十七原物料进出帐务及成本处理。外协加工料进出帐务处理及成本计算。各产品成本计算及损益决算。预估成本协助作业及差异分析十八经营报告资料编制。单元成本标准成本协助建立。效率奖金核算年度预算资料汇总十九收入有关单据审核及帐务处理。各项费用支付审核及帐务处理。应收帐款帐务处理。总分类帐日记帐等帐簿处理。财务报表及会计科目明细表填制二十完成公司领导交办的其他事项。主办会计的岗位职责对于公司主办会计岗位，其工作职责就是全盘负责会计核算事项，故主办会计岗位职责涉及公司会计事务的方方面面。主办会计岗位职责主要有主办会计日常会计核算方面的岗位职责审核原始凭证，及时做好记账凭证的编制工作登记总账及各个明细账，并编制试算平衡表月末进行账证帐表账账核对，确保核算结果的正确性编制试算平衡表编制会计报表，包括资产负债表利润表。年末还要编制现金流量表。确保账实相符按月做好国税地税纳税申报工作。主办会计日常会计监督方面的岗位职责对各种财产和资金进行监督，以保证财产资金的安全完整与合理使用。对财务收支进行监督，以保证财务收支符合财务制度的规定。对成本费用进行监督，以保证用尽可能少的投入，获得尽可能多的产出。对经济合同经济计划及其他重要经营管理活动进行监督，以保证经济管理活动的科学合理。主办会计日常会计管理方面的岗位职责做好货币资金内控管理，按月和出纳对账，编制银行存款余额调节表，确保货币资金安全。往来款管理方面，定期或不定期做好往来款对账工作，及时催收各种应收款。配合各经营管理部门，及时清理债权债务，加速资金周转。固定资产管理方面，定期盘点，做到帐卡物相符。存货管理方面，定期做好盘点工作，防范库存积压，提高存货周转率。主办会计岗位职责其他方面负责公司相关验资审计税务咨询等事宜。按照会计档案管理办法，做好会计档案保管工作。完成上级领导交办的其他事务。成本会计的岗位职责对于公司成本会计岗位，其工作职责就是全盘负责成本核算事项，故成本会计岗位职责涉及公司采购生产销售工资工程费用的全面事务。成本会计的岗位职责主要有负责生产成本的核算，认真进行成本开支的事前审核二严格控制成本，促进增产节约，增收节支，提高企业的经济效益三负责对生产成本进行监督和管理督导成本控制及清点存货，审查原材料的采购四认真核对各项原料物料成品在制品收付事项。负责编制原料转账传票。负责编制工厂成本转账传票五随时抽查企业原材料供应情况六根据成本报表预测成本，就产品的销售价格编制报告，向财务经理提供资料七保管好各种凭证账簿报表及有关成本计算资料，防止丢失或损坏，按月装订并定期归档八参与存货的清查盘点工作，企业在财产清查中盘盈盘亏的资产，要分别情况进行不同的处理九负责编制材料的领用分配表，进行会计核算，实行分口分类管理十负责核算企业工资基金情况每月对生产部提供的工资核算原始资料进行审核，包括加班工资和员工公伤探亲事假的按比例扣款计算是否准确负责督促新员工的现金工资计算离公司员工的工资消除员工各时期的工资增减变动等是否准确无误将审核无误的工资原始资料经主管领导签章后，编制员工工资汇总表按时将工资输入软盘送交主管，经领导审阅后送交出纳员，以保证工资的及时发放根据上级规定的提取比例，以工资总额为基数，正确计算工会经费娱乐活动经费员工福利基金，按列支科目填制记账凭证核算个人所得税及其他应扣款项配合生产部做好人工费用的统计工作，提供奖金计算依据定期核对各部门实发奖金数，核对发人数和发出数是否致，并妥善保管当年工资奖金发放资料计算工资的各种会计凭证报表工资晋级表等掌握非在册人员的劳务费支出情况，严格按支付手续支出。