联方，公司治理和激励措施等情况，法定代表人及经营班子成员从业经历业绩能力诚信度，公司是否存在非法集资或吸收高利贷等违法行为，以及企业银行信用商业信用情况企业对外担保涉诉涉案重大行政处罚情况等。

承租企业财务状况调查。

要求对承租企业近三年及最近期距提交审查部门最长不超过个月的财务状况纳税情况进行调查，要求取得审计报告未能取得审计报告的，必须作出专门说明纳税申报表，并依据会计勾稽关系和实地调查掌握的情况判断会计报表的真实性准确性及合规性财务调查时，重点关注会计报表附注中重要或异常内容，重点关注企业遵循的会计政策和会计估计的合规性和稳健性，资产减值的计提情况，审计机构的结论性意见，企业的或有事项。

租赁标的物的调查。

包括租赁物的所有权包括占有使用租赁抵押查封留置等状况租赁物转让的合法合规性租赁物价值账面净值或评估值公允价值重置价值等租赁物对承租人生产经营的重要性依赖程度租赁物放置场所租赁物购置状况和技术特性变现能力等，租赁标的物清单与发票在名称数量金额上应保持致。

自制设备应查验设备竣工决算报告如有。

租赁项目风险防范措施的调查。

主要分析担保人的资质是否合法有效，担保人行业状况及自身财务经营状况，抵质押物的合法性有效性充分性，履保能力等。

尽调的要求和报告的格式附件融资租赁项目尽调报告模板风控审查及项目评审流程风控审查定义风控审查是指在租前尽职调查的基础上，风控部审查人员通过审阅相关送审资料和或实地调查，对申请人的基本情况和经营管理情况财务状况担保情况租赁物件或资产情况租赁方案安排等事项进行尽职阐述和分析，并对业务投向的合理性项目可行性利弊因素政策合法合规性等内容进行尽职分析和判断，提出审查意见，为业务审批决策提供依据的行为。

风控审查原则风控审查必须遵循客观公正效率的原则，并依据规定的程序进行，客观公正地反映和评价项目的真实情况风险状况及综合效益，不受任何单位和个人的干预，不得违反程序或减少程序实施审查。

风控审查实施风控部门在收到业务部门递交的项目资料后，对资料进行审查必要时可要求聘请外部律师协助。

对于资料齐全的项目，风控部门应在三个工作日内，对送审的项目资料提出书面的初审意见并反馈给项目负责人，通过初审的项目将向主管风险公司领导报送，审核通过后由风控部安排租赁项目评审会日期。

对需再补充其它参考资料完善分析报告的项目，风控部门将以书面形式通知项目负责人，要求项目负责人对有关事项收集补充资料做出补充说明。

对于尽职调查中未尽事项，但风控部认为需要对承租人进行补充调查的，应知会项目负责人，由其与承租人进行联系，安排调查事宜。

对资料不齐或材料存在疑点的，业务部门无法补充完善或做出解释，送审内容程序严重不规范有重大缺陷的，经主管风险公司领导同意后风控部应出具项目不予受理的通知，并退回材料给业务部门。

