福利服务事业的发展，从成为项目运行的组织保障。技术人员培训本项目对技术人员的要求较高，应该具有类似此类项目的施工经验，并且精通房屋建设项目施工技术，确保能够在遇到问题时及时解决问题，并且在施工过程中根据本项目的特点不断改进技术，以节约成本和劳动力。技术人员应通过招聘，选拔或专业培训，达到相应要求。项目实施方式本项目在国家有关部门的统组织协调下，由安康市慈善协会具体组织实施。安康市慈善协会应本着高效精干的原则，设立由会长亲自担任组长的项目领导小组，负责本项目的建设和运行管理。项目领导小组下设项目办公室，配备专职工作人员，分工负责抓好项目的组织计划招投标谈判采购安装调试和人员培训等工作，并应同时做好协调工作。工作人员由安康市相关部门抽调业务熟练的人员组成，并进行相关知识的短期培训，保证项目顺利实施。根据工作需要聘请相关专业的专家参与项目工作。本项目的实施接受国家有关部门的监督检查。项目建设工期安排和施工进度根据本项目的建设内容建设单位的组织调配能力，建设工期初步安排为年，即年月年月，具体进度安排如下第阶段年月年月，完成该项目可行性研究报告编制项目立项审批施工图设计等各项前期准备工作。第二阶段年月年月，完成项目谈判考察招标和采购等工作。第三阶段年月年月，完成公寓楼综合楼办公楼等建设工程。第四阶段年月年月，完成设备的安装调试以及人员培训等工作，进行项目验收，合格后投入使用。根据工程的实际情况各个工序的内容制定出本项目施工进度见表。表项目实施进度计划表时间阶段年年年年月月月月月月第阶段第二阶段第三阶段第四阶段招标投标方式本项目在建设过程中的招标工作应严格执行中华人民共和国招标投标法中华人民共和国建筑法和原国家计委关于工程建设项目招标范围和规模标准的规定，凡是施工单项合同估算价在万元以上的工程，重要设备材料等货物的单项合同估算价在万元以上的采购，勘察设计监理单项合同估算价在万元以上的服务，都必须进行公开招标，择优确定。本项目所涉及到的所有建设项目均应按规定要求实施招标，委托有资质的招标单位组织实施，采用公开招标方式，实行合理低价中标的原则，杜绝切漏洞，保证项目顺利进行，达到项目的最初预期和效益。项目实施中的招标内容详见下表。表招投标内容览表分项招标范围招标组织形式招标方式备注全部招标部分招标自行招标委托招标公开招标邀请招标工程设计公寓楼办公楼等施工主要设备其他第九章投资估算与资金筹措投资估算范围本项目建设方案设计的全部建设内容。投资估算编制依据国家关于可行性研究阶段投资估算的编制办法建筑工程费用参照陕西省近期类似工程的预决算资料并结合本项目的实际情况确定设备购置费按现行价格计算根据国家现行政策，本项目免征投资方向调节税由于本项目建设内容明确，故基本预备费费率按计取。项目投资估算工程费用估算经计算，本项目工程费用为万元，其中建安工程万元，设备购置费用万元。流动资金及建设期利息估算按照扩大指标估算法，本项目属于公益性与收费性相结合的项目，根据本项目经营模式和销售收入的特点，经估算正常经营年需要流动资金万元，铺底流动资金为万元占流动资金的。本项目无银行贷款，无建设期利息。详见流动资金估算表附表。总投资估算经计算，本项目总投资为万元，其中工程费用万元，工程建设其他费用万元，征地费用万元，建设期利息用万元。详见总投资估算表。表总投资估算表单位万元序号工程或费用名称建安工程设备购置其他费用合计建设投资工程费用收费型老年公寓公益型老年公寓办公综合楼职工宿舍楼福利院区道路福利院区绿化变配电室配套工程工程建设其他费用建设单位管理费工程建设监理费勘察设计费人员培训费办公家具购置费预备费二流动资金铺底流动资金三征地费用四建设期利息总投资资金筹措本项目总投资万元，具体资金筹措如下省市财政扶持万元社会募捐万元其中社会募捐部分已经到位，现已存入银行见附件中国工商银行安康汉滨支行资信证明书筹资能力分析如前所述，陕西安康慈善福利院建设项目是安康市的重点建设项目，项目建设所需筹措的财政性资金投入均由地方财政和省上财政来支付，社会募捐部分由安康市慈善协会进行支持，可以满足福利院建设项目的资金需求。第十章财务生存能力和偿债能力分析分析依据本项目财务分析的方法和依据为国家发改委建设部年颁布实施的建设项目经济评价方法与参数第三版，以下简称方法与参数及国家最新财税制度和行业有关规定，并结合本项目建设的特征进行财务评价分析。基础数据本项目计算期定为年，其中建设期年。按照国家鼓励发展社会福利事业的有关规定，本项目免征各种运营税费。本项目预测现金流入福利院的日常费用均由地方财政和省级财政部门直接拨款及少量收费性福利事业的收入。主要现金流出福利院职工工资福利以及福利院正常运营所需的经费生活费用。