标，预计厂区在年产销将超过万辆，年产销将达到万辆。

因此为了满足公司整车市场发展需要以及实现企业规模经济效益，必须开辟新零部件生产基地，而此生产基地需成立个物流中心，专门承担零部件物流存储配送任务。

经过实地考场和充分比较，公司将新厂区选址定于省市，市政府大力支持加快了项目建设实施步伐。

可行性研究范围及主要内容编制范围根据编制依据，对项目进行产品选型市场需求预测确定建设规模工艺方案确定物料供应和生产协作关系对环境保护劳动安全卫生消防节能等进行论证按现行财会制度对项目进行财务计算和经济分析等，提出结论性意见和建设性建议。

主要内容本项目建设实行整体规划，分期实施。

整体规划结合集团发展规划，在经济开发区新建物流与分装车间及附属设施，厂区占地面积约亩。

本项目存储产品有货厢车架螺旋伞齿车桥冲压件及车身驾驶室总成以及整车销售，年实现产能万辆份。

总投资及资金来源项目总投资万元人民币，其中项目建设投资万元，铺底流动资金万元。

资金来源为企业自筹和申请银行贷款两部分。

企业自筹资金万元，申请银行长期借款万元。

主要数据及技术经济指标表全厂主要数据和技术经济指标表序号项目单位数据备注主要数据年产量万辆份年年产品收入万元工作人员总数人其中工人人管理技术人员人新增主要设备数量台套工艺设备厂区占地面积亩厂区建筑面积电力安装容量昼夜用水量压缩空气耗量小时平均项目总投资万元其中建设投资万元铺底流动资金万元利润总额年万元投资回收期年税前税后技术经济指标每职工年产量辆每工人年产量辆单位产品投资额万元每建筑面积年产量辆内部收益率税前税后投资利润率投资利税率盈亏平衡点可行性研究主要结论本项目为有限公司公司物流中心项目，是项有利于我国汽车工业发展技术进步工程。

本项目将通过建设零部件物流中心及整车销售，为公司及国内整车市场配套，优化产业结构，推动国内汽车产业技术进步，同时也促进了省汽车建设步伐。

本项目财务分析可行，同时公司将招募和培训当地多名新员工，为当地创造就业机会，增加了财政收入，促进了当地经济发展，具有显著社会效益和企业经济效益。

存在问题及建议存在问题项目工期比较短，厂区外围公用设施建设速度将直接影响本项目建设进程。

建议开发区要加快配套公用设施建设，以保证本项目顺利实施。

本项目投资规模比较大，在资金运用方面应注意节约。

项目次规划，分期建设，应计划好各期工程建设衔接。

企业概况汽车集团有限公司企业名称汽车集团有限公司企业法人代表公司注册地址市区东三环南路号汽车集团有限公司简称集团，是中国五大汽车集团之，主要从事整车制造零部件制造汽车服务贸易研发教育和投融资等业务，是汽车工业发展规划中心资本运营中心产品开发中心和人才中心。

集团有着悠久历史，其前身可追溯到年成立汽车制造厂。

先后自主研制生产了牌等系列越野车，牌勇士系列军用越野车，牌系列轻型载货汽车，以及欧曼重卡欧大客车等著名品牌产品，合资生产了切诺基现代品牌奔驰品牌产品。

集团以科学发展观为统领，按照走集团化道路，实现跨越式发展新战略，进步增强战略运营资本控制力，实现集团化增强研发配套制造服务整合，实现产业化增强管理体制经营机制运营手段创新，实现平台化增强对外开放合作中自主发展，实现国际化。

成功打造了整车制造零部件发展自主研发服务贸易和改革调整等五大发展平台，是中国汽车产品门类最为齐全汽车集团。

年，集团产销汽车万辆，实现销售收入亿元，跨入百万千亿级汽车集团之列，成为首都经济高端产业和现代制造业重要支柱产业。

十二五期间，集团将以提高企业核心竞争能力为目标，坚持国际合作和自主发展相结合，调整优化产品结构和产业结构，提升全价值链综合竞争力，按照自主创新，规模发展，建设实力规模世界，和谐发展战略，把建成国内流具有国际竞争力大型汽车企业集团。

