检查账单签署的合法性，对未付款账单进行核准审核前厅当天未结客帐的余额是否正确对各挂账单位的账目进行复核，并督促相关人员进行催收审核各收银处的挂账账单审核各部门营业收入报表审核当日各类消费项目明细表核算开房率房价餐厅费用计算是否正确对照有关报表，查验信用卡会员卡相关内容审核各种优惠折扣手续是否完整审核离店客人账单发现和收集酒店管理经营中的错漏现象，及时上报以便落实整改对资产管理的审核办理检查固定资产的增加转移报废调拨外借等各类手续不定期抽查各部门资产管理情况，提出资产管理的合理化建议编制使用中资产管理的相关报表，并上报财务经理或财务总监定期对酒店的无形资产和其他资产进行检查评估参与固定资产的更新改造及大修计划的编制工作负责为各类新购资产填写登记资产管理卡协助在库资产的盘点工作，配合相关部门做好仓库管理工作定期对在库资产的耗损情况进行统计和分析，并编制相关报表对成本管理的审核负责对仓库客房和厨房的成本控制情况进行督导检查出入库单领料单等相关成本费用报表的开具和使用是否符合规定每天从采购部的收货员处拿回当日的收货报告，并将其按各个厨房及库房分类复核收货报告的计算是否有误，发现问题应及时处理根据审核后的收货报告和各部门的出库单据，编制各部门每月费用统计表每天审核各部门的领料单，检查签字是否齐全计算各厨房餐厅当日的采购金额并做好记录计算各个厨房餐厅每天从仓库领取的食品的金额并做好记录将每天夜审报表中的各厨房餐厅的收入金额与每天各厨房餐厅采购金额和出库金额的合计数，减去员工用餐和宴请金额数，计算厨房当日成本率核算每周每月的原材料成本率编制各部门实际发生费用与预算对比表，与预算相差较大的要找出原因，并通知相关部门监督酒店服务价格的落实情况，及时向主管领导反映违规降价或抬价的行为负责每天各项毛利率的测算工作定期进行市场价格调查，掌握市场价格的变化情况，提出价格管理的意见和建议定期分析酒店成本信息编制成本分析报告，对成本差异进行分析四库管员岗位职责在总经理财务领导下负责物资的验收入库发放保管盘点，做到手续清楚数字准确保管得当，开单迅速不出差错。认真登记商品材料数量金额明细表，每月结帐应与盘点数相核对，发现差异，应查找原因，及时处理。严格按库管制度进行库房管理工作。坚持四个禁止禁止无关人员入库禁止为个人存放物品禁止在库房饮酒吃零食禁止危险物品与其他物品混贮。做好防火防盗防腐防潮防毒防虫等六防工作。科学储存保管控制库存业务合理制定库存物资补充计划，并填制物资申购单，控制最高库存量和最低库存量随时掌握库存状况，及时提供库房物资进销存的数据，充分发挥库房蓄水池作用。按时向财务上报存货进销存明细表。不得以权谋私，不得向供货商索贿索物或接受其宴请娱乐等接受财务会计的业务指导质询调查审计等。做好出入库物资管理工作，开源节流，完善财务手续。完成领导或财务临时交办的其他事宜。五收银员岗位职责收银员业务上属于财务部指导，行政上属于前厅领导。按照前厅人员填写的点菜单加菜单酒水单上记载的菜品洒水香烟等名称数量准确输入电脑，及时核对。对结账单记载的金额准确及时快速收款，打印发票，并加盖印章。每日根据汇总金额填写交款单，与点菜单结账单起于次日交财务室审核。无权私自改单，交款单结帐必须连续编号，报废结算单经相关人员签字确认后也并交财务室审核无权单联让相关人员签字改单，只能双联签字改单。对营业额的准确性安全性负责。妥善保管营业尾款，拒收假币，否则发生短缺责任自负。保守经营秘密，不得随意透露餐厅经营秘密，不得随意给顾客多开发票。遵守前厅相关制度，及时发现收集反馈客人意见。