环，改善项目区的生态环境，建设环境优美的社会主义新农村。社会效益项目单位与农户形成利益共同体，所生产的鸡苗直接出售给农户养殖，直接带动户农户进行优质蛋鸡的健康养殖，户均增收万元，解决个农民就业，整体带动农户增收万元通过产业链延伸和产品回收间接带动农户户,户均增收万元，解决个农民就业，整体带动农户增收万元。同时联合地方政府协助养殖户成立养殖协会，可提高项目区整体养殖水平，促进农业增效农民增收农村稳定。可行性研究报告编制依据中华人民共和国国民经济和社会发展第十个五年规划纲要和广东省国民经济和社会发展第十五规划纲要年中央号文件中共中央国务院关于切实加强农业基础建设进步促进农业发展农民增收的若干意见年国家农业综合开发产业化经营项目申报指南国农办号年农业综合开发产业化经营项目可行性研究报告编写参考大纲国家农业综合开发资金和项目管理办法财政部第号令关于推进畜禽现代化养殖方式的指导意见农业部建设项目经济评价方法与参数第三版综合评价项目建设的必要性可行性该项目的建设是适应国内外市场需求变化的选择是保证食品安全，提高产品市场竞争力的需要是配合出口配额，满足港澳市场需求的需要是带动农村经济发展，促进农业增效农民增收的需要。第章总论项目单位进行畜禽产品出口业务已有多年，现有余名本科以上学历中级以上职称且经验丰富的专业技术人才，聘请了著名禽病学专家辛朝安教授和著名育种专家赵河山博士担任技术顾问，在良种繁育禽病防控安全饲料配方及健康养殖技术等方面都具备较强的技术实力。另外，以华南农业大学等院校为技术依托单位，使该项目的建设有了雄厚的技术基础。根据珠海市毗邻港澳的地域优势，以国内市场为依托，港澳市场为目标，在充分发挥特殊地域和养殖技术优势的基础上，因地制宜发展规模化优质蛋鸡养殖，市场前景好。粤禽皇优质蛋鸡以其外观优美体型小皮薄骨细肌肉丰满肉质细嫩肉味鲜美等特点，直长盛不衰，深受消费者喜爱。达产年，年产万只优质蛋鸡苗投放农户养殖，年利润总额万元，投资利润率为。税后内部收益率为，该项目将对养鸡产生的废弃物进行有效处理，实现养殖废弃物的无害化和资源化，对于改善农村生态环境有积极意义。风险评估主要风险是类似禽流感疫情的大范围流行。带动作用通过公司加农户的方式可直接带动农户户，公司给农户提供鸡苗安全饲料和疫苗药物，实行标准化健康养殖并保价回收鸡蛋。每年户均增加纯收入万元，解决个农民就业，整体带动农民增收万元。通过产业链延伸和产品回收间接带动农户户,户均增收万元，解决个农民就业，整体带动农户增收万元。问题及解决方案问题在类似禽流感的大规模疫病流行而造成的全行业危机情况下，防疫技术面临着巨大的挑战。解决方案通过项目单位的养殖示范基地的带动，帮助项目区农户建立严密的防疫体系，采用安全饲料配方利用科技推广费给养殖户培训健康养殖技术带领农户到山沟山坡林地选择和建设养殖场，逐步向集约化标准化现代化的饲养方式发展，将农户散养可能存在的疾病或其他风险降低到最小程度。结论与建议结论项目单位是全民所有制企业，广东省珠海市外向型农业龙头企业，管理规范，技术实力雄厚，财务状况良好，自筹资金有保障，且肩负着完成供港澳畜禽产品配额的政治任务。项目利用珠海市的地缘优势和优质鸡蛋的品种优势，采用公司基地农户的产业化经营模式，带动当地农民从事蛋鸡的健康养殖，促进农业增效和农民增收，符合国家省市对畜牧业的发展政策，符合省市产业发展规划，具有较强的可操作性，社会效益经济效益和生态效益显著。建议是优质蛋鸡的健康养殖还处于产业化发展的前期，建议政府加大扶持力度，充分发挥地方品种资源优势，降低农户养殖的市场风险，提高农业效益，促进农民增收。二是建立风险储备金制度，在盈利周期从利润中提取部分建立风险储备金，在行业低迷期保证项目的可持续发展。第二章背景及必要性第二章背景及必要性项目区社会经济状况建设地点斗门区乾务镇狮群村属丘陵地区，气候适宜，空气清新，水资源充足水质好，无污染。场地开阔，地形和工程地质状况良好，建设的水电基础设施配套齐全，交通便利，利于防疫，符合项目区域的总体规划，是处理想的鸡场建设场所。自然资源珠海市位于广东省珠江口的西南部，在北纬东经之间。东与香港隔海相望，相距仅海里，最近的牛头岛相距仅海里南与澳门相连，西邻新会台山市，北与中山市接壤，距广州市约公里。属亚热带海洋性气候，常受南亚热带季候风侵袭，多雷雨。年平均气温，最低气温。年降雨量为毫米，其中月占全年降雨量的。矿产资源丰富有可用作建筑饰面材料设备的防蚀材料和建筑石料的黑云母花岗岩黑云母二长花岗岩花岗闪长岩等石料。有多处石英砂矿床，其中金鼎玻璃砂矿床，赋存于第四系全新统的万顷沙组中，属滨海拦湾砂堤型矿床。现有宜耕土地面积余万亩，宜林土地面积近万亩，水面万亩，滩涂面积万亩。社会条件概况珠海市作为中国的经济特区，现有人口近万人。主要工业依次为电子及通讯设备电子仪器及机械办公室仪器，是以高科技为重点的工业体系构建的综合发展的外向型经济。是外商投资的热点地区之。已有个国家和地区的客商投资珠海，日本的三第二章背景及必要性菱三井伊藤忠松下东芝种鸡苗万元。