。民营企业发展期相对比较短，原始积累较少，投资能力受多方因素影响，对于企业再上个台阶，自我投资更新改造，企业规模做大做强形成阻碍。建议在这个生态优越资源丰富，技术力量雄厚，而资金不足，产业分散的重点产茶区，只有通过政府财政投资参股支持龙头企业发展，建立规范的产业化清洁化外销绿茶生产基地，对加快外销绿茶清洁化生产的全面发展，从而做大茶产业，发展农村经济，带动茶农致富，建设社会主义新农村是切实可行的。民营企业的发展壮大，只有通过国家的扶持地方的支持，龙头企业自身创业，才能把企业做大。同时只有农业产业化龙头企业做强做大，采取公司基地农户的经营模式，加大对农业的投入和带动，才能保持农村经济的可持续健康发展。因此我们申请国家财政投资参股支持企业经营，共同建设高标准外销绿茶清洁化生产基地清洁化初制加工厂和清洁化精制加工厂，推广生态农业生产技术，对于发挥示范带动作用，服务茶农，开拓国际市场，创出自主品牌，发展茶业经济，为茶农增收，农业增效，提升国际形象有着非常重要的现实意义。第二章项目建设背景及必要性项目建设背景党的十六大以来，党中央国务院高度重视三农问题，制定了系列鼓励扶持农村和农业经济发展的政策和措施，确定建设社会主义新农村的目标，明确了坚持以市场为导向，立足现有农产品加工能力的改组改造，加快农产品加工保鲜储运技术和设备的引进开发，加强对农产品加工龙头企业的扶持，进步提高我国农产品加工水平，促进农产品加工业跨越式发展。在我省优质安全农产品生产基地建设也是省行动计划实施内容之。而外销绿茶作为我省传统优势农产品，解决出口中的绿色壁垒及卫生质量问题，是增加出口茶叶的附加值，形成国际市场的竞争力，从而壮大企业实力，增加茶农收入的紧迫问题。同时农产品的加工品及制成品要多样化营养化方便化安全化和优质化也是今后的发展方向。市县是我国重点产茶大县，是我国出口绿茶眉茶的主要产区。按照省优势农产品区域化布局规划，在十五期未和十五期间，要发展优质茶叶万吨开发以茶叶为原料的健康食品保健品培育个亿元以上的龙头企业，带动农户由万户增加到万户，来自主导产业收入由元增加到元。市作为重要产茶区，无疑是这规划的首要承担者。茶叶作为市农村主要经济作物和农民重要经济收入，茶叶产业的发展，对促进农业增效农民增收和农村经济的快速发展起着至关重要的作用。项目区农业产业化经营发展现状茶叶是县的支柱产业，全县万人口有万茶农，收入来自茶叶，茶业经济牵动全县所有乡镇。近年来县委县政府高度重视发展茶业经济，始终坚持把茶叶作为农村经济的支柱产业来抓，紧紧围绕这个中心，实施生态经济发展战略，狠抓有机茶无公害茶叶开发，实现了经济社会生态协调发展，并取得明显成效。县被农业部确定全国无公害茶叶生产基地示范县全国有机茶标准化生产示范县全国三绿工程茶叶示范县。截止目前，基本形成以骨干企业为龙头协会合作社为桥梁基地农户为基础的茶叶产业集群雏形。全县茶园面积万亩，茶叶初制加工厂家，精制加工企业家。其中省市级农业产业化龙头企业家，获得国家外经贸部批准的茶叶自营出口权企业家，家企业获得国家商标局批准的注册商标，家企业被列为有机茶标准化生产示范企业，家企业亩茶园获得首批农产品出口基地免检证书茶叶协会有机茶合作社个在个乡镇建立了处有机茶示范基地，国际国内颁证机构颁证的有机茶园面积达万亩，无公害茶园面积达万亩。其中市牌有机茶叶开发有限公司为省级农业产业化龙头企业，以公司为依托创办的牌茶业合作社，现有茶园基地近万亩，有机茶无公害茶园基地亩。公司年加工销售茶叶吨，并进入全省出口创汇强。在此基础上，全县茶业产业社会化服务体系不断完善，建立了有机食品科研所科技培训中心和家茶叶机械制造厂。个以市牌有机茶叶开发有限公司为龙头的产业化规模化茶叶产业集群框架正在形成。茶业经济已成为广大茶农增收的主渠道。县近年由省级扶贫县脱贫，走上良性发展的健康轨道，在很大程度上得益于茶叶经济的发展。项目建设的必要性及目的意义实施出口茶叶清洁化产业化生产，是增强国际市场竞争力的需要由于受传统茶叶生产加工方式的影响，茶园管理粗放，茶叶加工以半手工操作为主，全国仅加工茶叶的茶厂就有万家，均经营成本为万元。在总成本估算中年均固定成本万元，变动成本年均万元。详见附表总成本费用估算表。本项目在计算产品成本中，固定资产折旧采用年限折旧法，残值率按计算，房屋和建筑物万元，分年计提折旧，每年计提万元其中试产期记提个月万元机器设备万元，分年计提，每年计提万元电子设备万元，按年计提，每年计提折旧万元。详见附表固定资产折旧计算表。在计算成本中，无形资产土地使用权万元，分年摊销，每年分摊万元，递延资产万元，分年摊销，每年分摊万元。财务效益分析盈利能力分析本项目总投资万元，其中固定资产投资万元，流动资金万元，计算期年包含建设期年，年均实现利润万元，年均实现增值税和销售税金及附加费万元。