资金的主要扶持环节本项目申请专项资金万元，其中鲜枣原浆生产线和饮料生产线及车间建设申请专项资金万元饮料罐装生产线申请专项资金万元分级包装生产线及车间建设申请专项资金万元制干设备及车间建设申请专项资金万元。项目设备清单明细表续序号项目名称单位数量单价合计备注元万元鲜枣枣汁及枣泥生产线气泡清洗机台网带喷淋选果机台板式提升机台型输送机台压果机台螺旋输送机台浸汁罐台饮料泵台振动过滤机台酶解罐台澄清罐台立式加压过滤机台缓冲罐台蒸发器台调速螺杆泵台套管式杀菌机台物流管道费套二枣饮料包装生产线低位罐台全自动屋顶型纸盒包装机套倒包机台隧道冷却机台风干装置套不锈钢项目设备清单明细表续二序号项目名称单位数量单价合计备注输送链装置米不锈钢工程塑料高位罐台输送带动力头套装箱工作台台自动胶带封箱机台箱分空压机套物料泵套三红枣高真空低温制干设备真空低温干燥箱台原料罐台吨履带式输送线条红枣切片机台浓缩式真空浸渍设备套真空烘干机台四分级包装设备套红枣自动化分级生产线条，自主研发履带式输送装置条自动化包装设备套五公用设备锅炉台吨变压器台变压器台污水处理设备套第九章财务评价财务评价依据本项目评价依据国家发改委建设部颁布的建设项目经济评价方案与参数第三版。项目建设期年，计算期年。本项目财务基准收益率税后。销售营业收入销售营业税金和附加估算销售营业收入本项目销售收入来源于精选鲜枣错季销售浓缩枣汁销售枣泥销售及枣饮料销售，产品面向国内外市场，根据近年来市场情况预测销售价格及销售收入如下精选鲜枣错季销售价销售价格元公斤，年销售收入万元浓缩枣汁销售价格按元吨计算，年销售收入万元枣泥销售价格元吨，销售收入万元枣饮料销售价格元吨，销售收入万元。项目正常年份每年总销售收入万元，建成投产第年达到设计生产能力的，第年达到，从第年起达到。详见见表销售营业收入销售营业税金及附加和增值税估算表。销售营业税金及附加销售税金及附加按国家规定计取。营业税率按计取，城乡维护建设税按营业税额的计取，教育费附加按营业税额的计取。销售收入和销售税金及附加估算详见表。总成本费用估算原材料采购及包装成本鲜果采购项目主要原材料为鲜枣，预冷保鲜的商品枣价格为元吨，加工用鲜枣价格为元吨。保鲜枣按每吨成品枣耗鲜果吨测算，冷库保鲜枣年消耗量吨。浓缩枣汁每吨成品浓缩果汁耗鲜果按吨测算，生产浓缩枣汁年消耗鲜枣量吨。枣泥加工完深缩汁后的枣渣用来做成枣泥，因此，枣泥不再消耗新的鲜枣原料。枣饮料每吨成品枣饮料耗鲜果按吨测算，生产枣饮料年消耗鲜枣量吨。每年鲜果采购费用万元包装材料。包装材料年采购费用万元，详见下表包装材料费用明细表序号产品名称包装方式年包装费用万元备注鲜枣内包装为保鲜袋，每外包装瓦楞纸板箱包浓缩枣汁无菌袋铁桶包装方式，每包枣泥无菌袋铁桶包装方式，每包枣饮料易拉罐罐装,每罐用个纸箱包装合计辅料。辅料采购费用每年万元，详见下表辅料采购费用明细表序号材料名称年用量吨单价元吨小计万元备注蔗糖香精酶制剂其他辅料合计项目正常年份每年原材料采购及包装成本万元。燃料动力费电费。项目用电总装机容量约，由于本项目生产季节性较强，全年工作日按天计算，每天按小时计，用电系数取。全年耗电万度电费按元计，全年电费万元。水费。项目用水由自备井共给，成本已按电价已计入电费。煤炭。项目全年用煤吨，按市场价元吨计算,全年煤炭支出元万元。燃料动力全年支出万元。资产折旧及摊销。项目总投资万元,形成固定资产原值为万元，固定资产折旧按平均年限法计算，残值率均按计算。房屋建筑物折旧年限按年计算，机器设备折旧年限按年计算，其它固定资产折旧年限按年计算，项目年固定资产折旧费万元。项目无形资产土地使用费为万元，按年摊销，每年摊销万元。项目资产折旧和摊销详见表固定资产折旧无形资产和其他资产摊销估算表。修理费按固定资产的计，每年为万元。工资及福利费。项目定员人，考虑到当地的工资收入水平，并结合项目季节性较强的实际状况，人均年工资按万元计，福利费按计，年工资及福利费为万元,工资及福利费年均递增。利息支出财务费用按财务制度规定，生产经营期发生的长期借款利息短期借款利息和流动资金借款利息均以利息支出财务费用的形式计入总成本费用。项目利息支出详见表项目还本付息计划表。其它费用。其他费用每年支出万元,具体如下销售费用按营业收入的计，每年万元。管理费用每年为万元。总成本费用估算见附表。财务效益分析财务盈利能力分析项目投资现金流量表见表，从该表可以看出，项目投资所得税前财务内部收益率为，财务净现值万元投资所得税后财务内部收益率，财务净现值万元。项目所得税前投资回收期年，所得税后投资回收期年。项目投资财务内部收益率高于行业基准财务内部收益率，财务净现值大于零，投资回收期较基准投资回收期短，说明项目投资有较好的投资回报和较快的投资回收能力。利润与利润鲜枣不耐贮存和市场旺盛需求的激烈矛盾，延长了产业链，使枣农有效规避了种植风险，保护了农民的根本利益。