定为青海农业发展的优势特色产业，列成本管理费用财务费用营销费用四大类别分别估算。生产成本费用中直接材料费各功能区主要产品分别核算后汇总。直接工资费按不同岗位劳动定员数量及工资福利标准分别估算后汇总。折旧推销费按固定资产类别及相应的折旧摊销年限标准，采用平均折旧摊销年限法估算。管理费用营销费用分别按产品销售收入的估算。本项目正常生产期第年后年总成本费用为万元，其中生原材料费万元，直接工资费万元，采收成本万元，葡萄酒原料费万元，土地成本万元，管理费用万元，销售费用万元项目年总成本费用中，固定成本万元，可变成本万元，年经营成本万元。财务效益评价损益分析项目年利润总额为万元，扣除所得税后利润为万元，可分配利润万元。财务盈利能力分析⑪税前盈利能力分析财务净现值贴现率按计，本项目年分析计算期内财务净现值为万元。项目在财务上可接受。财务内部收益率本项目财务内部收益率为，比基准收益率高出个百分点。投资回收期项目动态投资回收期年。项目投资回收能力强。⑫税后盈利能力分析财务净现值贴现率按计，本项目年分析计算期内财务净现值为万元。项目在财务上可接受。财务内部收益率本项目财务内部收益率为，比基准收益率高出个百分点。投资回收期项目动态投资回收期年。由上述指标分析可见，本项目财务盈利能力很强，财务经济效益十分显著，投入产出效益明显高出常规种养业。项目在财务上可行。国民经济评价效益与费用的调整和计算以财务评价为基础进行国民经济的评价，合理调整费用与效益的范围和数值，调整内容包括⑪剔出转移支付将财务评价中列支的销售税金及附加增值税国内借款利息，国家或地方政府给与的补贴作为转移支付剔除⑫调整建设投资用影子价格影子汇率影子工资和土地影子费用调整投资费用。剔除税金国内借款建设期利息等转移支付⑬调整经营费用用影子价格调整各项经营费用，对主要原材料燃料及动力用影子价格进行调整，对劳动工资及福利费用影子工资进行调整⑭调整销售收入用影子价格调整计算各项产出物的销售收入⑮社会折现率折现率取值为。国民经济结果评价采用费用效益分析方法，经计算，项目的经济内部收益率为，超出社会折现率个百分点，经济净现值达到万元，表明该项目对国民经济的净贡献超过了预定要求，在国民经济上是可行的。风险分析敏感性分析影响本项目财务效益的敏感性因素包括总投资增加经营成本增加和销售增加减少三个因素。当项目总投资增加时，项目财务净现值比基本方案减少万元财务内部收益率为，比基本方案降低个百分点。当经营成本增加时，项目财务净现值比基本方案减少万元财务内部收益率为，比基本方案降低个百分点。当销售收入增加时，项目财务净现值比基本方案增加万元财务内部收益率为，比基本方案升高个百分点。在三个敏感性因素中，以销售收入增加最为敏感，经营成本增加次之，总投资增加的敏感性较小。项目敏感性分析表明在项目生产能力达到设计规模的条件下，增加收入是提高经济效益的决定因素。此外，要充分发挥投资杠杆作用，不断创新降低成本也是提高经济效益不可忽视的重要因素。项目不确定性分析表明，本项目具有很强的抗风险能力。盈亏平衡分析⑪盈亏平衡点项目盈亏平衡点的计算采用生产能力利用率的方法进行估算，具体方法如下生产能力负荷计算结果显示，本项目的盈亏平衡点为。这表明只要产业生产和经营能力达到设计能力的，即销售收入在达到万元时，项目即可实现生产的平衡。⑫安全余度安全余度，这说明企业抗风险的能力强。⑬盈亏平衡图图项目盈亏平衡图略主要风险因素识别从市场资源技术工程资金政策外部协作条件社会条件等方面进行风险分析，初步判定项目的技术工程政策社会条件及外部协作条件等风险因素对项目影响很小。项目风险主要来自市场资金原料资源三个方面。目前国内葡萄酒市场需求增长迅速，而最近年更是以左右的速度增长，前景广阔。但同时国际市场葡萄酒出现定的过剩，国内葡萄酒品牌竞争激烈。在当前情况下葡萄酒高市场风险依然存在，主要来自国外产品的进入和国内产品品牌竞争，因此仍需要项目建设单位及产品营销部门认真研究，作好宣传和销售工作。资金因素历来是影响项目建设的重要因素，本项目也不例外，本项目流动资金借款和自筹资金额度均较大，必须认真落实，否则项目难以实现预定目标。原料资源因素也是影响本项目生产发展的重要因素。尽管项目建设单位和区域酿酒葡萄种植面积和产量均逐年增加，但是葡萄产量与自然因素紧密相关，因此，自然灾害因素对本项目原料供给风险较大。风险程度分析对项目各主要风险因素发生的机率和其发生后对项目的影响程度按照概率分析法进行分析，将风险等级划分为般性风险较大风险严重风险灾难性风险，各风险因素等级确定见表。防范和降低风险对策⑪针对项目市场风险，应加强销售渠道的开拓，以优越的质量良好的信誉稳定客户。加强产品和企业的宣传，进步扩大市场影响力，降低市场风险。