风控部进行业务审查时依据的资料主要有立项申请报告项目尽职调查报告及收集的资料等经办部门负责人签署的意见。

风控审查内容审查包含两个方面的内容，是业务部门送审材料合规性的审查，着重审查有关资料是否齐全规范及相关格式是否符合要求二是租赁业务风险性的审查。

合规性审查应重点审核上报的材料是否完整真实调查报告格式内容分析是否符合尽职调查有关要求。

对租赁业务的风险性审查，应重点审查承租申请人与租赁业务相关的项目租赁物件或资产及供货商担保方式业务方案等方面。

风控审查的意见在对业务送审材料进行全面审查后，风控部应结合行业特点背景和申请人实际情况，做作出明确的综合性审查意见，并撰写相应审查报告，出具审查意见。

在审查意见中应提出经办部门在付款前必须办妥有关抵质押物的保险登记公证等要求。

项目评审流程项目评审定义在对业务送审材料进行全面审查后，风控部应结合行业特点背景和申请人实际情况，做作出明确的综合性审查意见，并撰写相应审查报告，出具审查意见。

在审查意见中应提出经办部门在付款前必须办妥有关抵质押物的保险登记公证等要求。

项目评审委员会委员会设主任委员名建议由副总经理主持，通常由风控总监主持，评审会主任委员由副总经整套借阅项目档案资料，但公司进行专题租赁项目案例分析研究之需的情形除外，在该等情形下应由借阅部门经理签批借阅申请单后报总经理核准二除非获得总经理的特别批准，任何他人无权借阅项目授信审批的评委评审结论资料三非公司人员不得借阅租赁项目档案资料，财务审计等中介机构或行业主管部门因有关事项之需而调阅相关资料的，由对口接待部门经理签批借阅申请单后并经运营部经理核准四业务部门借阅非本部门项目归档资料的，由申请部门填妥借阅申请单，经原项目所属部门经理签批后并经运营部经理核准业务部门借阅本部门项目归档资料的，由申请部门填妥借阅申请单经部门经理批准后即可。

为防止公司商业秘密外泄及遵守租赁合同保密条款的约定，禁止任何人员对档案资料擅自复制因相关事项如银行项目贷款项目结构融资行业主管部门稽查中介机构转租赁等需对档案资料进行复制的，由业务部门说明原因提出申请后经运营部经理批准，由档案管理员将所需资料复制后交申请人，但申请人应在相关登记单上注明用途并签收。

公司法务人员经风险部门经理批准即可按需直接向档案管理员借阅档案资料，但需履行借阅的签收程序无论出于何种原因如租赁项目涉诉等，公司法务人员需调阅全套项目档案资料的，应填写借阅申请单并经总经理批准。

五资金及保证金管理资金管理办法为加强公司资金管理，严格授权和审批程序，保证资金安全，降低风险，优化资金结构，提高资金使用效益，根据公司实际情况，制定本办法。

资金管理是指对公司本外币资金的筹集运营调控和监管。

资金管理的基本原则是分类管理授权经营统调度严格监控有偿使用。

公司资金部是公司资金筹集调度和管理中心，负责对公司对外融资包括为有关部门或团队编制可行性研究报告，制定项目融资方案，资金的管理和集中调配，制定资金管理的各项办法，保证公司资产负债净资本及其结构比率等指标达到有关监管部门的要求，协助业务部门开拓市场。

资金管理坚持安全性流动性和效益性相结合的原则，合理筹集和使用资金，保证流动资金满足公司各项业务需要在满足业务需求的前提下，盘活用好资金，努力降低资金成本，提高效益。

严禁任何单位和部门以任何形式保留帐外资金和私设小金库。

资金计划管理公司资金管理实行事前计划审批，事中控制监督和事后反馈分析的全过程管理。

公司资金部负责组织相关部门在每年年初，根据公司的经营计划和投资方案，结合有关影响资金状况的因素，制定本年度的资金计划。

公司资金计划实行自下而上编制上报自上而下审批下达的程序。

经批准下达的资金计划，本公司应积极采取措施组织实施。

公司重大资本性支出和投资计划经董事会批准后方可作为编制资金计划的依据。

禁止开展对公司经营活动有重大影响的计划外资金业务。

资金筹集和使用在保证筹资规模适宜结构合理的前提下，资金管理部应结合公司业务特点，积极进行融资安排，包括但不限于银行融资股东借款财政委托资金资产证券化及其他合法的资金融通业务。

