衡点第二章项目建设背景发展前景及市场分析第节项目提出的背景年月日，全国油茶产业发展现场会在湖南省浏阳市召开。会上，国务院副总理回良玉同志，国家林业局局长贾治邦同志作了重要讲话。回良玉副总理说在专题研究农村改革发展的十七届三中全会即将召开之际，在集体林权制度改革在全国全面推开之时，在国际国内粮油等重要农产品供给出现些新情况的背景下，我们在湖南省组织召开全国油茶产业发展现场会，认真贯彻落实胡锦涛总书记和温家宝总理关于山区综合开发和油茶产业发展的重要指示精神，专题研究部署油茶产业发展工作，这对加快推进山区综合开发，发挥林业的多种功能，促进社会主义新农村建设，保障国家粮油安全具有重要的意义。同时他指出党中央国务院高度重视山区综合开发和油茶等木本粮油产业发展。进入新世纪以来，胡锦涛总书记近年来先后三次对山区综合开发作出重要批示，中央对食用植物油的供应和油料作物的发展也十分关注和重视，明确提出要大力发展油茶等特种油料作物。年月，温家宝总理就发展油茶产业作出重要批示，要求在充分论证的基础上作出规划，并研究相应措施。我们定要很好理解坚决落实。当前，我们面临着深入贯彻落实科学发展观的新要求，面临着继续推进农村改革发展的新任务，面临着全面谋划粮油等重要农产品长远发展思路和举措的新机遇。在这个背景下，大力发展油茶等木本粮油产业深入推进山区综合开发，具有全局和战略意义。我们要站在保障国家粮食安全的高度，重视发展油茶等木本粮油产业。解决我国亿人口的吃饭问题始终是治国安邦的头等大事。长期以来，党中央国务院把发展粮油生产放在突出位置，采取了系列强农惠农措施特别是党的十六大以来，中央连续下发个指导农业农村工作的号文件，加大对农业的支持力度，已经实现连续年粮食增产。保障国家粮食安全依然面临着十分严峻的挑战。目前，进口植物油已占国内市场的大部分，我国已成为世界最大的食用植物油进口国，我国也是世界油料进口大国。必须指出的是，我们所讲的粮食安全，实际上是包括食用植物油在内的。木本粮油是优质食物源，应当充分发挥木本粮油在保障食物安全中的重要作用。随着科学技术的迅猛发展，加上相关政策的支持，通过大力推广优良新品种以提高单产和扩大种植面积，经过年左右的努力，可以提供相当数量的木本食用油，将大大增加我们解决粮油问题的回旋余地。江西省是传统农业省，有优越的农业自然优势生产优势和产品优势。年江西省委省政府出台了系列加强农业支持农业和保护农业的政策，加大了扶持特色农业发展的政策力度，并提出山上办绿色银行，山下建优质粮仓的发展战略，大力发展特色农业。江西省是全国油茶的主产区，目前油茶林总面积达万亩，常年产油量万公斤，均居全国第二位。但油茶产业发展存在资金投入不足龙头企业不多科技水平不高等问题，年全省油茶林平均亩产茶油只有公斤，不到高产油茶的。为有效改变上述状况，今后几年，江西省将在多渠道筹集资金的基础上，走科技兴油之路，高起点高标准建设油茶林基地同时，坚持种育加贸工林体化可持续发展的原则，大力扶持龙头企业发展，研制加工新工艺，开发新产品，加强市场营销，形成油茶产业的规模化品牌化，提高油茶的经济效益。江西省油茶产业规划提出江西省将推动油茶产业跨越式发展，使其成为促进农民增收提高林业经济效益的重要支柱产业之。将实施油茶产业工程，即培养年产值过亿元的油茶龙头企业个，带动万个油茶专业大户，建成油茶丰产林基地万亩其中改造油茶低产林万亩，新造油茶林万亩，力争到年全省油茶产业年总产值达亿元以上。省委省政府为鼓励和扶助油茶产业发展从年起，省财政每年安排万元设立油茶产业化发展资金，扶持高产油茶示范林基地建设，年安排油茶造林补助资金就达到万元以上。并要求每年退耕还林长防林和日本政府贷款造林等林业项目，都重点支持建立油茶林基地。省委省政府还决定，从今年开始用三年左右时间全面推进造林绿化大四小工程，由各级财政免费提供苗木给林农造林，预计每年油茶苗木的投入达万元以上。同时，积极组织开展政银企对接活动，鼓励金融机构进步扩大贷款规模，解决油茶加工企业特别是龙头企业发展所需资金的贷款，通过林业贷款贴息项目安排万元资金给予贴息配套。第二节项目建设的必要性油茶集生态效益经济效益和社会效益于身，对于推进山区综合开发促进农民就业增收维护国家粮油安全改善人民健康状况加快国土绿化进程都具有十分重要的作用。油茶是原产我国的乡土树种，与油橄榄油棕椰子并称为世界四大木本油料树种。油茶又是种长寿树种，具有次种植多年受益的特点，稳定收获期长达年以上，经济效益十分显著。据专家测算，与油料农作物相比，每亩油茶的产值约为亩油菜或亩花生的产值与杉木相比，每亩优质油茶林进入稳产期后的年收益要比杉木林高出倍左右。而且油茶作为油料树种栽培已有多年的历史，经营管理技术比较成熟，只要给予定的资金和政策扶持，注重科技成果的推广运用，就很容易形成个大产业，成为农民增收致富的重要渠道。油茶的主要产品茶油是种高级食用油，其不饱和脂肪酸含量高达以上，远远高于菜油和花生油，比橄榄油高出近个百分点，油酸和维生素的含量分别比橄榄油高出个百分点和倍，被誉为东方橄榄油，市场图纸资料及审查批准等工作，年月开始施工，年月底土建工程完成。