十每底按时分摊各部门待摊递延费用以及各项预提费用十二办理其他与成本计算有关的事项十三公证和诚实地履行职责，并做好企业的有关保密工作十四完成财务经理安排的其他工作。出纳岗位职责出纳是公司管理货币资金的重要岗位，对出纳工作人员的基本要求有了解财务部各岗位工作内容，做好与各岗位的衔接工作。二熟悉公司各类财中介部门进行经营管理科学技术方面咨询所发生的费用。计划生育宣传费指为宣传计划生育所发生的费用，活动经费指召开公司会议，进行宣传教育活动和组织活动，培训业务骨干和生产积极分子，表彰优秀干部和先进骨干代表活动等各项组织活动的经费。差旅费报销规定本管理办法适用于公司全体员工短期或长期出差产生的相关费用报销。外勤第条外勤指员工外出且天内可以往返的公务行为。第二条市内交通费及补贴标准依员工放行条作为计发依据如下费用标准级别职位市内交通标准外勤误餐费备注二级公司副总实报的士元餐三级总经理中心级元餐四级副总元餐五级经理元餐六级主管实报公交元餐特殊情况需乘出租车，应经部门经理批准，并加签字七级主任元餐八级班组长元餐九十级职员元餐注总部人员提供中餐补贴，按实际出勤天数计算。非总部司机在之前回驻地或已在驻地食堂就餐者，不享受晚餐补贴。如公司提供交通工具，则不能报销交通费。总部职员工作至以后可报销出租车费用。出差第条出差人员应本着节约的原则，选择最佳乘行方式第二条出差费用报销标准如下费用标准级别职位飞机火车小时以上轮船长途汽车住宿元晚差费补贴元天除住宿交通费外所有补贴备注二级公司副总经济舱软席二等舱实报施工现场费用报销见施工现场费用报销制度三级总经理中心级经济舱软席二等舱实报四级副总经济舱软席二等舱实报五级经理经济舱软席二等舱实报六级主管硬卧软座三等舱实报七级主任硬卧软座三等舱实报八级班组长硬卧软座三等舱实报九十级职员硬卧软座三等舱实报第三条省会城市住宿费标准可上浮以内第四条员工出差按出差天数计发补贴，出差天数计算从出发日起至回程日止。第五条住宿费发票须按住宿天数开具，若有电话传真等费用，可据实报销，其他费用则不属住宿的费用报销范围。第六条住宿费用如果超出标准，超出部分自理，特殊情况下如关系到公司形象等须乘飞机机住宿费超标的，经中心总经理以上特批并加签字方可报销。第七条出差期间外埠市内交通费，按照公司外勤市内交通费标准执行。第八条乘火车车程在小时以内者，不允许购买卧铺。飞机票，住宿酒店律由公司行政部安排，行政部每次预订飞机票，需提前提供三家可选报价。提议的这三家报价都需要写在付款申请单上。必须选择其中最经济的航班，飞机只允许人购买单保险单，多买者费用自理。第九条部门经理以上级别出差项目部驻地计划天以上的，项目部驻地要提供食宿的，不再报销住宿费和差费补贴，其他人员出差项目部驻地律由项目部驻地提供食宿。第十条多人同行出差，同性别应先安排标准双人房，交通费标准按较高级别执行。第十条员工利用出差机会探亲访友时，相关费用自行承担，考勤按公司考勤制度执行。第十二条员工公务出国或公务前往港澳台地区，视当地消费水平由总经理决定出差补助及住宿标准。第十三条填写差旅费报销单见附表时按行程顺序填制，顺序填写期间交通费住宿费补贴及其他等费用，相关票据日期应与出差时间及行程路线相符，否则不予报销，出差发生的招待费单独填制费用报销单，不在差旅费报销之列。车辆维持费用报销制度为规范车辆维持费用报销管理，严格控制车辆维持费用开支，公司发生的油费过路费停车费及维修保养费等按以下规定报销第十五条驾驶员出车需填写行车记录表，清晰标明往返地，实际公里数，标注含糊不清的，不予报销。