合因子分析主成份分析线性回归等简单的方法，评价指标体系也相互联系，尤其是对民营上市企业的绩效研究，所采用的方法和评价体系缺少定量的指标分析工作和指标改进的具体建议。虽然绩效评价研究者直期望找到集便利性与可推广性于身的评价方法，但是商业社会是复杂多变的，企业作为个经济单位也面临很多复杂的环境和不确定因素，不同的利益相关者从不同的视角对企业的评价和要求也不尽相同，所以，企业绩效评价方法不可能以应百，这就给众多以不同的理论为基础诞生的评价方法和体系以发挥作用的机会，数百年来绩效评价方法的创新与变革也证明了这点。本文采取的数据包法就是在不断的创新中演变出来的种新的绩效评价方法，虽然没有因子分析等方法普及，但是这种非参数前沿分析方法的独特优势已在理论研究领域为越来越多的研究者所重视，并逐渐在绩效评价领域崭露头角。因此，运用这更新更好的方法客观真实的评价民营企业上市公司的绩效，并改进该方法的评价过程，使之能具体应用到民营企业绩效评价中来，以此科学有效的评价民营企业的绩效也就变得非常具有现实意义。第章绪论基于的民营企业上市公司绩效评价与实证研究研究意义对民营企业的研究直以来都是人们研究的热点，而关于民营上市公司的绩效评价研究是分析民营企业发展状况及问题的重要方法，随着绩效评价理论与方法的不断创新，人们对民营企业绩效的研究更加深入，角度也更加丰富。我国的民营企业经过多年的风风雨雨，由小变大由弱变强，已经成为推动中国经济的发展的重要引擎，对民营上市公司的绩效的评价与研究具有以下几个方面的意义。正确评价民营上市公司的经营绩效可以全面系统地剖析公司生产经营和发展中存在的问题，全方位地判断上市公司的真实状况，可以帮助民营上市公司克服短期行为，将近期利益和长远目标结合起来，防止重股轻债重外源融资而轻内源融资的观念，从而帮助公司树立正确的发展观。有利于加强和完善对经营者绩效的考核。可以对经营者的绩效进行全面科学的评价，为组织人力资源部门进行经营者绩效考核甄选奖惩和任免提供参考，在定程度上防范自我操纵现象。有利于对上市公司经营者的激励。通过上市公司绩效的横向和纵向对比，可以让上市公司清楚地了解本企业在本行业本地区乃至全国民营企业上市公司中所处的位置，找出差距原因，从而对经营者起到激励和鞭策的作用。有利于增强上市公司的形象意识。绩效评价既是种考核也是种监督，对民营企业上市公司进行绩效综合评价，并提供和发布评价结果，方面可以强化对公司的外部监督和社会监督，另方面也使公司更加注重市场形象，增强公司的市场竞争力。有利于上市公司规避风险。方面有利于民营企业上市公司科学规范地评判和把握自身的真实业绩，以便管理升级，使其所有者和经营者能够客观地认识企业的优势和劣势另方面，可以树立民营企业的标杆，为广大民营企业指明前进的方向。研究目的本文通过对民营企业上市公司的相对绩效的分析，揭示中国民营企业上市公司的绩效状况，并在论述企业绩效评价理论及方法的基础上，阐述数据包络法在评价企业绩效方面的特点和优势，运用该方法对民营企业上市公司的绩效进行实证分基于的民营企业上市公司绩效评价与实证研究第章绪论析，通过建立评价模型，计算出各民营上市公司的效率值，进行技术效率规模收益和投影分析，评价民营上市公司的绩效水平并找出非有效单元与有效单元之间的差距，为研究对象提供企业绩效改进的依据，期以对企业绩效评价方法提供参考并为民营企业绩效改善提出建议。研究方案及路线在研究方法上，本文将采用理论和实证相结合的方法，在以往研究的基础上，针对样本民营企业上市公司，建立既符合样本特征又满足方法要求的评价方法。文章的内容将分为以下几部分。第部分主要阐述本文的研究背景研究意义研究目的研究方案及路线和本文的创新点。第二部分界定相关概念，并对有关国外企业和我国民营企业绩效研究以及方法方面的文献进行综合论述和评价，分析民营企业绩效评价的现状和不足。第三部分介绍民营企业绩效评价的理论依据及主要的研究方法，对各方法的优劣性进行具体分析。第四部分阐述理论的基本理念以及用方法评价企业绩效的特点和优势，在此基础之上，深入分析评价模型。第五部分实证分析。针对民营企业上市公司这主体，对样本单元的评价指标进行选取，并以年民营企业上市公司百强榜单中的代表企业为研究对象，利用模型，通过非参数有效前沿分析，给出非有效企业指标改进的方向。第六部分结论建议及研究不足。结合中国民营企业上市公司的实际和研究结果，找出我国民营企业上市公司普遍存在的问题，并为其绩效改进，提出建设性意见，并指出本文的不足之处。研究路线图如下第章绪论基于的民营企业上市公司绩效评价与实证研究图研究路线图本文创新点本文对民营企业上市公司的绩效评价研究，在总结和吸取前人经验的基础上也有些创新之处。首先，用方法评价和分析民营企业上市公司的绩效，对民营企业的绩效做出定量分析，并给出其指标改进的方向，是本文的大创新。