度，推进生产经营规模化发展，实行种养加产供销内外贸牧科教等体化，用产业化推动畜牧业向高产优质高效发展。第三章市场分析及预测市场需求分析随着人们物质生活水平不断提高，膳食结构不断发展变化，对肉蛋奶的需求量越来越大，以每年的速度递增。牛肉及其制品在肉食结构中的比例逐步加大，需求量逐步增加，近四年，我国牛肉产量增加，产量达万吨，平均占有量翻了番，即便如此，我国人均占有量也只有不到公斤，而世界平均水平为公斤，发达国家则高达公斤左右。我国每年从国外进口牛肉大约万吨，需要花费大量外汇，可见国内市场前景十分看好。如北京地区拥有多万人口，还有大量的国内外旅游观光者，各国的驻华使馆商住机构聚集在此，各类宾馆饭店林立，牛肉及其食品营养丰富，深受消费者欢迎，需求潜力相当大，北京清真肉类加工中心及加工厂等每年牛肉需求量缺口就约在吨，需从国外大量购进。又如上海杭州等地区作为国际金融和旅游城市，人口众多，每天的人口流量就达万人次，而周边城市又无大规模的养牛基地和加工厂，牛肉需求缺口更大。另外，西方已把牛肉作为西餐食品的主要用肉，牛肉食品在人们饮食中占有主导地位，朝着营养方便物美价廉适销对路的方向发展，具有非常优质肉牛加工异地技改项目建议书正文第页共页广阔的市场前景和竞争力，中东东欧等许多地区及国家目前牛肉进口比年前增加了倍多。近年来我国生产的牛肉制品不仅供应国内市场，还以肉质鲜美等优势在港澳韩国俄罗斯及东南亚地区有较高的竞争力，深受外商的欢迎，产品供不应求，有广阔的国际市场。市场竞争力分析我国肉牛早在上个世纪七十年代就打入了香港市场，具有较好的国际声誉。根据有关部门进行的黄牛育肥及屠宰测定，我国的黄牛牛肉在肉块的重量色泽大理石纹状嫩度多汁性蛋白质熟肉率等方面均达到了世界领先的水平。目前，国内涉外饭店高档宾馆需要的高档牛肉基本上从国外进口。项目单位是红花岗区重点规模以上企业，年被评为农业产业化区级龙头企业，年被评为农业产业化市级龙头企业，是市级重合同守信用企业，在国内同行业中有较高知名度。年屠宰肉牛万余头，冷冻牛肉余吨，由于产品质量好，长期向双汇雨润永红等大型食品集团供货，同时又成为江苏广东浙江宁夏四川重庆等地客商的抢手货。实施本项目以我区优质肉牛为原料，以生产高档牛肉制品为目标，其产品完全可以替代进口产品。同时，当地肉牛价格低，劳动力丰富，具有明显的价格优势。项目建成后，产品会具有较强的市场竞争能力。第四章项目建设规模与建设内容项目建设规模优质肉牛加工异地技改项目建议书正文第页共页项目占地亩，建设吨大型冷库座，肉牛屠宰加工生产线条，牛肉深加工生产线两条。建成后年产值达万，利税万元，可就地转移农村劳动力人就业。将促进万头安全放心肉牛产业链的形成，带动农户实现养殖销售收入亿元，创造养殖纯收入亿元，解决多农村人口的就业问题，还可为国家创造税收万元。项目主要建设内容建设吨大型冷库座新建肉牛屠宰加工生产线条，年屠宰能力万余头新建吨真空小包装熟牛肉制品生产线条，吨微波牛肉干生产线条建设生鲜冷链物流配送中心防疫及配套工程建设公司办公及生活区建设。第五章项目选址与建设条件项目选址项目选址位于遵义市红花岗区南关镇护城村沙湾组境内，远离居民及风景保护区，交通便利。附近无特殊自然人文景观，空气清新，周围自然环境良好，适宜本项目的建设。红花岗区原为县级遵义市，位于贵州省北部，北倚娄山，南临乌江，位居直辖市重庆和省会贵阳之间，距重庆公里，离贵阳公里，均为高速公路贯通，另外火车也可方便到达。全区总面积平方公里，城区总面积平方公里，辖个镇个街道优质肉牛加工异地技改项目建议书正文第页共页办事处，个社区，个村委会，个镇辖居,总人口约万人，现为遵义市政治经济文化中心和交通枢纽。自然条件气候条件项目区属于亚热带季风温湿气候区，具有明显的山地气候特征，气候温和湿润，将雨量充沛，无霜期较长。年最大降水量，年最小降水量，月最大降水量，日最大降水量，雨季多始于每年月下旬，结束于月下旬，旱季为月至次年月。降水量年内分配不均匀，全年左右降水量集中在月，多年平均降水量。地质条件项目区构造单元划分属扬子准地台黔北台隆遵义断拱凤岗北北东向构造变形区和贵阳复杂构造变形区的交切部位，项目区范围及附近断裂构造料等采购活动中执行全部或部分招标。在工程项目建设的执行阶段以招标的方式选择承包人，是保证按照市场化条件进行工程建设的种有效方式。通过项目法人与承包方签订明确双方利益与义务的经济合同，将工程项目的实施过程纳入法制化管理。招标组织形式招标的组织形式有自行招标和委托招标两种形式。具备编制相应招标文件和标底，组织开标评标的能力的业主可以自行招标凡不具备条件的业主应当委长具有相应资质证书的建设工程招标投标代理机构招标。鉴于项目具有定的复杂性，建议委托具有相应资质的招标代理机构进行招标。招标方式招标方式可分为公开招标邀请招标两种类型。公开招标又称无限竞争性招标。是指招标单位通过报刊广播电视等新闻媒体发布招标广告凡具备相应资质，符合招标条件的单位不受地域和行业限制均可以申请投标。