另外无形资产万元，其中前期工作费万元。科技推广费万元。科技推广费万元，是对农户进行现代化健康养殖技术的培训费用。前期工作费万元，是项目建议书编制费用可行性研究报告编制费用，扩初设计费用及环境影响评估费用。流动资金根据项目实际情况，项目要达到设计生产能力需新增投入流动第八章投资估算与资金来源资金万元。具体见附表流动资金估算表。资金来源中央财政资金申请中央财政补贴资金万元。地方财政配套资金广东省财政配套资金万元，珠海市财政配套资金万元。广东省珠海市经济发达财政充裕，完全有能力落实配套资金。自筹资金及来源自筹资金万元，来自项目单位历年的折旧摊销及利润。项目单位现有银行存款万元，资金来源有保障，详见附件。财政资金的使用范围财政资金使用和管理使用范围财政补贴资金万元，用于土建工程万元，其中种鸡场鸡舍万元孵化厂车间万元蛋鸡养殖示范场鸡舍万元，购臵养殖设备万，购买种苗万元科技投资万元。详见附表。报账管理严格按照国家农业综合开发资金和项目管理办法实行报账制度，使项目和资金管理做到科学化制度化规范化和程序化。其他该项目投资不需银行贷款，除财政资金外，全部用企业自有资金。自筹资金主要用于建设生产车间，辅助和其他工程购臵生产设备安装费用和预备费用流动资金等。项目资金管理实行专人管理，专账核算，专款专用，使项目和第八章投资估算与资金来源资金管理做到科学化制度化规范化程序化。第九章财务评价第九章财务评价财务评价依据财务评价按国家计委建设部年颁布的建设项目经济评价方法与参数第三版对项目进行规范的财务经济分析。计算效益和费用的价格统采用本报告编制时的市场价格。根据国家农业综合开发办公室关于印发年国家农业综合开发产业化经营项目可行性研究报告编写大纲的通知国农办号，项目基准收益率定为，项目计算期定为年含建设期和效益发挥期。货币统采用人民币。营业收入营业税金和附加估算营业收入项目达产后，年可生产优质蛋鸡鸡苗万只，公鸡苗万只，优质蛋万。销售收入为万元，详见附表营业税金及附加根据相关政策规定，项目单位属国有农业企业，本项目为养殖项目，不需缴纳增值税教育费附加城建税和所得税。总成本及经营成本估算单位产品生产成本估算生产只优质蛋鸡苗需要饲料费用元疫苗与兽药元燃料和动力及水元工资及福利元制造成本元，共计元。生产优质鸡蛋用需要饲料费用元疫苗与兽药元燃料和动力及水元工资及福利元制造成本元，共计元。详见附表第九章财务评价项目总成本估算项目达产年总成本费用为万元，由外购原材料燃料及动力工资及福利费修理摊销其他费用等构成，具体见附表总成本费用估算表。经营成本估算项目经营成本即为总成本费用扣除折旧费摊销费后的成本。项目经营成本为万元，具体见附表总成本费用估算表。财务效益分析盈利能力分析达产期可实现年销售收入万元，总成本费用万元，利润总额万元。投资利润率利润总额总投资。当基准收益率为时，税后财务净现值为万元，财务内部收益率为，静态投资回收期为年，详见附表。银行贷款清偿能力分析本项目不申请银行贷款，不存在清偿能力问题。不确定性分析盈亏平衡分析用生产能力利用率来表示盈亏平衡点新增年固定总成本新增年销售收入新增年可变成本。详见图。第九章财务评价盈亏平衡图生产能力利用率销售收入万元销售收入总成本固定成本平衡点图盈亏平衡图以上分析表明，当生产能力达到时，项目即可保本。敏感性分析在项目经营期间，对项目内部收益率影响较大的因素主要有销售收入经营成本固定资产投资。假定这三个不确定因素发生变化，对其进行单因素分析，敏感性分析表如表所示表敏感性分析表单因素变化营业收入敏感经营成本敏感投资敏感基本内部收益率第九章财务评价营业收入敏感经营成本敏感投资敏感基本内部收益率图敏感性分析图由以上的敏感性分析可见，在几个变动因素中，最为敏感的是营业收入下降，其次是经营成本超支，投资增加对项目收益不敏感。由于项目产品技术含量较高，价格相对稳定，公司还可以通过降低生产成本开拓新市场等，来赢得盈利空间。项目经营成本增加对项目影响也较大，但是经营成本增加时，项目内部收益率仍大于。因此，项目抗风险能力较强。针对三种因素的变化，可采取相应的对策，见附表表敏感性分析对策变化因素对策销售收入降低稳定生产，逐步扩大市场占有率提高产品质量，稳定价格密切关注国内外市场行情及政策变化经营成本增加加大研发力度，保证质量的同时降低成本严格控制管理费用生产费用和销售费用等的开支第十章社会效益分析投资增加进行招投标，在同等条件下取最低造价严格监理，减少不必要的浪费和损失财务评价结论通过以上对项目的盈利能力盈亏平衡点敏感性等进行分析得出，项目在经济上是可行的。第十章社会效益分析对当地主导产业发展和产业结构调整的影响壮大主导产业和促进农业结构调整近年来广东省的牧业结构以市场为导向效益为中心，增加农民收入为目标，得到有效的调整和优化，本项目以推广粤禽皇优质高效蛋鸡为主要内容，有助于扩大广东省蛋鸡的优良率，促进广东省农业产业结构的调整。本项目从种鸡饲养到种鸡孵化，以及带动农户养殖