固定预算，又称静态预算，是以预算期内正常的可实现的业务量如生产量销售量水平作为唯的基础，以上期实际业绩为依据，以单的会计年度为预算期，确定各项预算指标数据的方法。弹性预算以业务量成本和利润之间的依存关系为依据，以预算期可预见的各种业务量水平为基础，编制能够适应多种情况预算的方法。零基预算对于任何个预算期或预算项目，都不以现有的预算数为基数，而是从零开始，完全按照有关部门的职责范围和经营需要来安排有关项目预算数额的方法。滚动预算滚动预算，又称永续预算，是预算随着时间推移而自动递补，使其始终保持定期限通常为年的种预算编制方法。以月份为单位进行滚动编制预算的方式，称为逐月滚动预算以季度为单位进行滚动编制预算的方式，称为逐季滚动预算。概率预算概率预算是指对在预算期内不确定的各预算构成变量，根据客观条件，做出近似的估计，估计可能变动的范围及出现在各个变动范围的概率得。利润增长情况公司实现利润总额比去年同期增加了万元，增幅为，公司销售规模的扩大，是利润大幅度增长的主要原因。分公司同期利润总额比去年增加了万元，增幅为，营业收入的增加及营业成本的减少是利润增加的主要原因。分公司二超额完成指标的主要影响因素销售收入增加因素分析通过重组，优化了资源配置，解放了潜在的生产能力，尤其是解放了分公司的生产力，产量大幅度增加，这是销售收入增加的主要因素。强化了体化服务，客户对产品的满意度增加，从而增加了产品的销量，从定程度上也增加了销售收入。价格调整及新产品上市，使产品收入增加了万元。利润增加因素分析通过优化重组减少了公司的经营成本，提高了公司的竞争力。改变了原有的交易方式，使得交易成本减少。机构的优化调整，减少了管理成本。公司加强了物资管理，充分利用现有库存物资，减少了材料成本支出。新产品利润率高。二资本投资完成情况更新改造设备完成情况更新改造设备完成情况表单位元预算计划实际完成合计总公司投入银行贷款合计总公司投入银行贷款分公司分公司合计具体情况如下。分公司项目未启动总公司还未作出批准决定，本年度计划投资万元，其中总公司投资万元，银行贷款万元。项目未启动，本年度计划投资万元，总公司投资万元，实际上本年度只支付了少量前期费用。项目推迟到明年启动，本年度计划投资万元，总公司计划投资万元，银行贷款万元。项目改造取消，本年度原计划投资万元，总公司投资万元，银行贷款万元。分公司以上项目合计投资万元，总公司投资万元，银行贷款万元。剔除以上项目投资后，其他项目总投资额为万元，本年度我公司部分完成投资万元，完成预算计划的。二基本建设完成情况基本建设完成情况表单位元序号项目本年度计划投资实际完成完成程度备注危险品仓库建设取消该项目设备堆场项目资金来源分公司名称办公楼附属设施合计说明危险品仓库建设取消的主要原因是以租代建，降低费用。三本年度资本性投资完成程度低的主要原因公司重组，对于资本性投资支出重新进行了规划和调整，使部分项目取消或推迟。项目投资由于分公司原因，推迟进行。三设备大修完成情况总公司下达计划为万元，实际完成万元，完成程度为。未完成预算计划的主要原因部分项目取消。加大了自修的工作量，修理成本转化为其他成本。四科研计划完成情况科研计划完成情况如下表所示。科研计划完成情况表单位元项目本年预算数实际完成合计总公司拨款数银行贷款数其他项目实验技术研究合计五网络建设维护费完成计划金额万元，按照预算计划完成。六超预算情况更新改造项目原计划投资万元，经总公司批准调整为万元，超过原计划万元。七其他方面我公司全面执行了公司的各项规章制度，无违章违纪现象发生。预算责任人赵日期年月日编制日期审核日期批准日期修改标记修改处数修改日期预算编制管理制度第章总则第条目的为了建立完善的预算管理体制，健全预算管理工作目标，特制定本制度。第条内容及适用范围本制度重点规范各部门的预算分类编制及公司财务的预算控制。本制度适用于公司总部控股子公司全资子公司。第条预算编制原则全员参与上下结合分级编制逐级汇总综合平衡。第条预算分类按照编制时间划分为年度预算季度预算和月度预算三种形式。按照预算内容划分为生产经营预算资本预算财务预算三种形式。生产经营预算包括销售预算生产预算直接材料预算直接人工预算制造费用预算产品成本预算销售费用预算管理费用预算财务费用预算。资本预算包括对外投资预算基建工程预算固定资产更新预算。财务预算包括预计现金流量表预计损益表预计资产负债表。按照预算控制功能划分为公司整体预算部门预算和项目预算三种形式，其中部门预算包括部门费用成本预算部门工作目标预算等。第章预算编制单位编制方式及方法第条预算编制单位公司设两级预算单位，即作为级预算单位的公司和作为二级预算单位的各部门和分支机构。第条预算编制方式及方法公司预算编制采用自上而下与自下而上相结合的方式。公司预算委员会提出公司的参考性目标，经董事会审批后逐级分解下达。二级预算单位依据公司参考性目标对本单位的要求，编制本单位预算。预算委员会汇总二级预算单位的预算，并编制公司总体预算，履行报批程序。预算编制的基本方法固定预算固定预算，又称静态预算，是以预算期内正常的可实现的业务量如生产量销售量水平作为唯的基础，以上期实际业绩为依据，以单的会计年度为预算期，确定各项预算指标数据的方法。弹性预算以业务量成本和利润之间的依存关系为依据，以预算期可预见的各种业务量水平为基础，编制能够适应多种情况预算的方法。零基预算对于任何个预算期或预算项目，都不以现有的预算数为基数，而是从零开始，完全按照有关部门的职责范围和经营需要来安排有关项目预算数额的方法。滚动预算滚动预算，又称永续预算，是预算随着时间推移而自动递补，使其始终保持定期限通常为年的种预算编制方法。以月份为单位进行滚动编制预算的方式，称为逐月滚动预算以季度为单位进行滚动编制预算的方式，称为逐季滚动预算。概率预算概率预算是指对在预算期内不确定的各预算构成变量，根据客观条件，做出近似的估计，估计可能变动的范围及出现在各个变动范围的概率，再通过加权平均计算有关变量在预期内期望值的预算编制方法。第章预算编制程序第条年度预算编制程序每年月日前，预算委员会负责人须向董事会提交年度预算完成情况月份用预计数，公司总经理向董事会提交下年度经营预测的报告。每年月日前，董事会下达主要经营指标。每年月日前，预算委员会组织各部门经理召开预算工作会议，将下年度的总体目标分解到各部门，并按时间分解至四个季度。各部门经理组织编制本部