其次，在方法的应用上，采用定性与定量相结合的方法，选取符合研究对象需要以及自身特点的评价指标针对特性，进行罗伯特卡普兰，大卫诺顿平衡记分卡驱动绩效的量度,广东广东省出版社，广东经济出版社刘国亮，王加胜上市公司股权结构激励制度及绩效的实证研究,经济理论与经济管理，于东智公司治理股权安排与经营绩效,经济学研究，耿新，沈孟康我国上市公司股权结构与公司绩效的实证研究,中南民族大学学报，齐莲英,王森资本市场中国的民营企业实证研究，数量经济技术经济研究参考文献基于的民营企业上市公司绩效评价与实证研究赵旭，凌亢，对民营上市公司绩效的实证分析与评价,中国工业经济白玉，董理民营上市公司经营绩效评价的因子分析法研究，武汉理工大学学报，董理民营上市公司经营业绩因子分析评价法及实证研究,武汉理工大学管理学院，林乐芬，刘葆金中国民营上市公司绩效的实证分析,南京农业大学学报陈宇欣中国民营与国有上市公司投资价值的比较研究暨南大学，宋献中，罗晓林我国民营上市公司财务状况与相关政策的调查研究财经理论与实践,谢百三,谢曙光关于中国民营上市公司低绩效问题的深层思考财经科学,苏启林代理问题公司治理与企业价值中国工业经济，田伟我国民营上市公司股权结构与公司绩效研究东南大学，香龙民营上市公司股权结构与盈余质量关系的实证研究暨南大学，王世军基于方法的民营企业上市公司绩效综合评价研究河海大学，张晓昊委托代理理论视角的民营上市公司控制权博弈武汉大学学报哲学社会科学版，杜胜利企业经营业绩评价跨世纪思考财会通讯，徐传湛论企业家行为激励与约束机制北京经济科学出版社，李苹莉经营者业绩评价利益相关者模式杭州浙江人民出版社,杨宏试论经济增加值方法的应用及其局限性商业研究，冯丽霞企业财务分析与业绩评价长沙湖南人民出版社,基于的民营企业上市公司绩效评价与实证研究参考文献邵军，张秀峰平衡计分卡业绩评价体系述评辽宁工学院学报孙刘平,钱吴永基于主成分分析法的综合评价方法的改进数学的实践与认识，陈世宗，赖邦传基于的企业绩效综合评价方法系统工程,傅荣林,陈湛本,梁达宏方法在工业行业科技发展评价中的应用广州大学学报社会科学版刘展，管七海，冯宗宪我国各区域纺织企业经营效率实证分析北京工业大学学报社会科学版,原鹏飞，何枫中国制造业生产效率变迁实证研究软科学,彭琦，邹康，赵子铱年中国银行业效率的实证分析基于测度技术的运用经济评论,姚树洁，冯根福,韩钟伟中国保险业效率的实证分析经济研究,白雪洁，戴小辉基于模型的中国主要轿车企业生产效率分析财经研究,参考文献基于的民营企业上市公司绩效评价与实证研究中欧国际工商学院，资讯中欧国际工商学院中国民营上市百强排行榜基于的民营企业上市公司绩效评价与实证研究附件附件样本财务数据股票代码股票简称每股收益每股净资产总资产收益率净资产增长率营业收入增长率流动比率存货周转率无形资产资产周转率苏宁电器美的电器青岛海尔南钢股份双汇发展三重工特变电工通威股份鄂尔多斯宏图高科海亮股份豫园商城龙元建设新希望南山铝业金发科技中孚实业华新水泥栋梁新材太阳纸业附件基于的民营企业上市公司绩效评价与实证研究股票代码股票简称每股收益每股净资产总资产收益率净资产增长率营业收入增长率流动比率存货周转率无形资产资产周转率步步高宏润建设美邦服饰九阳股份大厦股份浙江龙盛鲁泰双良股份基于的民营企业上市公司绩效评价与实证研究攻读学位期间公开发表的论文攻读学位期间公开发表的论文王森山，浅谈我国企业跨国经营的问题与策略，财经界王森山，我国零售商自有品牌营销策略研究，苏州大学学报哲学社会科学版年研究生论文集中，王森山，浅谈项目风险管理中确定型项目的风险估计，今日财富致谢基于的民营企业上市公司绩效评价与实证研究致谢在三年的研究生学习中，我受到各位老师同学及师弟师妹的无私的帮助，在论文完成之际，向他们表示深深的感谢,首先要感谢我的导师李晓峰。在硕士学习期间，我得到了李晓峰教授的悉心教导和帮助。无论是做人还是做学问，李老师渊博的知识严谨的治学丰富的经验以及对理想的追求永远是我学习的榜样。每次与老师的就论文问题的探讨，都会得到老师孜孜不倦的指导，从而使自己的思路更加清晰，写作更加严谨，并不时开阔我的研究视野，使我得以继续向前不断学习，而且在研究兴趣上给了我足够的自由空间，把我的研究引向正确的方向。在论文的整个撰写过程中，李老师从选题开题论文撰写修改直至论文的最终定稿，从论文的总体结构每章内容安排每节重点甚至细到用语和用词都给与了我大量的建议和指点。正因如此我在论文撰写的过程中，能对论文的要点思路把握得更为准确，能使论文语句更加清晰更加有调理。同时，在平常生活工作上也不断得到李老师的谆谆教诲与关爱，让我收益匪浅。在这三年的学习生活中，由衷感谢李老师的倾力支持与鼓励,李老师的言传身教，使我深深地体会到苏州大学严谨的学术氛围和做人的根本，这必将对我以后的工作和学习产生积极的影响。此外，还要感谢企管专业以及商学院其他老师给我的帮助和支持，三年学习期间，我从这么多优秀的老师身上学到了很多弥足珍贵的知识和做人的道理。感谢直陪伴我成长的同学们，以及师兄师长，你们无私的关心，给我很大的勇气和信心，谢谢你们三年来的包容与帮助。感谢我的父母，直默默的支持我的学业，在论文完成之际，谨对你们表示最崇高的敬意。