致后，于次月日前编制出资产负债表，损益表。保管并开具中介专用发票，发票开具时要按照税务局要求，项目填写完整，对方单位定要填写全称，并认真审核后再交付对方。发票用完后负责到税务局审核已用过的发票，并领取新的发票。负责纳税申报。月底根据公司的收入总额编制纳税申报表，并按照税务局的要求，在每月日前及时报送并缴纳税款。根据代扣代缴的个人所得税款编制个人所得税申报表，并在日前及时将税款上缴。学习现行的税收法规，并关注国家财经税收法规的变化，在守法的前提下进行纳税筹划，考虑公司在避税方面公司有无可操作之处。指导各机构设臵账簿，建立保监局台账及报送税务及财务报表，并解决各机构在对外账簿操作中所存在的问题。协助财务经理做好本部门的其他工作。五业务会计岗岗位职责及操作流程岗位职责负责公司管理会计方面的账务处理工作。负责对出纳岗的工作的复核和监督。负责对内控室结算岗工作的复核和监督。负责制定分公司会计核算相关制度，落实对下属机构会计核算方面的管理培训和考核。配合内控室对应收预收保费的管理工作。负责复核内控室的保证金的收支结存账目及出纳岗保证金金额，监督双方是保持致。负责公司财务数据的分析。包括主要经营指标完成情况财务状况及经营成果分析。负责经营预测工作，指出应解决的重点问题。指导出纳岗柜面收费岗的工作并提出合理化建议。领导安排的其他工作。会计岗操作流程根据柜面收费岗的日收费单据做出凭证，并据此审核核对柜面收费岗位的收费单据，审核项目包括每日所收现金金额是否正确各机构打卡金额是否正确，有没有现金与打卡混淆，或打卡的各机构张冠李戴的现象。另外还包括每日卡单车险所收的保险单回销单各险种及金额是否与业绩表致，每日的费用支出单费用支出比例是否正确，不正确的要及时通知柜面收费岗予以改正。根据每日的柜面收费岗与出纳岗的交接票据做出收款凭证，并与当日的收费业绩报表予以核对，同时与出纳的当日现金账中的保费收款金额核对无误后，打印出正确的记账凭证。根据出纳岗的日收付款单据做出记账凭证，并据此审核出纳的收付款是否正确。审核现金收支金额是否正确无误，银行的对账单中的收支金额是否都已及时入账。现金收付票据审批手续是否完备，每日应收应付保费金额是否正确，部门交接表计算是否有误差。对于票据手续不完备或支付有的地方，要及时通知出纳予以调整。根据出纳每日的现金收支，根据的不同类型进行具体的分类，并分别按相关的会计科目予以入账。每日与出纳核对现金账和银行存款账的余额，核对有出入的要与出纳共同查明原因，保证现金与银行存款余额与出纳账目余额保持准确致。需定期与不定期的盘点出纳的实际现金库存及银行存款余额，审查账实是否相符。通过应付保费科目审核核算室核算的金额是否正确。包括与保险公司结账岗的计算的结算保费结果是否正确，是否有多交重交或漏交现象与保险公司结算的手续费的比例及金额是否正确。开具的发票的金额是否与结账时的约定比例相符，发现问题及时通知核算室并跟踪观察，直至问题解决。通过应收账款科目监督手续费的收缴工作。与保险公司结账后，般在个星期内手续费应到账，对于些情况比较特殊的公司应予以特别关注，并监督催促核算室的保险公司核算岗及时催收，以保证手续费的及时到位，保证公司资金的正常周转。通过与和各分机机构的往来账目监督核算室的分支机构核算岗的工作。对于分支机构交单与打保费不致或较长时间的拖欠，需及时到核算室询问原因，时间较长不能解决的，需上报处理。负责公司管理会计方面的账务处理工作。按公司要求，编制公司财务报表，保证报表的逻辑性正确性完整性按公司要求及时准确上报财务数据和财务报表编报说明季度明细表等负责对内外上报的分析报告及资料。负责公司财务数据的分析。包括主要经营指标完成情况财务状况及经营成果分析。负责财务预测工作，指出应解决的重点问题。六内控室结算岗岗位职责及操作流程岗位职责负责财产险的保费支付和手续费结算及复核工作。负责寿险保费的支付手续费结算及复核工作。负责保险公司政策的谈判调整备忘录的撰写及备忘录电子版版本的下发，并登记领取人领取时间备查。负责分支机构的账目核对工作。负责分支机构的手续费结算下发的工作。负责分支机构的保费催缴工作。负责分支机构直接管理费的计算核对及收取工作。负责保证金的登记和核对工作。负责登记各机构理赔及退保台账，负责理赔退保款项的收支的计算工作。领导交办的其他工作。保险公司结算岗岗位操作流程财产险的保费交付和手续费结算工作流程首先将各公司的结账情况建立各自的文件夹，明确掌握各公司的保费解付及手续费的结算情况。每次与各保险公司结账时，取数标准是柜面收费岗的收费台账。首先查明上次结账的截止日期后，从收费台账中通过筛取该保险公司的在我公司的险种的收费金额，再与保险公司的结账清单进行核对,有保单财务联的要和同期收到的保单的财务联核对清单核对无误后,交会计岗进行复核,会计岗根据结算清单与公司账簿中所登记的同时期的金额进行核对,并签字确认然后需经财务部经理及总经理签字后,方可支付保费。保费结算的同时，再按我公司的结算比例计算手续费，并将计算的结果与保险公司人员的计算结果进行比较，致后进行手续费的开票和收款，并负责手续费的催收工作。