质油茶种苗万株，可为亩油茶基地提供优质种苗，直大技术方案的制订技术指导技术培训工程监管等具体对土建工程的施工购等建设内容制定实施方案，施工管理，并参与项目竣工验收。后勤部负责项目建设所需物资设备仪器的采购供应。项目运行期组织机构设臵本项目竣工后，按照公司原有的组织机构和经营管理制度，实行董事会领导下的总经理负责制。公司组织机构设臵如下图图项目运行期组织机构图董事会总经理办公室财务部生产部营销部质检部采购部第七章项目组织与管理职能划分生产部负责基地生产生产安全基地生产技术指导，原材料和产品检验及设备维修与护理。采购部负责原材料采购。销售部负责公司产品销售及营销窗口建设。财务部负责公司财务。办公室负责公司文秘后勤保卫工作。质检部负责公司原材料产品及生产环节的检验与质量控制。工作制度及劳动定员项目实施后，科技示范点工作人员执行国家法定作息时间种植基地由公司基地管理人员组织农户按季节安排农活。劳动定员项目建设后，公司新增固定人员人，其中管理人员人技术人员人。管理措施工程管理项目建设实行公司董事长总负责制。市农发办实行项目建设跟踪管理制。对项目建设进行定期地检查，根据实施进度分批拨款，督促项目按期完成。生产管理按照国际无公害农业和国家综合食品标准规范管理，实行标准化规范化管理，在确保产品质量的同时，要有节能降耗等约束性指标，确保生产高效低耗的品牌产品，提高产品的市场竞争力。第七章项目组织与管理财务管理项目资金的管理落实到单位法人代表，单项工程费用的支出均由法人支笔签批。严格执行项目资金的专用制度和财务审计制度，保证资金专款专用，提高项目资金使用效益，层层建立经营利润核算责任制，成本核算分解到岗到人，建立低成本核算体系。市农发办财政局对公司财务状况进行监管，不定期审查公司财务帐目，了解公司经营状况，检查还款专户的入帐情况。公司必须每月定期向市农发办财政局报送财务报表，并保证财务报表的真实准确。销售管理由公司营销部承包企业产品销售业务，实施健康品牌战略，充分发挥现有市场网络功能，积极开拓新的销售渠道，提高市场占有率。强化营销人员培训，增强健康营销理念，提高营销技巧。完善奖励机制，责利挂钩，充分调动营销人员的积极性。技术培训根据油茶种苗繁育技术规程要求，技术培训包括两方面的人员培训计划，包括经营管理人员和技术人员的培训和对嫁接场农民嫁接技术培训。经营管理人员和技术人员的培训主要是引种技术及组培关键技术的培训。培训方式采取面授培训技术骨干，适用于基地技术人员和管理人员培训由公司印发技术资料发放到嫁接工人基地农户。第七章项目组织与管理劳动安全卫生消防劳动安全按照劳动法规定，企业与每个员工签订劳动合同，落实劳动保护措施。公司要向所有员工提供符合国家劳动保护法规和标准的工作环境，以保障员工的人身安全和健康，发给员工劳动保护用品。员工因工伤致残的，将按国家和地方有关企业劳动管理的规定预以补偿。每个岗位每道工序都要明确操作规程，对每个员工都要岗前培训，精通技术操作规程，身体力行，力争零故。卫生与消防人员卫生生产基地和管理人员都要定期进行健康检查，取得个人卫生合格证后才能上岗，教育员工讲究个人卫生，保护公共卫生。环境卫生场区内道路要求平坦地面硬化无积水，实现园林化厂区内无灰尘飞扬厕所律采用环保型厕所，无污水排出地面勤于消毒清洗，经常保持清洁垃圾废弃物分类按时运送集中处理变废为宝，当日处理，循环利用。严格厂区卫生防疫制度，确保安全卫生生产。消防安全液位报警超压报警和火灾报警与仪器仪表系统结合在起设计组培室设臵定数量的灭火器电气值班人员及电工等持证上岗对所有电气设备金属外壳均作接零保护。第八章投资估算与资金来源第八章投资估算与资金来源投资估算依据国家发展改革委建设部发改投资号文件关于印发建设项目经济评价方法与参数的通知土建工程以湖南省建筑工程概算定额为依据，并参照当地同类工程估算指标进行估算湖南省农业综合开发建筑工程单位估价表预备费按工程费生物资产费用及工程建设其他费用总额的计算，不计涨价预备费。投资估算建设投资项目建设投资万元。其中土建工程万元，占建设投资的设备购臵及安装费万元，占建设投资的生产性和公益性生物资产费用万元，占建设投资的，工程建设其它费用万元，占建设投资的预备费万元，占建设投资的。流动资金含铺底流动资金参照类似项目的资金占用情况，结合项目的特点估算，项目流动资金为万元，其中铺底流动资金为万元。总投资项目总投资万元，其中建设投资万元，铺底流动资金万元。第八章投资估算与资金来源资金来源中央财政资金申请中央财政资金万元。地方财政配套资金申请地方财政配套资金万元。