立筛选目标植株，应用细胞工程基因工程分子标记等进行品种培育，将育成的新品种进行组织培养全光照雾化微型扦插智能磁电场复合诱导繁育种苗，进行生态适应性规范化种植研究。以品种优良种苗繁育速度快移栽成活率高综合性状优异而赢得了市场先机。已有多种药用植物完成中试，已有六种推广规模化人工种植。美味滋补汤料产品开发方面我公司收集两广民间世代相传尚未形成商品流通的滋补靓汤秘方，汇集广西民族医药研究成果，同时兼顾原料独有可控的因素，经权威专家验证指导，研发的美味滋补汤料产品，配以肉骨类食品熬制滋补靓汤，药食相互协同，达到药借食力，食助药功的目的，补而干燥，无任何毒副作用，与其它精美食品样具有色香味俱佳等感官性状和营养价值劳动人员中管理人员和技术人员主要从公司原有员工或委托劳动主管部门向社会公开招聘，生产工人主要从当地农民中招收。三人员培训本项目属于扩建，公司已有整套成熟的生产管理经验，有批生产经验丰富的干部工人和工程技术人员。新增劳动定员将按不同的岗位进行培训。培训期限为三个月，达到初级工技术水平后才能正式上岗。同时为适应生产技术的发展和全面质量管理的要求，应当有计划地进行新老工人及管理人员的业务培训和质量安全生产教育，不断提高职工的管理水平和技术水平，以提高产品质量和经济效益。第十章项目实施进度及计划从本项目开始实施到项目建成投产，建设期按二年考虑。年月月完成项目的前期调研和可研报告。年月月完成土地申请备案报批及征用等手续。年月月完成土建设计方案制定人员调配等工作。年月月完成土建施工种植基地建设。年月月完成设备采购安装调试以及人员培训包装设计销售渠道建设的工作。年月月生产试运行。年月正式投产。项目实施进度表序号时间计划实施项目第年第二年项目前期准备可研设计审批土建工程设备采购安装及调试生产试运转正式投产第十二章投资估算投资估算依据国家计委建设部颁布的建设项目经济评估方案与参数第二版计办投资号文，国家计委办公厅关于“投资项目可行性研究指南试用版”的通知。税收的有关优惠政策依据国务院办公厅转发国务院西部开发办关于西部大开发若干政策措施实施意见的通知国办发号确定。国家计委计价格号文，“关于印发建设目前期工作咨询收费暂行规定”。计价格号文，国家计委建设部关于发布“工程勘察设计收费管理规定”的通知。国家计委投资号文，“关于加强对基本建设大中型项目概算中价差预备费管理有产问题的通知”。国家计委国家经贸委委计价格号文，“关于停止收取供配电工程贴费有关问题的通知”。区建设厅计委财务厅桂建价字第号文，关于颁发九九八“全国统建筑工程基本定额广西壮族自治区单位估价表”的通知。区建设厅计委财政厅桂建价字第号文，关于颁发九九八“广西壮族自治区土建工程费用定额”的通知。桂建标字号第号文，关于颁发“广西壮族自治区工程建设其他费用定额”的通知。国家自治区各主管部门现行的有关规范标准规定。建设单位提供的本项目各有关资料。二建设投资估算投资估算说明本项目土建工程以当地同类建筑平均造价估算设备单价均采用询报价，或参照近期同类工程的订货价水平。项目建设期为二年，基本预备费按固定资产投资的计算，考虑到目前国内物价稳定，所以不考虑涨价预备费。生产流动资金参照本公司目前实际周转情况进行估算。考虑到利率上浮等因素，固定资产投资贷款年利率以计。投资估算固定资产投资估算详见固定资产投资估算表。新增流动资金估算根据公司实际的资金周转情况，确定新增辅底流动资金为万元。项目总投资万元。三资金筹措固定资产投资来源新增固定资产投资万元，资金来源于企业上年未分配利润及新股东的投资。流动资金来源新增的铺底流动资金万元来源于新股东的投资，扩大生产所需增加的流动资金向银行申请贷款。四资金运用固定资产投资在项目建设期投入，流动资金在生产期第年投入使用。固定资产投资估算表编号工程或费用名称估算金额万元合计万元备注建设投资固定资产投资工程费用主体工程辅助工程及公用工程环保工程设备购置及安装其他费用勘察设计费培训费试车费基本预备费建设期贷款利息第十三章财务评价财务评价说明按照建设项目经济评价方法与参数第二版进行财务分析。项目计算期年，其中建设期为年，生产期为年。项目于第年年初投入营运，投产期达到设计生产能力的，第年开始达到设计生产能力。项目的营业收入及成本费用估算以本公司实际经营情况为依据，以目前该厂各类产品销售价格及主要原材料价格的加权平均价格计算营业收入及成本费用。本项目新增固定资产万元，按年综合折旧，年折旧费为万元，残值率取，约为万元。