寿险手续费结算工作流程因为我公司每月报单证领取的时间为周至周五上午，下午周六不负责邮寄单证。石家庄地区各机构有价单证的领取时间为周至周五上午，周六上午下午下午第二节有价单证的回销管理第十五条自有价单证批量领用之日起，回销率达到方可领用新单证，且不能超过其机构申请的数量。有价单证批量领用般石家庄地区各机构超过天未使用，其他地区各分公司超过天未使用必须全部回销，个别保险公司视情况而定，各机构定要积极配合总公司单证管理员的要求，在规定的期限内将空白单证及时的回销，回销实物填写有价单证销号单。正常使用的有价单证必须附有正确的相关手续，并及时回销给总公司，以便总公司能及时交回保险公司，确保单证量的流转。各类定额保单及卡式单证必须按照保险公司的规定使用或填写，使用后及时回销给总公司，确保在生效日前三天将保险单交回保险公司，使其能正常起保。第十六条线人员使用各分支机构可根据本部门展业要求，对于有价单证的发放最终端可以到员，但必须严格执行总公司单证管理办法，员领用七天内未使用的必须全部交回，超期领用填报超期领用有价单证申请单。有价单证正常填用后应于小时内交回分支机构。第三节有价单证作废及遗失管理第十七条作废有价单证的管理作废有价单证是指有价单证因为污损错用停用等原因而报废的单证。在回销此类单证时，所有联必须齐全，必须保证各联的完整性不缺页，否则视为遗失。作废单证按使用保险公司要求作相应扣款处理。第十八条遗失有价单证管理遗失单证是指有价单证入库或领用后，在储备和使用中因没有妥善保管而遗失的单证或单证客户联。在确认单证遗失应于小时内及时与上级机构联系，由遗失责任人本人填写有价单证遗失处理单见附表二，各分支机构应记录原因时间和采取的措施，经所属县级机构报分公司，由分公司上报总公司单证管理室，并于单证确认遗失七天内按保险公司相关要求作出处理，同时协同总公司将处理情况和有关纪录报保险公司审批。七天后县级机构未作出处理动作的，由分公司三日内办理，十日后未处理的由总公司单证管理室强制办理，分公司承担单证遗失处理中所发生的各项费用。机构内勤凭处理结果及加盖机构负责签章的有价单证遗失处理单和有价单证销号单回销单证，交总公司单证管理室单证管理员保存备案。遗失单证未处理完毕的机构，不能领用新单证。第四节罚则第十九条对于有价单证管理和使用的违规操作，总公司将根据相关处罚管理规定，对第责任人及相关责任人按损失程度给予相应的处罚，第责任人为地市级分公司负责人，单证管理员及机构负责人分别承担相应责任。第二十条对有价单证保管不善，造成有价单证遗失，应在地市级以上报刊上声明作废，按照有价单证遗失处理单的格式上报总公司，并执行相应的处罚对于已签发的被盗遗失的定额保单总公司将对直接责任人处以元以上的处罚，并按照保单现金价值结合保险公司相关规定依次对第责任人及相关责任人进行处罚，其中，交强险单证被盗遗失的罚款金额每张单证不低于万元，商业险及各类定额保单将结合保险公司相关规定进行处罚同时进行通报批评。空白保单丢失的直接责任人出具所有登报声明费用，并且总公司将对其处以元以上的罚款，结合保险公司相关规定依次对第责任人及相关责任人进行处罚，其中，交强险单证丢失的罚款金额每张单证不低于万元，商业险及各类定额保单将结合保险公司相关规定进行处罚同时责令机构整改，并进行通报批评。未及时核销或不遵守本管理实施细则的机构，暂停发放新单证待整改合格后，再行发放。针对以上几种遗失单证的情况，除按流程上报总公司外，必须按合作保险公司单证遗失处理办法的相关规定做相应处罚，同时协同总公司将处理情况和有关纪录报保险公司审批。第四部分附则第二十条本办法最终解释权归总公司财务管理部。第二十二条本办法自年月日开始执行。附表有价单证领取审批表分公司申请日期保险公司单证类型领取数量保险公司单证类型领取数量保险公司单证类型领取数量保险公司单证类型领取数量领取原因超量领取时填写本表式三份，县级机构分公司及总公司分别留存单证管理员签字地市分公司意见地市分公司负责人签字总公司填写栏处理中心意见签字总公司单证管理员意见签字总公司财务经理意见签字总公司总经理室意见签字附表二有价单证遗失处理单分公司县级机构上报日期保险公司单证名称及号码分公司填写栏入库日期入库人姓名出库日期县级机构填写栏入库日期入库人姓名出库日期单证遗失直接责任人填写栏单证遗失日期遗失地点本表式三份，县级机构分公司及总公司分别留存遗失情况说明单证遗失直接责任人分公司单证负责人填写栏分公司单证负责人签章总公司单证负责人填写栏遗失处理意见总公司单证负责人签字总公司处理中心经理填写栏意见经理签字总公司财务部填写栏财务部经理意见财务部经理签字分支机构经办人签章总公司回复日期目录财务管理部组织架构财务管理部岗位分布图财务管理部岗位职责财务管理部规章制度资金管理规定二银行及财务印鉴管理规定三员工借款管理规定四固定资产管理制度五费用报销制度六应收保费管理规定七单证管理制度财务管理部组织架构组织架构二财务管