这种招标方式的优点是，业主可以在较广的范围内选择承包实施单位，投标竞争激烈，因此有利于将工程项目的建设任务交给可优质肉牛加工异地技改项目建议书正文第页共页靠的承包商实施，并取得有竞争性的报价。但其缺点是，由于申请投标人的数量多，般要设臵资格预审程序，而且评标的工作量也较大，因此招标的时间长费用高。因此通常大型工程项目的施工采用公开招标方式选择实施单位，尤其是使用国债资金建设的工程项目，都必须按照规定通过国际或国内公开招标的方式选择承包商。为了在较大的范围内选择施工单位，节约投资成本，本项目建议采用公开招标方式。第十章投资估算与资金筹措建设投资估算编制依据国家发改委建设部建设项目经济评价方法与参数第三版国家发改委投资项目可行性研究指南试用版建筑工程费用以现行建筑工程费用标准及费率为依据设备工程材料价格以市场价格或信息价并参考供应商报价情况估算。项目投资估算项目总投资万元。其中建设投资万元流动资金万元优质肉牛加工异地技改项目建议书正文第页共页项目建设投资估算表序号工程或费用名称建筑工程设备其他合计比例工程费用主体建筑物场区公用配套工程进口设备国产设备工程建设其他费用预备费基本预备费涨价预备费建设投资合计估算说明工程部分建筑工程费依据相关专业所提供的建构筑物工程量和单位造价指标估算，单位造价指标的确定参照遵义市土建工程定额和同类项目造价水平，并按现行价格水平予以调整。本项目总建设投资估算范围包括界区内征地拆迁平场道路桥梁及排洪涵洞供排水供电绿化管理及商业用工程建设垃圾中转站及收集清运设施工程费及其他费用。预备费按国家有关规定，按工程费用的计提预备费。投资方向调节税按规定本项目投资方向调节税为零。资金筹措优质肉牛加工异地技改项目建议书正文第页共页项目单位自筹。第十二章项目财务评价成本估算总成本费用估算表单位万元序号名称合计外购原材料费外购燃料及动力费工资及福利费修理费其他费用其他制造费用其他营业费用其他管理费用经营成本折旧费摊销费利息支出长期借款利息流动资金借款利息短期借款利息总成本费用合计其中可变成本固定成本总成本万元，其中固定成本万元，可变成本万元，经营成本万元。优质肉牛加工异地技改项目建议书正文第页共页利润及投资利润指标利润与利润分配表单位万元序号名称合计营业收入营业税金及附加增值税总成本费用补贴收入利润总额弥补以前年度亏损应纳税所得额所得税净利润期初未分配利润可供分配的利润提取法定盈余公积金可供投资者分配的利润应付优先股股利提取任意盈余公积金应付普通股股利各投资方利润分配投资方投资方未分配利润息税前利润息税折旧摊销前利润项目实施完成后，平均年税后利润总额万元，投资利润率，投资利税率，高于国内同类行业指标。优质肉牛加工异地技改项目建议书正文第页共页现金流量分析项目投资现金流量表单位万元序号名称合计建设期年现金流入营业收入补贴收入回收固定资产余值回收流动资金现金流出建设投资流动资金经营成本营业税金及附加增值税所得税前净现金流量累计所得税前净现金流量所得税前折现的净现金流量调整所得税所得税后净现金流量累计所得税后净现金流量所得税后折现的净现金流量项目投资税前财务内部收益率项目投资税后财务内部收益率项目投资税前财务净现值万元项目投资税后财务净现值万元项目税前静态投资回收期年不含建设期项目税后静态投资回收期年不含建设期不确定分析盈亏平衡分析以生产能力利用率表示的盈亏平衡点固定成本销售收入销售税金可变成本正常生产期保本点在，有较强的抗风险能力。优质肉牛加工异地技改项目建议书正文第页共页敏感性分析当假定不确定因素销售价格经营成本，投资有定幅度的波动时，考查它们对项目财务评价指标的影响程度，见下表敏感性分析表敏感因素指标变化率财务内部收益率全投资投资回收期静态税后含建设期年基本方案年销售价格年年总成本费用年年投资年年计算结果表明，销售收入销售价格对项目财务指标的影响最为敏感，成本次之，投资的影响相对较小。因此，企业应采取积极有效的措施，加强内部管理，提高产品质量，树立产品品牌，降低经营成本，化解市场风险，建立广泛的有效的营销网络，使自己的产品在激烈的市场竞争中独树臶，确保投资资金效益得以实现。结论根据以上财务预测分析，本项目的经济效益是好的，具有较强的获利能力还款能力及抗风险能力。其投资利润率投资利税率等财务指标在本行业内均属较高的指标，在经济上是可行的。本项目在出现产品销售价格下调或总成本费用上涨的风险情况下，每年仍有可观的税后净利润，经济效益仍然很好本项目的生产能力只须发挥到时，就可做到保本经营，具有较强的优质肉牛加工异地技改项目建议书正文第页共页抗风险能力。因而，本项目具有较好的产业化前景和可行性。社会效益分析项目坚持高起点规划高质量建设高效益发展和高水平管理，实施创新推进战略，结合项目区传统肉牛养殖规模与牛肉外销经验无工矿企业等资源条件和区位优势，贯彻可持续发展战略，以生态经济学原理为理论基础，坚持发展经济与环境保护相结合的原则，尊重自然生态优先系统优化自然分区市场引导综合开发规模经营富裕农民服务城市，逐步将项目单位建设成绿色肉牛业深加工生产示范