企业愿景致力人文崇尚科技引领绿色具有国际竞争力，排名世界强。

企业使命实业兴国产业强市创业富民汽车精神奋力拼搏团结协作知难而进志在必得汽车制造厂有限公司企业名称汽车制造厂有限公司简称有限公司企业法人代表公司注册地址市汽车制造厂有限公司是汽车集团有限公司下属企业之。

前身是汽车制造厂，创建于年。

是国家继汽车制造厂后兴建第二家大型汽车生产企业。

生产了第辆汽车井冈山牌小轿车，朱德委员长亲自为企业题写了厂名，年代开发生产了我国第代军用轻型越野指挥车牌。

年与摩托车制造厂合并组建汽车摩托车联合制造公司简称摩年与汽车装配厂重组，按现代企业制度创建汽车制造厂有限公司简称有限公司年，重组改制汽车制造厂有限公司为国有控股公司，注册资本万元。

公司现有和三个厂区，占地面积万平方米，建筑面积万平方米，拥有冲压装焊涂装总装四大生产工艺，年生产整车能力万辆，现有供应商余家，经销商余家。

公司拥有完整销售和售后服务体系，分布在中国大陆所有省市自治区。

公司拥有国内领先自主研发能力和制造工艺条件，形成军用轻型越野车民用轻型越野车卡车轻客和专用车等四大系列产品，拥有陆霸轻型越野车旗龙轻中卡陆铃皮卡旗舰水陆两栖车等知名自主品牌产品，畅销全国，并批量供应军方和出口海外市场。

公司以市场为导向整合优良资产品牌资源和经营理念，设置了高效率组织机构建立了高绩效营销研发和管理团队，形成了高效率决策大力度执行和低成本运作竞争优势，历经计划经济辉煌和市场经济洗礼，实现了持续快速发展。

公司重视产品技术引进和开发，具有国内领先轻型越野车整车设计试制和试验能力，建立了规范质量管理体系，已通过和质量体系认证。

通过近年高强度研发投入，形成了越野车商用卡车和轻客三大平台，陆霸骑士勇士传统吉普车轻卡轻客专用车等产品系列，产品畅销全国，批量出口国外，并每年批量供应军方。

公司拥有较强整车设计开发和制造能力，拥有优秀设计开发和管理团队同时具备专用车开发能力，自主开发水陆两栖等种专用车，均已批量生产，并销往国内外，享有较高市场声誉。

除勇士军车外，水陆两栖车技术居国内领先水平，和吨级正式列入总装备部指定型号项目。

汽车制造厂有限公司近三年生产经营情况详见表。

表近三年经济指标表序号指标名称单位年年年生产汽车量辆销售汽车量辆销售收入亿元利润万元税金万元产品方案市场预测和拟建规模产品方案本项目销售产品为汽车货厢车架螺旋伞齿车桥冲压零部件及车身驾驶室总成，主要为公司生产卡车和交叉型乘用车配套，同时也对整车进行销售。