保持吧台及工作区域卫生干净整洁，与前厅要求致。及时完成领导安排的其它临时任务。财务管理相关流程现金借支批审流程员工因办理业务需要借支现金的，由本人填写现金借款单，经部门主管签字，财务总监审批后财务方能付款。未办理审批手续的律不许借支。所借现金必须按照借款单注明用途使用，不得挪作他用。现金使用完毕必须在当天或规定时间内到财务报账好后，在客房前台收银或接待的见证监督下，将投款袋投入保险箱，并请见证人在投款登记表上签字。出纳每天早上在收银主管会计主管的在场监督下，打开保险箱，对照投款登记表清点投款袋，确认无误后在表上签收。出纳送款回财务部，送款路线必须在酒店监控系统可监视范围内。四办公用品采购及领用流程酒店所有办公用品由办公室统购买，其他任何部门和人员不得擅自购买。每年年初办公室列出酒店办公用品购买计划，经财务总监审批后统购买，各部门按照需求领用。现有办公用品不能满足各部门临时需要或者特殊需要的，由需要部门填制购物申请单，报财务总监签字后购买。办公用品的领用，由使用部门填制物品领用单，经财务总监签字后到办公室领用。各部门需从库房领用办公设备办公家具等，必须填制物品领用单，经财务总监签字后领用。库管员不得擅自发出配备，如不按照规定流程领用，经发现除收回已配发或领用的办公设备办公家具外，对库管员予以处罚。各部门必须节约使用办公用品，爱护办公设备和办公家具，加强办公设备和办公家具的日常维护保养，以尽量延长使用寿命。因个人原因丢失或者损坏照价赔偿。为了节约办公费用，除非工作必不可少，尽量少配或者不配。五材料物品采购及领用流程除办公用品以外的其他材料物品，全部由酒店采购部门统购买，其他人员不得擅自购买。各部门每月号之前上报下月材料物品的使用预算，在预算范围内，由采购部门按照经审批的购物申请单进行购买，买回物品后将申请单与报销单并交财务报销。货物到达后交由库管员验收签字入库并妥善保管，根据需要登记领用。客房批量配置的次性易耗品，由房务中心根据用量预算，定期向库管员上报缺货量，库管员结合库房存货量提出补货报告，经财务部审核，财务总监审批后由采购部门统购买。库房存放的其他使用频率较高，用量较大的货物，存量不能满足个月经营需要的，由库管员填制补货单提出补货计划，经财务部审核，财务总监审批后，采购部门进行购买补充库存。除以上物品外，各部门临时急需物品由部门填写购物申请单，财务总监签字后采购部门购买。各部门领用材料物品时，必须填制物品领用单。客房般性耗品批量次性耗品有偿消费品的领用，由部门填制领用单，部门经理签字确认后到领取。除般性耗品以外，物品领回后必须按照规定及时计入二级库进行管理，二级库库管员必须严格按照每日消耗表登记领用，并及时登记收发存明细账，月底上报财务，并按月盘点核实数据。餐厅耗品水吧物品的领用，由部门填制领用单，部门经理签字确认后到领取。水吧物品领回后必须按照规定及时计入二级库进行管理，二级库库管员必须严格按照每日消耗表登记领用，并及时登记收发存明细账，按照规定上报财务，并按月盘点核实数据。厨房耗品食材调料的领取，由厨房填制领用单，厨房主管签字确认后领取。食材调料必须按照规定及时计入二级库进行管理，二级库库管员必须严格按照消耗登记领用，并及时按照规定上报财务，并按月盘点核实数据。除次性耗品以外的使用频率较高，用量较大，使用时间相对较长的消耗品如毛巾口布手套工具等必须交旧领新。库管员必须做好登记管理工作。除以上物品的领用外，固定资产低值易耗品耐用品的领用，由部门填制领用单，部门经理签字确认，经财务总监审批后领取。