自筹资金及来源企业自筹资金万元，项目建设单位现有银行存款万元，能满足项目自筹资金，详见附件。银行贷款及筹措情况本项目无贷款。财政资金使用和管理项目申请中央财政资金万元，地方配套资金万元，财政资金合计万元。主要用于是土建工程万元，二是科技投入元三是引进优良品种费用万元，四是项目前期工作费万元。详见表。中央及地方财政资金实行专人管理专户储存专账核算专款专用，严格财政纪律，省市财政局和农发办负责对项目资金使用进行监管，确保资金的专款专用。第九章财务评价第九章财务评价财务评价依据与参数选取评价依据国家发展和改革委员会建设部颁布的建设项目经济评价方法与参数三国家农业综合开发产业化经营财政补助项目龙头企业可行性研究报告编写参考大纲各项原材料人工消耗均按有关定额及市现行价格计算。基础数据与参数选取建设投资中，固定资及生物资产产采用平均年限法分类进行折旧，折旧年限年，设备按年折旧，固定资产残值按计取，项目预备费分摊到以上两类资产中工程建设其他费用按年平均摊销，年折旧及摊销额为万元，详见附表。销售费用按销售收入计算。修理费按折旧费的计取。管理费按销售收入计取。项目计算期年，财务基准收益率为，按照现行的财务制度和税收制度进行评价。销售收入销售税金和附加估算销售收入销售价格第九章财务评价根据市场行情，结合项目区实际，本项目油茶种苗销售价格定位元株。销售数量育苗基地正常年出圃成品苗万株。销售收入项目完成后，正常年实现销售收入万元。销售税金及附加根据国家财政有关政策，项目免征增值税销售税金及税金，产品只缴纳所得税，所得税税率为，年所得税万元。总成本及经营成本估算单位产品生产成本估算项目项目生产成本包括生产资料劳务费等。单位产品生产成本年生产成本产量元株项目总成本估算项目建设后，即正常年总成本费用万元，其中固定成本万元，可变成本万元。详附表。经营成本估算项目建设后，正常年经营成本为万元，详附表。财务效益分析盈利能力分析利润分析项目建成后，在经营期间，正常年利润总额为万元，净第九章财务评价利润万元。计算的所得税后财务净现值万元，财务内部收益率，投资回收期年。企业每年从所得税后利润中提的法定盈余公积金和的任意公益金。评价指标各项评价指标见表。表评价指标表序号指标名称单位所得税前所得税后备注财务内部收益率静态投资回收期年含建设期年净现值万元分析表明，项目建成投产后，其经济效益良好，所得税后财务内部收益率达，高于设定的基准收益率，静态投资回收期包括建设期为年，在经营期内除获的收益，还将得到万元的净现值，表明项目具有较强的盈利能力。清偿能力分析项目不贷款，不考虑清偿能力。不确定性分析盈亏平衡分析项目建成后，在正常生产年份，以生产能力利用率计算的盈亏平衡点为生产能力利用率固定成本年销售收入年可变成本年销售税金增值税第九章财务评价产值万元当企业生产能力利用率达到或产值达到万元时，就能实现盈亏平衡，说明企业具有定的获利能力。敏感性分析项目建设后，对影响项目经济效益的产品销售收入经营成本建设投资等主要因素变化进行敏感性分析，见表。表敏感性分析表变动因素变动幅度评价指标内部收益率投资回收期年净现值万元基本方案销售收入经营成本建设投资敏感性分析表明项目销售收入是最敏感因素，其次是经营成固定成本盈利区生产能力利用率销售收入销售收入图盈亏平衡图总成本亏损区第章总论项目单位基本情况概况项目单位名称市利群农贸综合开发有限公司所有制形式有限责任公司经营范围果木种植家禽家畜鱼类养殖及生产加工销售。主导产品油茶籽。市利群农贸综合开发有限公司位于市龙塘镇，二广高速长韶娄高速及国道交汇处，地理位臵优越。公司成立于年月，是家以油茶种植种苗繁育为主，兼果木种植家禽家畜养殖及农产品加工为体的农业产业化龙头企业，注册资金万元。其中戴晃和出资万元，占注册资本的，颜信初出资万元，占注册资本的，刘泼宜出资万元，占注册资本的，王红平出资万元，占注册资本的，刘小宜出资万元，占注册资本的。公司现有员工人，其中技术人员人，高级管理人员人，熟练工人人，具有企业发展可靠的技术人力资源优势。公司建立现代企业管理制度，加强企业规范化运行和管理，保证企业不断做大做强。公司采取“公司基地农户”的动作模式，以油茶种苗繁育种植加工销售为核心，实现育种加销条龙和农工贸核准通过，归档资料。未经允许，请勿外传！第章总论体化的产业化发展之路资料以及人工成本等其他费用，每亩效益元以上，直接带动项目区农户增加效益万元以上，辐射带动项目区周边农户增加效益万元。根据本项目的规模，项目需新增人在公司从事油茶种苗繁育管理和技术服务工作。同时，项目