市场现状与需求预测本项目为新工厂建设项目，销售产品为汽车货厢车架螺旋伞齿车桥冲压零部件及车身驾驶室总成，主要为公司生产卡车和交叉型乘用车配套。

现对相关车型进行现状分析和市场预测，以确定项目建设规模。

市场现状年我国汽车行业总体运行情况进入世纪以来，随着经济发展和居民收入提高，我国居民消费结构升级，汽车市场出现井喷式增长，市场规模不断扩大。

年我国汽车产销量分别实现万辆和万辆，同比题中有关规定。

财务评价财务评价依据投资项目可行性研究指南。

中华人民共和国公司法及其实施条例。

中华人民共和国增值税法及其实施细则。

财政部颁布企业财务制度企业会计制度和近年会计制度改革有关规定。

国家和当地劳动工资管理和社会保障部门有关规定。

财务评价基础数据生产负荷本项目从年开始建设，年达到设计纲领。

项目计算期本项目计算期为年年，其中建设期年，投产期年，达到设计能力生产期年。

财务基准收益率设定按确定财务基准收益率。

销售收入估算销售价格本项目产品价格均按不含税价计算。

营业税金及附加和增值税本项目交纳营业税金增值税城建税及教育费附加。

税种及税率详见表。

表营业税率表序号税别计税依据税率增值税应纳税额城市建设维护税增值税序号税别计税依据税率教育费附加增值税销售收入估算根据项目确定生产规模和销售价格进行计算。

达纲年年产品销售收入为万元，销售税金及附加为万元不含增值税。

总成本估算折旧及摊销费折旧及摊销按资产类别分别以不同折旧摊销年限计算。

本企业固定资产残值按计取。

房屋建筑物折旧年限为年，机器设备折旧年限取年。

无形资产土地使用费按年摊销，技术引进费按年摊销，其他资产按年摊销。

工资附加及各项社会保险按每年计划安排生产工人和管理人员人数计算年工资及福利费用总额，并考虑每年递增额。

本项目达纲年职工总数人，全年工资附加及各项社会保险按当地同类企业水平估算，工资及福利费为万元。

其他制造费销售费管理费参照同类企业水平并对以后生产状况进行了预测而确定。

外协件及自制件成本按分年度设计纲领进行测算。

外购燃料动力费根据本企业实际消耗水平确定。

制造费用及管理费用根据企业组织机构及生产纲领，按主办公司水平测算。

财务费用财务费用为生产经营期建设投资贷款利息和流动资金贷款利息，按每年需要贷款额计算。

税金及三项基金企业所得税企业所得税按计算。

三项基金提取按有关规定，从税后利润中提取累计盈余公积金以后为可分配利润，提取比例暂定为。

财务评价利润计算达纲年份年利润总额为万元，按上交所得税为万元，税后利润万元。

财务现金流量分析本项目计算了项目全部投资现金流量。

项目投资现金流量经济评价指标见表。

表项目投资现金流量指标表全部投资序号项目所得税前所得税后财务内部收益率财务净现值万元投资回收期年清偿能力分析借款偿还本项目建设投资申请银行贷款万元，偿还借款资金来源为项目折旧和摊销费及利润等，借款偿还期为年含建设期及投产期。

资金平衡通过计算可以看出，项目计算期内各年内基本能收支平衡，并有盈余。

达纲年后资产负债率大部分年份小于，流动比率计算期各年均大于，说明净资产可以抵补负债。

财务指标计算投资利润率和投资利税率是反映财务盈利能力两项静态指标，它是计算期内平均利润额或利税额与总投资之比。

平均利润额投资利润率总投资利润额平均税金投资利税率总投资年平均税后利润资本金收益率资本金财务评价指标本项目达纲年年主要经济效益数据和指标见表。

表主要经济效益数据和指标序号项目单位数据和指标备注建设投资万元流动资金万元铺底流动资金万元项目总投资万元自筹资金万元销售收入万元销售税金及附加万元利润总额万元所得税万元项目投资内部收益率所得税前项目投资内部收益率所得税后项目投资回收期年所得税前项目投资回收期年所得税后财务净现值万元所得税前序号项目单位数据和指标备注财务净现值万元所得税后投资利润率投资利税率借款偿还期年盈亏平衡点资本金收益率不确定分析盈亏平衡分析本项目总生产能力盈亏平衡计算如下达纲年年税金及附加变动成本销售收入固定成本生产能力利用率计算结果表明达到总生产能力时，项目即可保本。

敏感性分析在项目计算期内可能发生变化主要因素有销售价格经营成本建设投资等。

各类因素变化幅度为和时对财务内部收益率影响程度见表。

表敏感性分析表序号不确定因素变化率内部收益率基本方案销售价格经营成本建设投资计算结果表明，销售价格和经营成本是最敏感因素，建设投资和生产负荷变化对项目效益影响相对较小。

财务评价结论综上分析，本项目可以以较少投入得到较大收益。

各项经济指标计算表明，项目有较好经济效益，在财务上是可行。

风险分析项目主要风险因素在项目建设和生产运营过程中，存在若干风险因素，在此对这些风