部，由其进行价格审核后方可维修，维修费用要求开具正规发票及维修明细购置任何车辆备件和材料，都需填写采购申请报批，情况紧急时可先电话报价审批，事后补填采购申请，购买时要求开具正规发票和采购明细车辆费用中油费过路过桥费停车费洗车费在出差时同出差旅费起报销，其他车辆费用的报销需按项目单独粘贴填写费用报销单，报销时须经行政部审批。第二章差费报销的规定出差手续办理流程费用报销手册年月版第页共页出差人出差申请表部门远途当日分管领导总经理行政部财务部备用金回本埠部门经理财务部出纳填报上报核准上报上报领取出差核准核准填制出差旅费报销单完善其他相关手续人力资源部备案核准人力资源部购票联络备案注部门负责人以下级别远途出差，由部门负责人核准部门负责人以上级别远途出差，由总经理核准。普通人员出差不执行以上流程。二出差管理实施细则总则本公司员工出差旅费借支及报销均按本办法执行。费用报销手册年月版第页共页本公司员工出差分为当日出差出差当日可以往返者。远途出差出差必须在外住宿者。二乘坐交通工具标准职务飞机经济舱火车硬卧轮船三等舱其它交通工具总经理副总实报实销其他人员全额报销全额报销据实报销注若因特殊原因有超标费用产生，可报经总经理特批，并根据批示报销。对自愿降低乘坐等级者，可按节约额的给予补助，对自己提高乘坐等级者，则按规定的等级标准报销。对自愿提高乘坐交通工具等级，其实际产生的差费低于规定的报销标准的，按节约额的给予补助，超出部份自行承担，职能部门的出差补助元人天的起算点为实际到达目的地之日注自愿提高乘坐交通工具等级的报销标准火车票硬卧中铺购票手续费总监级别乘坐飞机，无需报总经理特批。其他交通工具不含出租车和人力车白天乘坐火车时间在小时以下，夜间小时以下，只能乘坐硬座，不报销硬座标准之上费用。乘坐火车次事件超过小时的，给予超出部分每小时元的补助。三差旅费备用金借支标准职务食宿交通费公司派车备注总经理副总根据实际需要支取其他人员元天人按往返地实际行程，参照交通工具乘坐标准借支。元车天四差旅费报销明细单位元天人出差地区总经理副总其他人员业务业务经理总监等下列费用实行包干制当地市内交通费住宿费，采用节约归已。往返交通费根据交通工具乘坐标准报销。省外类地区北京市西藏深圳二类地区广东天津江苏河北浙江福建新疆山东三类地区山西吉林辽宁黑龙江陕西海南湖北河南内蒙云南安徽青海甘肃宁夏贵州广西江西湖南安徽四川重庆费用报销手册年月版第页共页四类地区类地区据实报销二类地区三类地区四类地区注以上标准限单人出差,两人限同性别出差在单人标准之上增加元天，开车仅增加元天三人限同性别出差在单人标准上增加元不同级别人员同出差，执行标准从高。注在设有分支机构的城市,原则上只能住分支机构宿舍,如分支机构宿舍无法解决住宿问题，按正常出差标准报销住分支机构宿舍,职和联络到达单位相关事项五差旅费报销明细表差旅费报销明细时间出差起止地点汽车费火车费飞机费住宿费途中补助汽油费过路费停车费其他票据张数出差人员备注合计第三章市内交通费座机话费水电费的报销规定市内公交车费及寄车费交车费及寄车费执行实报实销，必须有正规发票。二电话费座机话费实行实报实销。公司配给相关人员的额手机，每月定额元，超出部分又公司财务处直接从工费用报销手册年月版第页共页资中扣除。三水电费各机构饮用水费执行实报实销，必须出具发票，特殊情况没有发票的，必须有收据，在用相印的发票冲抵。车间生产用水费，必须有相关部门发票。四水电费电话费定额报销的具体执行办法费用在发生后的当月即时报销费用发生时，均用备用金先行支付，定额报销完毕。如实提供费用发生的票据。第四章审批流程及权限审批流程及权限现金采购相关的报销必须有相关采购经手人和采主管签字，与其他费用分开粘贴存放，采购费用报销必须包含采购明细单，入库单，发票。售后环节的费用报销，必须有出差费用明细表，出差工作日志，预借费用出差的必须填写出差申请单，出差报销的有售后主管人员审核签字。费用粘贴时尽量分开粘贴，提供正规发票，如果找发票冲抵的，必须要相应的收据，如果没有收据随便拿发票的律不报销。其他日常报销提供正规发票，特殊情况找发票冲抵的，必须要相应的收据。二时间要求及具体规定借款必须在支付的当月报销冲账，特殊情况可书面报告财务总监同意后延期报销，不予处罚超期三个月仍未报销，也无书面报告说明，将处以不低于元的罚款。二工厂根据自己的报销量和备用金额度确定每月次或两次上交报销票据。费用报销手册年月版第页共页特殊情况可以申请直接打款，但是报销时把已经打款的部分和未打款的分开存放。三每月最后次商家票据时间号，最多只能跨个月，超除个月的票据，公司律不予报销。四财务部在收到报销票据的三个工作日内保证将符合报销规定的款项汇出。销售管理中心和行政部的审核必须在收到票据的当日完成。五分支机构负责人和部门负责人或主管因出差等原因不能及时签批费用，可指定授权人签审，授权书原件寄财务部存档备查，无授权书的签字无效，未完成签批流程的费用财务部律不予报销。六因总经理出差等原因不能签批的申请和费用由财务负责人电话请示后支付，事后整理备案，待总经理回程后在备案记录表上签字确认。第五章报销附件的规定报销附件的释义指附在费用报销单或差费报销单后面的发票收据入库单发运单邮件详情单等证明报销单内容的原始凭据。