第二章背景及必要性项目区经济社会状况永昌县辖个乡镇，个行政村个街道办事处和个农林牧场。全县总人口万人，户，其中农业人口万人，占总人口。是全省养羊大县年出栏各种羊多万只年全县生产总值亿元。其中第产业亿元，第二产业亿元，第三产业亿元，人均元。项目的主产区河西堡镇地处河西走廊中段，平均海拔米，年均降雨量毫米，年平均气温，全年无霜期天。年末常用耕地面积万亩，乡镇行政区域面积平方公里。行政区划辖村民委员会个。人口情况乡镇总户数户。乡镇总人口人，乡镇从业人员人次。经济指标年，国内生产总值万元，粮食播种面积万亩，粮食总产量吨，财政总收人万元，财政支出万元，农民人均纯收人元。本行业及关联产业发展的现状我县是全省十二个半农半牧区之，现有天然草地面积万亩，其中可利用面积万亩，常年农区各类秸秆产量可达万吨，具有发展草食畜牧业的传统优势和资源优势。近年来，县委县政府坚持把发展以优质肉羊为主的畜牧业作为推进农业结构战略性调整增加农民收入的主导产业，提出发展特两化农业的总体思路和羊下山草进川的畜牧业工作方针，通过政策引导扶持，强化工作措施，使全县以养羊为主的畜牧业快速发展。目前，全县规模养殖户达到户，新增户，其中规模养羊户户，新增户，百只以上养羊大户户新增户。建立整体推进的规模养殖专业村个，专业社个，新建人畜分离集中连片的规模养殖小区场个其中养羊场个综合养殖小区个。良种是现代畜牧业发展的基础年以来，我县先后引进波德代陶赛特德克赛尔萨福克等个国外优质肉羊品种，初步建成了以永昌肉用种羊场为龙头乡镇改良站点为主体的良种肉羊繁育体系。年全县新建肉羊改良站点个，投放种公羊只，肉羊改良站点累计达到个，全年共杂交改良肉羊万只。肉羊良种率达改良肉羊胴体只均增重公斤，养殖效益较本地丰有明显提高。农民人均畜牧业纯收入达到元，以肉羊产业为主的畜牧业已成为农民增收的主要途径。近年来，随着农村改革的不断深化，农民的经济意识和经商意识的逐步提高，经济高效的农作物种植面积不断扩大，乡镇企业如雨后春笋般异军突起，市场经济呈现较好的增长势头。全县轻工业饮食业运输业迅速发展，逐步形成能源化工冶金建材农副产品加工生产等门类齐全的市场工业体系，随着市场经济的发展，以县城为中心国道为轴线的饮食娱乐业迅速兴起，饮食文化呈现繁荣景象，饭店酒店随处可见，在工业市场体系的带动下，形成了个有地方特色和经济活力较大的商业市场网络，商业网点遍布城乡各地。项目建设的必要性符合国家产业政策。中共中央国务院中发号文件指出农区有条件的要发展规模养殖和畜禽养殖小区。国务院国发号特别强调加大畜牧业结构调整力度。继续稳定生猪家禽生产，突出发展牛羊等节粮型草食家畜。国家农业综合开发资金和项目管理办法明确规定农业产业化经营项目应参照国家制定的优势农产品区域布局规划。根据当地资源优势和经济发展状况，确定重点扶持的优势农产品产业。通过加强优势农产品基地建设，扶持产业化龙头企业，提高农业生产组织化程度和农业产业化经营水平。符合甘肃省区域发展规划。中共甘肃省委甘肃省人民政府认真贯彻落实党的十七届三中全会精神，以科学发展观为指导，全面实施促农增收六大行动，在关于启动六大行动促进农民增收的实施意见中规定，要着力发展规模化养殖，实施规模化养殖计划，在加强生猪家禽生产的同时，把加快发展以牛羊为主的草食畜牧业作为着力点。年内草食畜牧业在农业中的比重每年提高个百分点以上，进步发挥畜牧业在农民增收中的支柱作用。本项目就是从当地农业和农村经济发展新阶段的特点出发，紧密结合经济结构战略性调整，建立肉羊育肥基地，实现项目的辐射推动作用。省农牧厅在年农业农村经济工作重点中明确的基本思路是按照省委号文件的部署，全面落实促农增收六大行动，大力实施特色优势产业增产增收计划规模化养殖计划龙头企业培育计划，不断提高特色优势农产品质量安全水平，努力提升农业效益，增加农民收入。是落实科学发展观，调整农村经济结构的需要。新世纪我国农业担负着确保畜产品有效供给农民收入持续增长农村社会和谐发展的历史使命。在建设资源节约型国民经济体系中，大力发展节粮型养殖业，认真处理好经济建设人口增长资源利用环境保护的关系，在节约资源保护环境的前提下，备注饲料粉碎机套饲料混合机套铡草机套农用汽车辆饲草运输车辆推料车及推粪车辆小计表兽医诊断与人工授精设备仪器序号名称单位数量单价万元合价万元备注高压灭菌器台电热鼓风干燥箱台普通显微镜台冰箱台计算机台兽医诊断器械套合计工程建设其它费用工程建设其它费用主要包括建设单位管理费可研等前期费勘测设计费招标代理服务费工程建设监理费培训等生产准备费组成，其它费用合计万元。表工程建设其它费用估算表序号费用名称费用万元备注建设单位管理费可研等前期费勘测设计费工程招标代理费工程建设监理费培训等生产准备费合计基本预备费本项目基本预备费按建设投资的提取，总基本预备费万元。建设期利息估算建设投资筹措债务资金人民币万元，建设期利息为万元。流动资金估算把整个项目区作为个整体进行流动资金估算，按分项详细估算法估算，项目需流动资金万元。