1、大量产品积压，利润水平下降，内部积累大幅度减少，需要的外援补充资金 大幅度增加，即融资需求增大。 据资料显示，我国中小企业有以上财务管理不健全，其原因就是中 小企业没有建立完善的企业会计制度和内部控制制度，其中很多是由于企业自身 的规模小或是企业经营者的观念陈旧甚至是企业经营者想借助混乱的财务情况 来谋取不法利益或偷逃税款。企业没有完善的会计制度和内部控制制度，就会导 致企业财务状况混乱，漏洞层出不穷，成本费用控制机制缺失等。而恰恰就是这 些问题致使很多中小企业的财务报表无法通过财经审计部门的审计和承认，因此 中小企业在申请贷款时无法提供令金融机构满意的财务数据，金融机构出于规避 风险的考虑同意贷款的可能性就会大大降低，因而导致了中小企业在融资时困难 重重。 全国工。
2、整性和准确性，缺少透明度和必 要的监督。个企业同时存在几本账簿，个财务结算期间同时准备几张财务报 表的情况屡见不鲜，有的企业甚至长期同时准备几本账簿，用于应付税务部门和 国家各级检查部门或者投资单位。还有部分中小企业是由于自身的财务制度和管 理制度等不健全，内部管理不规范导致了企业财务混乱账目不清，在这些情况 下，银行及其它金融机构都很难掌握他们的实际经营情况和企业内部的财务状 况，因此，银行和金融机构在无法确定企业的财务情况的情景下自然很难借款给 企业。而此时很多中小企业的高层管理者由于素质不是很高并不及时解决企业的 财务问题也不及时与银行及其它金融机构沟通，银行及其它金融机构无法获取贷 款合同实施后中小企业相关的有用信息，特别是企业申请贷款的实际能力和偿还 债务的。
3、 在线交流时说到以中小企业信用担保机构为主体的中小企业担保业保持了较好 的发展势头，截至年底，全国中小企业信用担保机构已达多家，其中， 省级多家，占左右地市级以下含地市级多家，占左右 由于中小企业主要集中在地市，因此担保机构在地市层面占的比例较大。各担保 机构筹集的担保资金总额已经超过亿元，累计为万户中小企业提供担保 总额达到万亿元，这对促进企业发展，增加中小企业的融资能力，增加地 方财政收入等方面都发挥了积极作用。虽然我国担保体系在解决中小企业资金缺 口上己起了定的作用，但其同时也存在着许多不足是由于担保资金的有限 性，对于中小企业巨大的资金需求而言，其只是杯水车薪，且担保资金的追加并 没有制度化，没有财政资金的持续投入，没有有效的资金来源，仅仅依靠自身担 保费用和。
4、认定主要是以大企业 的指标作参照，用大企业的标准来评定中小企业的信用等级，致使大部分中小企 业很难达到发放贷款的条件。截止至今年年初，四大商业银行均实行了股份制改 革，成为了股份制企业，因而其经营目的也随之调整。要为股东创造更多的利益， 更要减少呆账坏账这些会给银行带来利润损失的项目，四大商业银行为规避风 险只愿给还贷更有保障的国有企业或私营大中型企业贷款，对贷款给中小企业 自然多份谨慎和小心。并且，在市场经济环境中，金融机构也趋从于自身的经 济利益。银行的经营管理目标是实现股东利益的最大化即最大化地提高盈利水 平，因此银行必须在保持资金的流动性和安全性的前提下，在扩大负债规模的基 础上扩大资产规模，合理安排资产结构，提高生息性资产比重同时，在满足贷 款和投资需求的前。
5、年来民间借贷也极为盛行，特别是这两年银行银根紧缩的情况下，民间 借贷可以说是大部分中下企业融资的最主要的途径。 中小企业融资难现状 随着我国经济的发展，我国中小企业不论从数量还是质量上都在不断发 展壮大，因而，其融资需求也在日益增大。虽然我国中小企业的融资渠道在 日益呈现多元化，但由于中小企业自身的问题及来自外部环境的种种限制， 使得中小企业相对于国有大中型企业而言在融资问题上存在更大的困难。而 现行中小企业的融资难状况主要表现为 融资渠道单 我国虽然已经构建了比较完整的市场经济体制，但金融市场的开放程度 仍然有限，金融管制即核准制度仍然很严格，这种管制包含金融机构主体资 格的限制和业务准入的审批，这种管制。
6、力，这又导致了企业贷款的流失。 外部原因 虽然，我国中小企业自身存在着这样那样的诸多问题，但这只是造成中小企业 融资难的内部原因，就外部环境而言，来自政府金融机构社会舆论等的压力 也在中小企业融资路上制造了阻碍。 金融机构考虑自己利益给中小企业融资带来的阻碍 我国体制政策上的失衡直接影响了中小企业从银行金融机构贷款以及 直接融资的渠道。现今我国金融机构仍以四大商业银行为主，银行业的高度垄断 与产业的高度垄断相致，加之，在我国的金融体制改革中，四大商业银行实行 了信贷收缩和信贷集中的策略，银行加强了信贷风险的控制和责任风险管理制 度，并且对大部分贷款实行了终身责任追究制度，这些制度使得银行贷款的门槛 在不自觉中抬高了。并且由于大部分银行对中小企业的资信。