公司对外融资业务以公司法人名义进行。

公司使用的资金必须全部由资金部集中管理，经总经理同意后按规定的职责范围核定供应核算和监督。

公司资金部负责制定筹资方案，方案中应包括筹资方式筹资成本等，提交公司决策，并具体办理筹资事宜。

资金的筹集必须与资金的营运相结合，不得擅自改变资金用途。

公司资金实行法人授权管理，即公司各级在规定的职责及授权范围额度时限内组织经营，不得越权。

在业务部门每月提交具体的项目资金使用计划后，资金部要结合项目要求，合理及时安排资金来源，在规定时间保证资金及时到位。

各业务部门根据业务需要，按照相关规定的要求向资金部申请投放资金，资金部经审查无误后按相关程序报公司总经理和财务总监审批后拨付。

资金部应确保闲置资金的安全性效益性和流动性。

在保证业务部门及时使用资金的基础上合理安排资金的存放和使用。

严格管理公司账户的开立，原则上，只在有授信业务合作的银行开立银行存款账户，并按资金运用的性质实行分级管理。

普通的银行存款和保本性银行理财产品由资金部进行统安排，并报公司分管资金的领导进行审批对于低风险的信托理财产品和基金产品，由资金部撰写风险评价报告，经公司分管资金领导审阅后，按照相关权限报公司有权决策机构审批通过后按相关程序报公司总经理和财务总监审批后拨付。

原则上，暂不进行期限年以上的或非保本的债权或股权投资业务。

资金监测和风险控制健全资金业务的监测和风险评估办法，严格控制资金流动性风险。

日常头寸调度外的每笔资金业务在使用前需进行严格的风险收益评估，各项资金比例严格控制在公司可承受风险范围之内。

建立资金头寸日报表办法。

财务部应按日编报资金头寸日报表，反映资金的分布和使用情况，每日上午向公司资金部报送，资金部汇总后上报公司各位总经理。

资金部应建立资金业务台帐，做到专人登记管理并加强资金情况分析，对资金经营管理中出现的问题要及时向公司分管资金领导反映，采取措施及时解决。

公司资金部定期编制资金计划执行和运用情况考核表，作为公司考核各部门业绩的依据。

保证金管理办法保证金的定义租赁业务保证金，是指公司与租赁业务交易相关各方在签订业务合同时，向承租方收取的，由公司占有，作为履约担保的货币资金。

保证金存入公司在银行开立的结算账户，由公司负责管理，保证金的性质为动产质押。

在租赁期内，保证金不支付承租人利息，在租赁期满时，保证金用于冲抵最后几期租金。

保证金的缴存保证金作为业务部门设计方案的重要组成部分，也是计算租赁业务内部收益率的重要因素，公司在计算内部收益率时将相关内容纳入考虑。

租赁合同签署后，如审批条件中涉及要求承租方交纳保证金的，业务部门人员应及时与承租人沟通做好保证金缴存扣划工作并通知财务部。

租赁业务保证金按要求足额入账后，财务部应及时做好帐务处理工作，填制收据，并于保证金到帐当日将收据发送承租人。

对于直接缴存方式，业务部门应及时提请承租人将业务保证金缴存到公司指定账户。

对采取委托扣款方式的，财务部应在付款时按合同约定扣除相应手续费保证金。

保证金的运用和管理资金部负责租赁业务保证金的具体运用及日常管理事宜，并建立保证金管理台账，详细登记保证金的币别缴存及使用情况。

涉及保证金的有关法律材料凭证等应随同业务项目统建档管理。

资金部负责保证金头寸监控管理，按月就保证金账目与运营部进行对账，并根据运用计划及要求办理保证金划转手续。

租赁保证金可用于理财，项目投放抵付应收租金及法律法规允许公司运用的其他事项。

保证金可用于抵付租金，抵付以承租人交纳的保证金总额为上限，并根据抵付原因不同分为主动抵付和被动抵付。

主动抵付指承租人因临时性的流动性困难，向本公司申请将全部或部分租赁保证金用于抵付租金，并承诺定期限内补足保证金，经公司同意后，办理相应的抵付手续。

主动抵付不视为承租人违约。

承租人申请主动抵付的，应于当期租金偿还日个月前向公司提交书面申请，说明抵付原因抵付金额补足保证金的承诺及期限，违反承诺拟承担的责任，相关申请运营部负责受理。

运营部受理后应就承租人的