财务生存能力分析财务生存能力分析简介财务生存能力分析就是在项目企业运营期间，确保从各项经济活动中得到足够的净现金流量是项目能够持续生存的条件。财务分析中应根据财务计划现金流量表，综合考察项目计算期内各年的投资活动融资活动和经营活动所产生的各项现金流入和流出，计算净现金流量和累计盈余资金，分析项目是否有足够的净现金流量维持正常运营。财务生存能力分析应结合偿债能力分析进行，如果拟安排的还款期过短，致使还本付息负担过重，导致为维持资金平衡必须筹借的短期借款过多，可以调整还款期，减轻各年还款负担。通过以下相辅相成的两个方面可具体判断项目的财务生存能力拥有足够的经营净现金流量是财务可持续的基本条件，特别是在运营初期。个项目具有较大的经营净现金流量，说明项目方案比较合理，实现自身资金平衡的可能性大，不会过分依赖短期融资来维持运营反之，个项目不能产生足够的经营净现金流量，或经营净现金流量为负值，说明维持项目正常运行会遇到财务上的困难，项目方案缺乏合理性，实现自身资金平衡的可能性小，有可能要靠短期融资来维持运营或者是非经营项目本身无能力实现自身资金平衡，提示要靠政府补贴。各年累计盈余资金不出现负值是财务生存的必要条件。在整个运营期间，允许个别年份的净现金流量出现负值，但不能容许任年份的累计盈余资金出现负值。旦出现负值时应适时进行短期融资，该短期融资应体现在财务计划现金流量表中，同时短期融资的利息也应纳入成本费用和其后的计算。较大的或较频繁的短期融资，有可能导致以后的累计盈余资金无法实现正值，致使项目难以持续运营。财务生存能力结论经分析，由于本项目的特殊性，本项目财务生存能力尚可，项目累计盈余资金正常运营年份均大于，项目方案比较合理，实现自身资金平衡的可能性大，不会过分依赖政府补贴来维持运营。该项目有每年个名额是收费型项目，此部分的收入也将会全部用在补贴公益性项目的运营中去，后续经营，还可以，以建设的酒店或者宾馆的盈利，也将会有些收益将对公益性部分进行补贴。偿债能力分析按照方法与参数的有关规定，本项目偿债能力指标计算了项目利息备付率偿债备付率指标。本项目不涉及申请银行贷款，资金均由财政部门拨款及社会募捐，项目在正常经营期内各年的利息备付率偿债备付率均高于方法与参数中参考的判别值，说明本项目具有定的偿债能力，本项目还款计划可行。第十章风险因素分析及对策风险分析概述风险分析的目标本项目涉及工程地质水文地质气象学土木工程机械安全监控工程经济运营管理财务管理等多个领域，是项复杂的工程，投资项目不但要耗费大量资金物资和人力等宝贵资源，且具有次性和固定性的特点，旦建成，难于更改，因此项目建设与运营中面临着些风险因素。本项目风险分析的目标是分析风险因素对项目的影响，为规避和控制风险提出对策建议。风险分析采用的方法本项目风险分析以建设项目经济评级方法与参数第三版第七章提出的方法体系为主，并根据项目的具体特点进行相应的选择。风险分析包括风险识别，风险估计风险评价与风险应对。风险分的主要方法包括专家调查法层次分析法模型等分析方法，结合本项目的具体情况，通过几种方法组合使用完成风险分析的内容。风险分析的内容本项目组织了工程设计施工运营管理投资财务与经济环境与社会影响分析等专家，在认真研究项目方案等资料的基础上，围绕着项目的建设目标，对项目投资与财务上存在的主要风险因素进行系统的分析研究。陕西安康慈善福利院建设项目可行性研究报告第章总论项目名称陕西安康慈善福利院建设项目承担单位安康市慈善协会可行性研究报告编制单位本项目可行性研究报告编制单位是安康市生产力促进中心安康市生产力促进中心于年经省科技厅市编委批准成立，隶属安康市科技局，属科技事业单位。中心自成立以来，从安康实际出发，将政府定位与市场定位相融合，按照“组织网络化功能社会化服务产业化”要求，采取“系统集成”方式，建立组织机构，逐步探索出条为中小企业和三农提供全方位多层次服务之路主要提供以政策法规技术信息管理信息人才信息市场信息为主的信息服务以项目论证项目包装项目推介为主的项目服务以法律咨询企业诊断认证咨询为主的咨询服务以技术培训人才培训管理培训营销培训财务培训为主的培训服务承担政府委托的专项事务等。中心年通过质量认证，同年被国家科技部确定为国家级示范生产力促进中心，年被省科技厅授予创新基金“优秀服务机构”和“管理先进单位”称号，年及年连续两年被省科技厅评为“先进单位”。中心自成立以来，已为我市中小企业提供项目论证和包装多养性社会福利单位收养人数为亿。从社会福利机构的总床位数占老年人总数的比例来看，发达国家该比例最低为，而中国年收养性社会福利单位的床位数分别为万，除以同期的岁以上老年人数得到的比例分别为