任何部门任何人员未经审批不得擅自购买物品，违反规定购买的律不予报销。任何部门任何人员未经批准不得从库房领货。库管员违规发货的，对库管员进行处罚，违规发货造成损失的由库管员负责赔偿。购物申请单购物完毕，由库管员填写实收数量并签字后，由采购人员留存备查与入库单核对。物品领用单发完货后由库管员装订留存备查与出库单核对损坏物品赔偿后需补领货物的，必须同时拿赔偿单和物品领用单补领货物。客人赔偿单需由客人签字确认。各部门之间物品相互调拨的，必须填制物品内部调拨单，填写时式三份，交接部门各留份，交财务份。借用物品的必须填制物品借用单，以明确责任。六固定资产采购流程酒店购买固定资产，无论金额大小，必须由办公室会同采购部门财务部门进行沟通审核后，由办公室填制申请单，报总经理审批。总经理审批同意后，由采购部门购买。购回固定资产由办公室采购部门财务部门共同验收。由财务填制固定资产入账单入账。固定资产由使用部门签字领用，并负责管理维护保养。丢失损坏照价赔偿。七费用报销审批流程报销费用时，经办人必须填制费用报销单，经部门主管签字确认财务总监审批后报销。水电暖气工程等费用，必须由综合部经理签字确认后，经财务总监审批后报销费用报销必须取得合理合法的票据。大额费用支出必须事先请示，未经请示的不予报销。业务招待费支出必须事先请示，未经请示的不予报销。未经审批的费用财务律不予报销。若财务违规报销，则对财务人员进行处罚，造成损失的由财务人员赔偿。已发生的费用必须及时报销，不允许累积报销。八库存管理补充流程为了与财务软件管理要求致，并使财务与库管对库存的数据核对致，以后财务根据库管员的入库单做暂估入库，根据采购员的单据正式入库，并将供应商往来或者个人往来现金等科目同时做账，每月底核对数据调整差额库管员的帐必须要分出餐饮部和客服部在餐饮部客服部下都设公用物品明细类别，将公用物品分开，否则对账有困难库管员填制入库单时必须区分部门餐饮部客服部区分批次区分供应商区分经办人区分物品的类别，不得混淆累计在起填写库管员每周每周传上周单据向财务传递次入库单，传递次出库领用单将拨入二级库的分开填写，月底向财务上报收发存报表，每月底会计与库管员核对库存帐房务中心每周每周报上周单据向财务报次耗用单，月底向财务报当月收发存报表，每月底会计库管与其核对收发存账餐饮部二级库含水吧食材调料，每周每周传上周单据向财务传递次入库单，传递次出库领用单，月底向财务上报收发存报表，每月底会计库管与其核对库存帐库管员必须卡好每月入库出库单据的入账时间，即库管把单子记到哪个月，财务也记到哪个月，使得数据反映致，否则对账会产生困难。库管员入库单上必须填写产品在系统里的最低级类别名称，必须与财务保持致，否则对账困难采购员每周每周报上周单据必须将采购单据报销次，不允许积压采购员每周必须根据上周主要食材的耗用量，上报采购计划采购员二级库管员，每月倒数第二天必须清理当月剩余单据交库管做账。采购员库管员每月最后天必须将当月单据交财务做账各库管员每月底对客房耗品厨房食材厨房调料水吧物品等进行盘点。盘点时间月底倒数第二天。报送数据时间月底最后天。为了使账务处理及时，原则上每月最后天总库房不发货特殊情况除外，各部门所需物品提前领取原则上每月最后天的采购数据放到下月处理，但库管与财务必须保持口径致，以免财务和库管账产生差距如果相关管理人员不按照要求及时传递报销单据，次罚款元。不及时上报报表，次罚款元。不及时盘点和上报数据，每次处罚相关人员各元。如果连续三次违规，在原有处罚标准外，另加罚元。私属酒店财务管理制度财