樟亩，每亩株桂花亩，每亩株原生茶花亩，每亩株嫁接茶花亩，每亩株柚子大苗亩，每亩株。按生产周期从第三年开始，平均每年可出售香樟株，每株元香樟生产周期比香樟长，出售时规格致，销售收入万元出售桂花株，每株元，销售收入万元出售原生茶花株，每株元，销售收入万元出售嫁接茶花株，每株元，销售收入万元出售柚子大苗株，每株元，销售收入万元。全年销售收入可达万元。详见附表销售收入销售税金及附加估算表销售营业税金及附加本项目属农业项目，根据现行税法规定，免征增值税城建税教育费附加。总成本及经营成本估算单位产品生产成本估算为便于估算，单位产品生产成本以亩为单位。种苗单价按现行市场价格估算，其中香樟苗元株，香樟苗元株桂花苗元株原生茶花苗元株嫁接茶花苗元株柚子大苗元株。化肥按每市斤元，每亩用量市斤估算农药按每市斤元，每亩用量市斤估算。因灌溉用水来自自备水塘和灌溉水井，燃料动力只计算用电成本，不计算水费，电按元度计算，每亩平均用电度。产品生产成本的工资福利，固定员工按人每月元临时雇工按每工日元估算，每亩需工日。制造费用将折旧和其他制造费用分摊估算，每亩应分摊元。经估算，本项目六种产品和香樟出售时规格致，为种产品的单位生产成本分别为香樟元亩香樟元亩桂花元亩，原生茶花元亩嫁接茶花元亩柚子大苗元亩。详见附表单位产品生产成本估算表项目总成本估算外购原辅材料外购燃料动力是按现行市场价格及各产品的年耗用量进行估算，年外购原辅材料万元，其中种苗