行政部车辆管理员应根据驾驶员报销油料登记每月车辆实际油耗及公里数，做统计表，以便考核之用。第十六条出车期间产生的路桥费停车费及其他费用等，需有用车相关人员签字证明，相关票据日期必须与出车日期相符，否则不予报销。第十七条驾驶员需维修保养车辆，应事先向行政部申请，经行政部经理批准后，到指定或正规的维修点去维修保养车辆，发生的费用必须取得相关票据，并列明维修保养费用清单。第十八条私车公用的，具体标准由行政部制定，抄送财务中心。业务招待费规定第十九条业务招待费指分公司日常工作中发生的为开展各类业务经营和其他各项活动需要而列支的接待等交往应酬费用第二十条公司业务招待费实行事先申请先审后付，单项核报规定,发生时经办人短信通知财务中心说明事由，没注明招待单位及人员的不予报销。第二十条发生的招待费用元须经直属部门项目经理批准，元须经中心分管副总批准，元经中心总经理批准，元经公司副总批准，元须报总经理批准费用报销程序第二十二条员工因公需要向公司借款的，填写暂支单，写明事由，借款人申请，直属领导和中心最高级领导共同审核，财务中心复核方可借支因私借款的，借支金额不超过未发工资额的，发放工资时应先扣除借款借款超过万元，由财务中心请示总经理批准后方可借款。第二十三条业务办理完毕，经办人员应在日内到财务中心办理报销手续，因业务向公司借款的，报销时先冲账，逾期不办理报销手续的，下次不予借款。第二十四条报帐必须凭合法有效票据，按费用类别，整理粘贴于粘贴纸上，粘贴纸大小要与费用报销单致，费用报销单摘要栏注明各类费用事项，以便财务核对，没任何说明的票据拒绝报销。第二十五条费用报销单填制完成后，报销人申请，直属领导和中心最高级领导共同审核，财务中心复核，经总经理审批后到财务中心报销。所有费用报销须履行逐级审批程序。施工现场费用报销制度第二十六条施工项目人员应尽量根据当地的情况，本着节约的原则，控制施工现场各项费用的支出，如零星材料，工机具，人工费，租赁费，间接费用伙食费，住宿费，招待费等，编制施工现场费用明细表，索取收据及发票，按合法有效票据反映的内容分类填制报销单。第二十七条零星材料，项目上零星材料采购，物资中心不能集中采购的材料，单价元含元以内或单笔总金额元含元以内的材料如消耗材料，卷尺，油漆刷等由项目经理审批后自行采购，单价元以上或单笔总金额元以上的报项目中心副总物资中心副总核价后由项目经理自行后采购，并索取合法有效发票。第二十八条工机具由项目经理部采购的，采购方式比照采购零星材料，并登记工机具台账，登记工机具的数量，存放位置，新旧程度等，报销前须在制造中心物控部办理相关手续，并由物控主管签字，才予以报销项目结束后清点数量交回公司仓库，丢失的工机具由项目经理查明原因，追究相关人员责任。第二十九条人工费工程项目部上临时工的工资，由项目部做每月考勤报公司人力资源部，人力资源部编制审核工资表，财务中心复核并发放。生产员工到施工现场作业，可申请现场补贴，具体标准不超过元天人。第三十条机械使用费项目上机械使用费主要是搬运物料，工机具零星吊装等费用，机械使用费报销时要附上结算依据，如经办人，单位时间，工时，单价，金额，联系方式等，并要有审批手续。第三十条工程分包成本工程分包要签定分包协议，注明税金的缴纳方式，竣工时要有竣工验收单及结算单据。第三十二条间接费用伙食费项目部伙食费要根据当地情况，核定定的标准，每人每天的标准上报项目中心分管副总，财务中心经理核定，实际发生的伙食费不能超过标准，同时财务中心要结合工资表上工人的人数，天数对伙食费进行核对。第三十三条间接费用住宿费项