餐饮票的规定在同地方用餐，定额发票的印章必须是致的。二交通费发票的规定从个地点到另地点的车票必须是连号，如从公司到机场出租车费元，车票两张是单价元的，张是单价元的，那么元的两张车票必须是连号的，且三张车票的出租车公司必须是家。三正常报销费用的附件日期必须是实际发生日期。四发票上的客户名称或购货单位必须是斯图华纳空调有限公司五不同时间不同地点发生的费用发票等原始附件不能是连号的。六发票等原始附件必须加盖财务专用章或公章。七票面金额大于实报金额必须在票据正面的右上角标注实报金额。八冲账的费用报销和报现的费用报销必须分开粘贴，分开报销。冲账的费用指先借款，后报账，报账时退回剩余借款或补支少借款或正好两抵的情况。九替代发票和被替代的原始票据分开粘贴，在原始票据粘贴单的正面右上角标注被替代的原始凭据明细和对应的替代发票明细或另附说明。费用报销手册年月版第页共页十替代发票和原始正规发票分开粘贴，分开填写报销单。如发生购买办公用品，次是有发票元，次是没有发票只有收据元，用张金额为元的日用品发票替代。因此报销单得填两张，张报销单填写的是办公用品元，附发票另张报销单填写的是日用品元，附张粘有日用品发票的粘贴单和张粘有收据元的粘贴单。十费用报销单或差旅费报销单只填写报销的正规发票项目内容，不能在上面用钢笔或铅笔备注被替代的无发票内容等。十二经手人和验收人不能是同人。十三票据粘贴时定是票据的根部粘贴在粘贴单上，按梯型次序排列，防止脱落。另外同种类型的票据，按金额排序粘贴。第六章冲抵发票的规定在实际报销过程中，因没有取得发票而用其他发票代替，发票必须符合以下要求购物发票购买内容可以是办公用品，但必须附清单。二服务业发票内容可以是服务费印刷费制作费绿化费保洁费住宿费会议费。三国内火车票汽车票飞机票轮船票出租车票以及运输发票停车洗车汽油费维修费。四通讯费，定额发票或公司名称的通讯费发票，定额发票每人每月不能超过元的标准。第七章其他本手册自年月日开始执行，感谢全体员工对财务报销制度规范的支持。费用报销手册的解释权归财务部。费用报销手册年月版第页共页费用报销手册年月版第页共页第章费用报销具体项目的规定办公费二运费三油费四交通费五购物六车辆费用第二章差旅费报销的规定出差手续办理流程二出差管理实施细则总则二乘坐交通工具标准三差旅费备用金借支标准四差旅费报销明细三差旅费报销说明票据收取及报销填写规定二其他四出差申请表五差旅费报销明细表第三章交通费电话费水电费的报销规定市内公交车费和寄车费二电话费三水电费四水电费电话费报销的具体执行办法第四章审批流程及权限审批流程及权限三时间要求及具体规定第五章报销附件的规定第六章冲抵发票的规定第七章其他费用报销手册年月版第页共页第章费用报销具体项目的规定办公费日常办公用品根据工作需要由行政部购买适当的办公用品，报销时必须附有发票和购物清单，经办人在发票背面的左上角签字确认，如供应商没有提供购货清单，那么经办人必须填写购物明细，购物明细的必须要素品名数量单价金额。报销需附有验收入库单，且经办人和验收人不能是同人。二打印费复印费由行政部门统归集办理，按月结账，报销时应附注明打印复印内容数量单价的清单，报销人在发票背面的左上角签字确认。二运费快递费发票邮件详情单二者必须具备。二货运费送货费及运费应有表明货物件数和发运起止地点的发运单，如是收货的送货费只有发票没有发运单，经办人在发票背面的左上角备注收货件数发运起止地点以及收费标准。经手人在发票或发运单背面的左上角签字确认。三油费由行政部统购买油卡，加油人员持油卡加油。车队报销油费时必须在油票附有标注车辆牌号加油时的里程数，油票的日期和汽油的标号。业务人员外出办理公务外地出差出发和回程时，由司机填写里程表记录，标注里程数。每月由行政部统计油费四交通费乘座公交车或出租车，必须在粘贴单的右上角或票据背面左上角标注事件时间起止地点金额。原则上部长以下级别不能乘坐出租车，因实际情况需要，由部门主管或分支机构负责人确认其真实性和合理性，备注发生费用的缘由。总监以下级别的出差人员在晚上含后出发或到达，早上含前费用报销手册年月版第页共页出发或到达，可以乘坐出租车到达目的地，不需作特殊情况说明报批。分支机构的公交车费执行定额包干。五购物购置固定资产低值易耗品促销品办公用品等，必须有经办人验收人签字，非日常购物，在购买前应填报购物申请。固定资产和部份低值易耗品需在任我行作采购入库，报销时打印系统里的采购入库单作为附件。六车辆费用车辆维修应严格执行先报价再维修的原则，先将报价告知行政部，由其进行价格审核后方可维修，维修费用要求开具正规发票及维修明细购置任何车辆备件和材料，都需填写采购申请报批，情况紧急时可先电话报价审批，事后补填采购申请，购买时要求开具正规发票和采购明细车辆费用中油费过路过桥费停车费洗车费在出差时同出差旅费起报销，其他车辆费用的报销需按项目单独粘贴填写费用报销单，报销时须经行政部审批。第二章差费报销的规定出差手续办理流程费用报销手册年月版第页共页出差人出差申请表部门远途当日分管领导总经理行政部财务部备用金回本埠部门经理财务部出纳填报上报核准上报上报领取出差核准核准填制出差旅费报销单完善其他相关手续