静态分析全部投资含流动资金利润率全部投资含流动资金利税率资本金利润率销售利润率销售利税率动态分析详见附表投资项目现金流量表全部投资现值指数现金流入量现值原始投资所得税后所得税前财务净现值当ī，时所得税后财务净现值所得税后财务净现值所得税前和所得税后财务净现值都是正数，并且现值数都大于，说明本项目的投资报酬率为标准进行衡量，项目的所得大于所失，在经济上都是可行的。内部收益率采用内插法计算。所得税后当ī时，净现值当ī时，净现值内部收益率所得税前当ī，净现值当ī，净现值内部收益率所得税后前内部收益率均高于期望值，投资回报率是较高的，表明财务上项目是可行的。投资回收期由于每年的现金净流量相差较大，其回收期按每年年末累计现金净流量进行计算。年份所得税后所得税前年年年年年年年所得税后投资回收期年含建设期所得税后投资回收期年含建设期清偿能力分析本项目流动资金贷款万元，全部用于生产周转，按年计划偿还，每年还贷万元，从年开始偿还。不确定性分析盈亏平衡分析年均固定成本总额盈亏临界点销售量年新增销售收入年均变动成本销售税金及附加当生产能力达到时，本项目可保本，即盈亏临界点销售量为万元。敏感性分析本项目对营业收入经营成本建设投资三项变化进行了敏感性分析，详见附表敏感性分析表，当经营成本上升，产品价格下降时，项目财务内部收益率仍大于，说明了项目投资具有较强的抗风险能力。财务评价结论通过上面财务分析，项目是可行的，经济效益较好，投资回报率较高，公司生产的外销绿茶在市场上具有很强的竞争力，具有较强的抗风险能力。第九章环境影响评价环境影响本项目的茶园基地清洁化改造期，由于土地地面耕作，可能会有水土流失现象发生，在土建期间，会产生噪声和粉尘。项目完成后，对土地覆盖率大大提高，可以根除基地内水土流失现象。茶叶加工过程中，有少量的烟灰排放。环境保护与治理措施加强在建设期间过程中的环境保护措施，减少裸露土地面积。按清洁化生产要求对茶园施肥打药，杜绝对土壤的污染。对加工区废弃物处理。在生产区域适宜位置及道路两边设立垃圾箱桶，同时做好宣传教育，设立标示牌，厂区清洁人员要及时做好垃圾清理工作，确保环境清洁卫生。环境部门意见详见附件建设项目环境影响登记表第十章农业产业化经营与农民增收效果评价农业产业化经营壮大主导产业和促进结构调整情况茶叶是县农村经济的主导产业，是我国重点产茶区和出口茶叶大县，项目的实施将会壮大项目单位作为省农业产业化龙头企业的实力，可以直接服务于茶农，引进新技术，促进产品结构调整，从而提高农产品的经济效益，增加茶农的收入。产加销服各环节的利益联结情况通过农业产业化经营模式，可以加强茶农与龙头企业的关联程度，贴近市场。企业牵头成立农民合作社经济形式，在原料收购加工销售环节能与龙头企业建设更紧密的利益连接机制。通过这种模式，龙头企业以及其他部门能更有效的服务于茶农。辐射带动作用项目所在地是我国重点产茶区，县在历史上是驰名中外屯绿的主要产地，全县近万茶农的经济收入来源于茶叶。项目的建设，可辐射带动周边茶叶产区的万多户茶农，万多亩茶园基地，直接增加就业余人。农业生产市场化组织化程度的提高情况可以促进农业产业化发展，茶农有组织地参与市场经济。由龙头企业牵头成立茶农专业合作社，实现有规模的农业生产市场化，建立组织化程度较高的茶农组织，共同参与国际市场竞争。农民增收项目向农户采购的原料占所需原料的。因此项目的实施将直接影响农户的收入。实施清洁化生产，可以对国际茶叶市场不断提高的卫生指标作好准备，确保茶农生产的茶叶能顺利进入国际市场。实施项目，不但能提高茶叶产量，而且市场价格同比非项目区茶农可增收以上。为带动农户，龙头企业牵头，成立了茶农专业合作社，以此为平台，为茶农提供技术信息市场服务。其它社会影响通过项目实施，可以引进先进农业技术，显著提高茶农的收入，改善生活条件，而且通过合作组织形式，给茶农带来新观念新气象，对农村经济也带来活力。第十章项目组织与管理组织机构与职能划分市牌有机茶叶开发有限公司是按现代企业管理制度建立的规范企业。公司成立董事会监事会，实行董事长领导下的总经理负责制，公司实行总经理负责制，内部职能部门齐全，设有办公室开发部财务科生技科质检科销售科后勤科，各科室职责明确，且又相互协作，为生产经营提供了有力的组织保障，并实行按质量管理体系运行。总经理职责负责实施董事会确定的年度生产经营目标任务。负责建立健全企业质量管理体系，确定质量方针，协调各种关系，授权有技术资质人员领导质量管理体系组织实施。基地建设部负责茶园及其他农副产品原料基地建设，对农民进行生产指导，并提供技术服务等。生产技术部技术开发部负责年度生产目标质量目标安全生产目标的组织实施。负责工艺技术的落实，新产品新工艺的开发创新。负责各项技术文件的编制审核落实。搞好设备安全运作，完善各种技术档案归档管理，做好企业技术保密工作。负责职工技术培训茶叶栽培及干毛茶制作技术培训及推广。质检部负责企业产品标准制订修订检测监督企业生产的原辅材料半成品成品的质量指标，发现并及时分析处理生产中的质量事故，并提出改进防范措施，做好产品出厂检验工作，外销产品填好有关单证向商检部门报检。财务部负责公司财务统计审核编报有关财务统计报表。搞好车间生产成本公司