年月安装调试正式投产,建设期为个月,项目实施进度详见如下甘特图。项目建设进度安排表年份月份名称年年编制项目可行性报告编制初步设计及审批施工图设计土建施工设备安装调试试产项目按整个项目的生命周期，其中建设期年，投产期年，正常生产期年，项目寿命周期年。第八章投资估算与资金筹措第节编制依据及说明编制依据建筑安装工程按类似工程结合当地建筑安装工程造价指标估算。二设备价格国内设备按现行出厂价计。三材料价格按现行市场价计。四设备运杂费国内设备运杂费按设备原价的计，放入设备安装费用中并计算。二其他费用的编制说明按照建材工业工程建设其他费用定额年版的规定，结合本项目的实际情况，予以适当调整。工程设计费按工程勘察设计收费标准年版计列。二工程建设监理费按建筑工程的计列。三环保评估费预留。四前期工作费预留。五铺底流动资金按全部流动资金的计列。项目投入总资金汇总表序号工程和费用名称投资额万元比重估算说明建设投资建设投资静态部分建筑工程费设备购置费安装费按设备费用计算不可预见费前期工作费用建设投资动态部分建设期利息流动资金项目投入总资金二土建投资估算土建的主要内容为联合生产车间仓库供水供电系统厂区道路硬化绿化亮化等基础建设，建筑总面积为平方米，土建总投资估算为万元。项目建筑工程费估算表单位人民币万元序号名称结构类型单价元面积总造价万元备注生产车间钢框架仓库砖混其他砖混办公食堂等供水系统其他设施合计三设备投资估算设备投资估算主要按工艺流程设计，充分控制总投资支出，考虑到节约总投资要求，由于技术含量和设备的成熟程度等因素，在设备选型上特别考虑了环境保护工厂消防和劳动保护设备的配制，设备总投资估算为万元。项目设备购置费估算表单位人民币万元序号名称单位单价数量总价万元备注碱炼锅台水洗锅台水力喷射泵台真空泵台齿轮油泵台脱色油箱台分油池只白土池只离心泵台过滤机台空气压缩机台脱色锅台脱色泵台脱臭锅台油热交换罐只冷冻机组台循环泵台过滤机台冬化油箱台导热油炉台各类储罐只储存罐只万吨锅炉台万吨地磅台万吨环保设备供电系统含线路其他设备材料合计四项目设备安装工程费用估算根据国家项目建设有关规定，安装费用率按项目建设的定额费率估算，个别设备的安装按照行业要求估算，设备安装工程费用估算为万元。项目设备安装工程费估算表单位人民币万元序号安装工程名称设备原价设备安装费率管道材料费安装工程费设备合计五项目建设其他费用估算项目建设其他费用估算同样按照国家建设项目的有关规定，按照行业般水平估算，项目工程建设其他费为万元。项目工程建设其他费用估算表单位人民币万元序号费用名称计算依据费用率总价土地使用权费亩每亩万元建设管理及前期费联合试运转费合计六流动资金估算项目建成投产，根据生产能力的要求和行业的经营水平来考虑资金占用效率和资金周转率，进行流动资金的配备。正常年投产后年销售收入可达到万元，以流动资金占年销售收入的左右估算，达到行业先进水平要求。流动资金估算为万元。第二节投资估算项目建设固定资产投资估算总额为万元,其中土建工程投资为万元，设备购置费及安装工程费万元，其他费用万元详见投入总资金汇总表。流动资金根据项目建设规模及工厂产品方案，按设计规模年产吨精炼茶油生产能力，年销售收入万元，按行业的般要求，流动资金总量估算为万元项目建设总投资估算为万元。第三节资金运用及资金筹措项目建设固定资产投资万元,全部由公司自筹解决。二项目新增流动资金估算为万元，根据项目的进度由企业自筹解决，用于企业生产流动周转。新建年产吨精炼茶油生产线项目可行性研究报告第九章财务效益分析第节销售收入估算项目建设周期半年，投产期年，第二年生产负荷为，第三年生产负荷为。精炼茶油销售价格元吨茶枯饼销售价格元吨。通过估算年销售收入为万元。销售收入估算表单位万元产品名称产量单价总值备注茶油吨元茶枯饼合计第二节成本费用估算原辅材料费用，按当前市场行情价格计算。电力价格为元度，地方电价水平估算。生产工人和管理人员工资及福利平均按每人每年元计算，其中包括两金。折旧费按项目周期年，固定资产形成率，残值率，折旧年限取值年计算折旧金额，提折旧为万元。折旧年限残值率形成率固定资产投资总额折旧万元。新建年产吨精炼茶油生产线项目可行性研究报告年修理费按固定资产折旧的计算。管理费用按销售收入的计算。由于企业产品的品牌形象的确立，产品广告投入等费用的支出，把企业的产品营销摆在生产前段，按年产品销售总收入的计算。科技开发费按销售收入的计算。通过成本估算，项目建设企业投产正常年份的总成本为万元，经营成本为万元，固定成本为万元，变动成本为万元。第三节增值税增值税按国家的税收政策，按税率计算，鲜米皮糠进项税按进项税率抵扣，其它原辅料进项税按进项税率抵扣。销项税销售收入万元万元进项税鲜米皮糠进价金额原辅料进价金额万元万元万元应缴税金额销项税进项税万元万元万元城市维护建设税按应缴增值税的计取,教育费附加按增值税的计取,这两项累计是为万元,税收及附加总额为万元