项目建成后，每年以订单合同或农企股份联合的方式直接带动户枣农新增收入万元以上，户均增收元。项目可解个就业岗位，工资和福利万元年，同时，辐射带动面积达到万亩以上。同时，带动当地的运输包装航空等相关产业的同步发展，对培育和壮大县域经济支柱产业，促进农业增效农民增收，推进新农村建设的持续发展都具有十分重要的战略意义。生态效益灵武长枣是种生态商品兼用经济林树木，具有良好的防风护田调节气候涵养水分改良土壤等重要作用。本项目的建设，稳定了产品集中上市期的销售价格，平衡了淡旺季供需矛盾，打消了枣农卖枣难的后顾之忧，更加坚定了发展特色产业的信心，促进了灵武长枣产业带的快速成形，可有效提高本市的森林覆盖率，增强示范区抵御自然灾害能力，改善生态环境。因此，本项目对当地生态建设有积极的促进作用。可行性研究报告编制依据国家财政部地方特色产业中小企业发展资金管理暂行办法当前国家重点鼓励发展的产业产品和技术目录发改投资号国家发展改革委建设部关于印发建设项目经济评价方法与参数的通知中华人民共和国环境保护法中华人民共和国劳动安全法中华人民共和国消防法宁夏农业和农村经济发展第“十五”规划宁夏优势特色农产品区域布局及发展规划中共委市政府关于加快灵武长枣产业发展的决定果业开发有限责任公司章程综合评价本项目方案提出后，通过市场预测工艺设备选择经济效益分析社会效益分析等全面论证，结论是本项目建设立足于地方优势特色农产品和支柱产业，因地制宜地进行宁夏红枣深加工技术成果转化和应用，强化了当地农产品产后配套服务体系的完善，稳定了产地红枣的收购价格。辐射面积达到万亩以上，为培育地方农产品大品牌有着重要的战略意义，本项目符合国家“强农兴农惠农”政策，发展前景广阔，建设目标明确，建设条件优越，技术方案科学合理，具有技术可行性本项目在建设的同时，建立“农企”合作平台，推行“公司科研基地农户”的现代农业产业链的运营模式，运用定单农业和农企股份联合新机制，稳定了基地生产，增强了产业基地和外销网络的抗风险能力，成为农业增效农民增收“农企”双赢的的基础和保障。通过可行性分析，该项目符合国家发展地方经济和国家关于做好地方特色中小企业发展的方针政策。项目实施时机成熟，措施有效，有力地推动了宁夏特色农加产业与国际国内市场的接轨，对县域经济实现跨越式发展具有积极的推动作用。项目建设符合国家在当前形势下扩大内需保持增长加强企业自主创新能力的宏观政策，方案科学，工艺成熟，装备先进，实用性和可操作性强，各项经济指标真实合理，具有良好的经济社会和生态效益。经论证分析，本项目科学可行，建议及早立项实施。第二章项目建设的背景及实施条件项目建设背景宁夏红枣产业是自治区确立为优势特色产业，兼备显著的生态效益和经济效益，被广大枣农喻为“铁杆庄稼”。根据自治区政府政府“十二五”规划，到年末，全区的红枣基地将达到万亩。宁夏红枣已有余年的栽培历史，主要有灵武长枣同心圆枣和中宁小枣三个核心优势品种，多次荣获国家重要奖项，成为我国十分珍贵的物种资源。其中灵武长枣以果实色艳味浓酥脆爽口酸甜适中，是我国最优良鲜食枣品种之同心圆枣和中宁小枣以肉厚核小和独特的风味，成为深加工产品的上佳原料。宁夏红枣富含多种维生素矿物质，是集营养保健美容于体的“果中珍品”，产品已远销京沪港澳等地，成为宁夏最热销的特色农产品，全区种植面积达到万亩，总产量达到万吨。尽管目前产品销售呈现供不应求的大好局面，但是随着产业基地快速扩张和产量的高速增长，采收期鲜销的压力将会越来越大。旦市场出现微小的波动，将会对枣农带来不可估量的经济损失，所以，不但通过预冷保鲜技术延长鲜枣的销售期，还要通过深加工实现多元化的产品销售，保障产业链的衔接和完善，才能有效地保护枣农的利益，确保红枣产业有健康有序长远发展。本行业及关联产业发展现状中国是世界上最大的枣生产国。近年来，我国枣树种植面积和产量每年都在以以上的速度增长。年总产量达到多万吨，面积约万公顷，占全世界的左右。从国内看，冀鲁晋豫陕五大传统产枣大省占据全国的面积和产量，而且普遍增势强劲新疆更是异军突起，正凭借其得天独厚的自然条件优势打造世界上最大的优质干枣生产基地。从品种结构看，干制品种统天下的时代即将过去，鲜食品种和高档次深加工产品迅速成为枣业发展的生力军。鲜枣汁饮料及高加工产品是种土地使用费万元。资金来源中小企业发展专项资金申请中小企业发展专项支持万元，主要用于项目建成后，运营初期支付原材料采购生产水电费等维持项目正常生产所必须的基本开支。银行贷款项目建设贷款万元。新增建设期贷款利率按商业银行现行的年以上期利率计算，当期应计利息按计算。项目新增建设期利息万元。自筹资金及来源自筹资金万元，是公司的自有资金。申请专项公共示范实训基地”等重多国家更多院校的合作办学。不断丰富合作内容形式等。扩大对外合作办学规模。“十五”期间，与国外合作办学在校生争取达到人，汉语言留学生达到人。引进先进办学理念和课程资源