加强生产过程中各环节质量监督检查，保证产品质量，保护和稳定市场价格。表风险因素和风险程度分析表序号风险名称风险程度灾难性严重较大般市场风险市场需求量竞争能力价格技术风险先进性适用性可得性工程风险资金风险贷款利率资金来源中断资金供应不足政策风险外部协作条件社会风险⑫针对资金风险，应制定详尽资本筹措计划，对于可用于项目建设的资金认真分析其可能性可靠性。加强与银行沟通确保流动资金借款足额及时到位。⑬在园区建设过程中应加强酿酒葡萄原料投入，保证葡萄酒厂有机葡萄原料足额高质量供应。社会与生态效益分析社会效益评价项目产业化示范辐射带动功能强大本项目以西宁湟源葡萄生态产业建设为主体，把有机与绿色种植业及高新技术产业开发建设与生态观光旅游生态环境治理融为体以现代产业作为龙头企业，通过产业化组织创新和示范辐射，可以带动并加快青海高效农业产业化开发建设步伐，形成以有机农业生态观光农业葡萄酒酿造为主的高效产业化开发优势，构建产供销体化运作体系和机制，既能为企业公司发展开拓广阔空间，又能为区域经济创造良好的发展契机。发挥地域优势，加快资源优势向经济优势转化本项目从当地适宜的自然优势出发，结合有机果品发展潜力巨大的特点，培植有机绿色产业体系，形成产品品牌优势和产业开发优势，这是当地高效种植业的重要生长点。产业的建设，将丰富的资源优势地缘优势西部大开发的机遇优势及企业的资金技术优势转化为经济发展优势，必将加速区域农林业的现代化发展速度，在满足社会物质生活的需要同时，实现区域经济的可持续发展。为农村劳动力创造就业机会本项目开发建设吸纳劳动力数量较大，除建设期在工程设施生态环境产业开发建设中需大量人力投入外，项目正常生产期年需各类劳动力人，将有批农村劳动力进入企业就业，经过上岗技术培训和技能实践，文化技术素质将会大大提高。另外产业每年可为当地县乡进行技术培训，年培训人数达到人左右，这批劳动力成为区域高效农业产业化开发的主力军。对地方财政贡献很大项目建成并转入正常生产后，年上缴税费万元，可为地方政府支持农业科技教育，生态环境治理高效农业产业化开发提供财力支撑。生态效益分析项目建成后，产业内将形成建成大面积的葡萄园和景观绿地，此外，通过场地绿化道路绿化渠道绿化生态林带等生态建设，将形成大面积的绿色植被，植被覆盖率达到以上，既能取得巨大的产业化示范辐射效益和直接经济效益，也能产生巨大的生态效益，改善区域土壤气候等自然条件。根据国内外大量科学研究和试验表明，森林草地等绿色植被具有净化空气涵养水源降低气温增加大气负离子含量等多种功效。阔叶林，每天可以吸收吨左右，释放氧气吨，并能吸收消化许多有毒气体。森林草地等绿色植被景观是当今社会人类追求生态观光旅游回归自然的种新趋势，对人们陶冶性情缓解社会生存压力增进人际关系和交流都有不可替代的作用，本项目运用现代生态种植业技术进行生产，施用有机肥料和有机农药，严格禁止化肥化学农药使用，以保障环境洁净和产品洁净。产业内所产有机绿色产品均须经产品质量检测中心进行严格规范检验检测，确保销售产品的生产标准。随着项目区森林草地等绿色植被的建设发展，能为野生动物昆虫鸟类提供生存空间，生物多样性不断丰富多彩，使花虫鸟采集及观赏价值不断提高。此外，产业的建设和经营，其生态景观所还可以为人们提供观赏休闲价值，据预测，由生态景观年创造的生态观光旅游价值可达万元。目录总论项目概况项目建设地点与范围项目定位与总体建设目标可行性研究范围及依据产业主要建设内容与规模产业主要产品建设期限及进度项目总投资与资金筹措效益评价项目主要技术经济指标研究结论项目建设背景项目建设必要性分析实施西部大开发，发展青海沿黄城市带产业集群的需要有利于“三农”问题的解决和建设社会主义新农村需要调整产业结构，发展区域特色产业的需要充分利用资源优势，加快资源优势向经济优势转化的需要依托科技优势，培育龙头企业及区域新的经济增长点的需要市场需求及建设条件分析市场需求分析建设条件分析指导思想与建设目标指导思想建设原则建设目标核准通过，归档资料。未经允许，请勿外传！总体布局指导思想布局原则功能分区布局项目分区建设方案生态产业示范园国际葡萄酒庄文化苑酿酒葡萄种植园葡萄种植及防护林营造主要技术措施景观建设工程植物景观园林建筑小品及休憩设施基础设施与附属工程基础设施附属工程环境保护环境现状环境影响评价分析类型的划分环境影响分析评价环保措施消防项目建设进度项目组织管理体系运行管理劳动定员运营机制项目管理项目投资估算与资金筹措投资万元，年增值税万元，城市建设税万元，教育附加税万元，所得税万元年利润总额为万元，扣除所得税后利润为万元，可分配利润万元贴现率按计，计算期内财务净现值为万元，财务内部收益率为，比基准收益率高