7、联年对我国中小企业进行的调查显示我国中小企业大多数属 于劳动密集型的加工制造业，技术含量和附加值都很低，并且大量依赖于出口国 外市场，这种产业结构的不合理也给中小企业带来了经营上的困难。第，由 于我国中小企业的产品缺乏技术内涵，只依靠简单的人工劳动，竞争力较差第 二，近年来，市场出现结构性过剩，多年的卖方市场逐步转变为买方市场，国内 厂家的竞相杀价国外买家的杀价国际反倾销起诉人民币的升值国际需求 下降等都会导致企业的经营利润下降进而影响企业的持续经营，中小企业的抗风 险能力较低也会使中小企业在融资时相比国有大中型企业而言遇到更大的困难。 例如由于年下半年美国次贷危机引发的全球经济衰退给我国的中小企业 带来了相当大的冲击，各国的经济萧条导致其国内购买力大大下降，因而中国的。
8、 出口严重受挫而国内需求量又大大不足，因而出口型企业面临了很大的经营困 难，而这些发展受阻的企业中首当其冲的就是中小企业。年上半年仅仅六 个月的时间里我国就有万家中小企业倒闭，而更多的企业面临出口和内需的 急剧下降虽勉强经营，但也面临停产和倒闭的威胁。 钱金花中小企业融资难的原因剖析及对策研究中小企业管理与科技 信用不佳和信息不透明 目前我国企业整体信用体系不完善，中小企业信用等级普遍不高，有些 企业甚至不注意维护自身的形象逃债，偷税漏税等根本不讲信用，更别说建立 良好的信誉了。据资料显示，我国中小企业信用等级以上都是或以 下，抵御风险能力不强，为了规避风险，银行新增贷款的都集中在信用等级 为或的企业，而中小企业般很难达到这么高的信用等级。这样，由于。
9、式向企业之外的其他经济主体筹集资金的 方式，包括发行股票企业债券和向银行其他金融机构借款等。从种意 李广志我国中小企业融资难问题研究现代商业 义上说，企业商业信用融资租赁等也属于外源融资范畴。与内源融资相比， 外源融资具有高效性的优点和有偿性高风险性及不稳定性等缺点。 外源融资从不同的角度出发，可以细分为直接融资和间接融资债权融 资和股权融资公司融资和项目融资等不同种类。但对于中小企业而言，只有 少数企业能进入证券市场通过发行股票的方式进行直接融资，多数中小企业只能 通过天使投资或风险投资进行直接融资或通过商业银行金融机构等的贷款来进 行间接融资，部分中小企业还可以通过争取政府无偿资助等方式获得资金，其次， 中小企业还可以发行公司债券或进行项目经营融资等。 近些。
10、然在金融风险防范上发挥了重要作 用，但同时它也限制了资本市场的正常发展，日益增长的金融需求和资本供 给体制改革的缓慢造成的个直接后果就是资本供给不足融资渠道单。 有资料表明我国的中小工业企业的资本来源主要是银行各类贷款， 的来源于权益性投资，而从权益性投资的构成来看，近的企业仍以 自身的资金积累为主，股东投资和风险投资分别为和，使用外 商投资的企业比例仅为。就银行各类贷款而言则主要集中在我国四度和管理制度的更新滞后，当外部环境发生变化时企业无法快速地跟随市场 的变化而变化。近年来，国家在经济发展中更加强调经济社会和环境的可持续 发展战略，更加重视经济发展社会稳定和资源环境之间的和谐统。由于制度 更新滞后，管理方式不科学，部分中小企业不适应外部环境变化，经营出现困 难，。
11、下，合理安排负债结构，降低筹资资本，减少不必要的成本 开支。其实相对于国有大企业来说中小企业借款数额小，期限短，但由于银行的 每笔业务流程完全相同，即银行向中小企业发放贷款成本高而收益低，这样投入 相对大而收益小的买卖银行自然不愿意做。就年数据显示占银行客户数 的大型企业贷走了银行的款，而占银行客户数的中小企业只得到 银行贷款总额的贷款。 我国信用担保体系不完善。在中小企业发展进程中，中小企业在获得银 行贷款这方面普遍存在着定的困难，为了顺利解决该问题，许多国家都建立了 中小企业信用担保体系。我国信用担保体系发展在经历了五个阶段以后也初具规 模。年月日，工业和信息化部中小企业司司长王黎明在接受中国政 府网专访时，就支持中小企业加快结构升级，促进中小企业健康发展与网友 。
12、 企业的不讲信用就打破了原本有借有还，再借不难的良好循环。究其原因， 账目不清，内部法人治理结构不健全是企业信誉缺乏的基本原因。另外，由于中 小企业自身财务约束力不强，常常改变借贷资金用途，这样即使获得第次贷款， 却又失去了二次贷款的可能性相当大还有些中小企业在经营出现问题以 后，不是在改变产品结构加强经营管理开辟新市场等使企业有更长远发展的 方面下功夫，而是想方设法地拖欠贷款或利息。这不仅给金融售贷资金安全造成 了很大威胁，而且极大降低了企业信誉加剧了中小企业的贷款难度。总之，信用 缺失已成为梗阻中小企业融资的主要原因之。当然，信用问题不是企业方面 的事情，它与金融机构和政府，与整个社会的法律法规制度和金融体系都有 着密切的关系。 许多中小企业的会计信息缺乏应有的完。
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中小企业融资问题研究