修理费用按年折旧额的计，每年为万元。职工工资福利平均按每年每人元。销售费用按销售收入的计算，管理费用按销售收入的计算，财务费用按实际发生额计算。产品销售税金为增值税税率，营业税金及附加税按上缴增值税额的计算包括城建费税，地方教育费附加，教育费附加所得税率按计算。法定公益金和公积金按税后利润的和计。考虑到利率上浮等因素，流动资金贷款年利率以计。二经济效益分析销售收入估算年产营养杯苗万株，按现行市场最低价元株计算，销售收入为万元年产美味滋补汤料万包，按现行市场最低价元包计算，销售收入为亿元年产速溶罗汉果万盒，按现行市场最低价元盒计算，销售收入为亿元年产药材吨，按现行市场最低价万元吨计算，销售收入为万元合计销售收入为亿元。生产成本估算年产营养杯苗万株，每株的生产成本为无菌芽诱导元继代增殖培养元生根培养元炼苗元营养杯移栽元电费元单位生产成本为元株年产营养杯苗万株的总成本为万元年产美味滋补汤料万包，每包的成本为牛大力药材元水电元人工费包装费元单位生产成本为元包年产美味滋补汤料万包的总成本为万元年产速溶罗汉果万盒，每盒的成本为罗汉果元水电元人工费元单位生产成本为元盒年产速溶罗汉果万盒的总成本为万元年产药材吨，每吨的成本为原料万元水电万元人工费万元单位生产成本为万元吨产药材吨的总成本为万元以上各项成本合计为万元费用支出估算管理费用万元万元销售费用万元万元折旧费万元修理费万元合计万元营业税金估算增值税万元营业税金及附加税万元万元所得税万元万元万元万元万元合计万元净利润万万元万元万元万元万元投资回收期包括建设期万元万元年三盈利能力分析投资利润率所得税前所得税后投资利税率经计算认为本项目在财务上是完全可行的。第十四章社会评价生物育种是国家鼓励发展的技术，天然保健食品产业化前景好，发展势头方兴未艾。项目实施后，将为广大消费者提供多种双重功效的风味美食，创造广西新的名牌产品，培养新的经济增长点，显著增加国家税收，大量增加就业岗位，将为大型加工企业解决其核心原料可持续利用的“瓶颈”问题，促使其潜在市场需求释放，带动相关行业的快速发展，为做大做强中医药产业做出显著贡献。通过种植，将带动大批山区农民致富。项目实施后，将形成持续发展的产业格局，还将为建设旅游养生休闲城市作出特殊贡献。本项目合理利用了山区低产田和闲置的土地，将提高土地利用率，减少森林破坏，保护水土资源，有效维护生态平衡。本项目的建设是利用当地资源发展地方特色经济和优势产业，有利于改善当地的产业结构和农村经济结构，提高农业综合生产能力，促进农业增效农民增收同时可解决部分农村富余劳动力的转移和就业问题，对维护社会稳定具有积极的促进作用。项目符合国家农业产业政策和农业科技发展战略。对解决农民工就业，工业反哺农业建设社会主义新农村作用明显。因此，本项目具有良好的社会效益。第十五章风险分析市场风险分析市场风险主要是产品的销路问题。如果未能及时销出将会造成场地占用资金占用的不利局面。由于本公司多年从事珍稀药用植物的种苗繁育中药材种植，建立了良好的商业信誉，拥有长期客户，同类产品在国内市场知名度高，且销路畅通。保健产品的生产与销售，始终遵循定单式生产，避免产品出现供大于求的局面。利用粤港澳台南方各省亚洲各国人民特别喜爱冲饮罗汉果熬制滋补靓汤佐餐的特点，从传统营销网络入手，再在全国各大药市建立营销网点，拓宽销售渠道。委托有成熟销售网络深受消费者信赖的公司销售，借船出海，化解市场风险。二技术风险本项目采用的设备和生产工艺成熟配套，与国内同类企业相比，达到领先水平，基本没有未解决的技术问题。三政策风险分析食物与药物资源可持续发展，是国家重点支持的项目，多年来各级政府直从多角度进行扶持与鼓励，本项目符合我区产业政策，是广西鼓励发展和重点支持的项目，政策风险较小。四财务风险分析财务风险主要来自两个方面，个是销售资金能否及时回笼，二是生产资金供应能否保证。目前珍稀药用植物种苗和原料的销售势头很旺，产品供不应求，销售基本采用预付定金提货结清的方式，货款回笼较快，资金不存在无法回收的风险。由于企业需要通过银行贷款来保证流动资金供应，因此要求企业要加强财务管理，守信经营，本项目的财务风险般。第十六章研究结论与建议项和争夺的重要市场之，制药企业对植物药的开发力度成几何倍数加大，植物药正以的年均增长率强劲递增。植物原料用量急增且大于植物资源的产出，无序肆意采伐致使野生资源逐年减少或濒临灭绝。另外，生态环境的