资金来源本项目计划总投资万元，其中固定资产投资万元。地方财政资配套金万元，占固定资产投资的。企业自筹万元。占总投资的。申请银行贷款万元，占总投资的。项目所需流动资金万元，申请年期短期银行贷款万元，采用年初借年终还的方式，利率，占流动资金的。企业自筹万元，占流动资金的。财政资金使用和管理财政资金全部用于羊舍建筑与设备购臵。财政资金实行县级报账制，做到程序规范预借审查报账核拨等合乎要求，同时，要按国库支付的要求，直接对商品和劳务供应商报账票据齐全承包合同竣工验收报告资金预决算等具备转账结算严格控制现金支出，严禁白条入账手续完备，管理科学。第九章财务评价财务评价依据财务评价范围项目财务评价采用简化的增量分析方法，直接用增量数据进行增量分析。财务评价范围包括项目全部。财务价格选用的财务价格为预测固定价格。计算营业收入和生产成本所采用的价格为含增值税价格。产品增值税率城市建设维护税按增值税的计取，教育附加费按增值税的计取所得税。计算期与运营负荷项目计算期为年建设期为年，生产期为年。项目生产负荷，第年为，第二年达。财务基准收益率项目融资前税前财务基准收益率为。营业收入营业税金和附加估算营业收入项目达产年可增加出栏优质肉羊万只，羊毛斤，羊粪吨总销售营业收入万元。表项目增量销售收入估算表序号项目单位数量单价元总价万元育肥羊只羊毛斤羊粪吨合计营业税金及附加。本项目正常年销售税金及附加万元。详见销售收入和销售税金及附加估算表附表。总成本及经营成本估算项目总成本估算。项目总成本由外购饲草料原料育肥用羔羊燃料动力工资福利及其它费用构成采用生产要素估算法。项目达产年总成本费用增加万元。经营成本估算。正常年经营成本万元，详见表。表项目增量经营成本估算表序号项目单位消耗量单价元金额万元备注原辅材料混合精饲料吨青干草吨青贮玉米吨收购育肥羔羊只防疫药品燃料动力水吨电度煤吨油吨人员工资人修理费其他费用合计财务效益分析盈利能力分析根据以上估算的增量数据，本项目按全部投资计算的财务内部收益率，财务净现值万元，投资利润率，投资回收期年。说明本项目有较强的财务盈利能力。项目年平均利润总额增加万元。银行贷款清偿能力分析该项目达标后实现年利润增加额万元具有良好的清偿能力。不确定性分析盈亏平衡分析。经估算，本项目以生产利用率表示的盈亏平衡点为，即项目生产能力只要达到设计生产能力的时，即能保本，所以本项目风险较小。敏感性分析。本项目假定营业收入经营成本和固定资产投资三个不确定性因素发生不利变化，变幅为，做单因素变化敏感性分析，项目对销售收入变化较为敏感，其次为经营成本变化。财务评价结论从以上结果可以看出，财务净现值大于零，财务内部收益率大于基准收益率投资回收期符合要求，项目有很强的盈利能力财务生存能力和抗风险能力，因此，项目在财务上是完全可行的。第十章社会效益分析壮大主导产业，促进结构调整分析永昌县党政领导对草食畜产业高度重视，把肉羊饲养业作为促生农业结构战略性调整的突破口和切入点来抓，结合天保退耕还草整村推进扶贫开发种草养畜示范点等项目的实施，鼓励扶持和发展龙头企业及各类专业协会使其在产加销方面发挥更大作用。带动了草食畜牧业的全面发展，促进了地方农业产业结构的调整。完善产业链条，促进产业化发展，建设现代农业。是按照扶优扶强扶大的原则，培育壮大带动力强辐射面广的肉羊饲养龙头企业，通过发展订单农业，积极引导农户养殖区发展标准化养殖。二是按照因地制宜分类指导积极发展逐步规范的方针坚持民办民管民受益的原则，加快培育畜牧业合作织，充分发挥其在提高农民组织化程度方面的重要作用。三是饲料兽药等投入品的质量安全动物饲养环境和卫生管理及安全生检验等方面，制定系统的技术标准。加强畜产品质量认证工作积极推动农户按标准化要求生产，形成市场竞争力强的品牌产提高市场占有份额。与农户利益联结机制分析本项目的组织形式是公司十基地十农户其联结方式为合同契约型，即永昌县六坝乡万只肉羊种植养殖场与农户作为各自的经营者和利益主体，在自愿平等互利的前提下，签订契约合同，以明确双方的经济关系。由企业提供有偿的技术人工受精饲料信息等系列服务，把产销环节维系起来。同时，龙头企业与农户通过适当的利益调节，形成风险共担利益均沾的利益共同体，以保证经营活动趋于稳定协调，增强抗御市场风险能力。带动基地分析经过年的发展，形成以公司为龙头肉羊育肥为示范农户肉羊扩繁与饲草料生产为基地的利群体大规模肉羊产业发展链。大力推行秸秆青贮氨化技术，使全县农作物秸秆两贮化达到年产总量的以上，依托千家万户，着力培植批繁殖户与育肥户，形成规模肉羊养殖基地，为永昌县肉羊业整体可持续健康发展奠定良好的基础。本项目通过良种肉羊育肥与秸秆养羊示范，扶持带动永昌适宜乡镇农户发展肉羊饲养与牧草种植业。通过本项目的实施，计划以东河西堡镇寨镇城关镇南坝乡六坝乡和焦家庄乡为重点，培育专业肉羊繁育户户，户均饲养良种肉羊只左右，年平均出栏育肥用肉羔羊只，形成总饲养良种肉羊万只总出栏量万只规模，建立肉羊繁育经济带以河西堡镇新城