入三倍。

特别是有机蔬菜产品出口价格般高于普通产品数倍甚至余倍，项目实施可大幅度提高农民收入。

二有利于实现农业可持续发展。

有机蔬菜生产加工基准点主要是提高产品质量，重视保护生态环境，实施该项目可有效遏制滥施农药化肥现象，保护耕地质量保护生物多样性维持农业生态平衡，促进农业可持续发展。

三有利于提高农业产业化水平。

目前市蔬菜加工企业规模小，加工能力小，产业化水平低，制约着蔬菜生产稳定发展。

实施该项目，可使基地龙头企业国际市场有机结合起来，企业通过深加工也将发展壮大。

四有利于增加企业效益。

承担单位是肉鸡熟食出口企业，随着对外贸易不断扩展，外商对食品品种多元化要求越来越迫切，需要企业为他们生产多种调理食品，即肉蔬菜肉面食，这就必须建设有机蔬菜加工车间，增量出口产品，增加企业效益。

第三章建设条件项目区概况地理位置及区域范围市位于省南部山区边缘，东径北纬，东与山亭区接壤，南和薛城区交界，西濒微山湖与微山县相连，北与邹城市毗邻，面积平方公里。

地处我国农业南北区域结合带，适合各类农作物生长。

项目区自然资源情况水文气象。

市地处北温带，属季风型大陆性气候，四季分明，春季气温回暖快，夏季炎热多雨，气候潮湿，秋季天高气爽，日照充沛，冬季较短，全年无霜期长达多天。

年平均日照时数小时，年平均气温，年平均降水量毫米。

土壤。

项目区土壤类型多为褐土土类，占可利用土壤面积，潮土土类占，棕壤等土类占，值左右，是较好土壤类型。

表土为中壤，土质肥沃，土层养分含量为有机质，碱解氮，速效磷，速效钾。

河流水系。

市属淮河流域，京杭大运河水系，处于山脉西南边缘和南四湖东岸。

境内河流多源于东部山区，流经中部平原，由东向西流入微山湖。

贯穿东西境内十字河城河郭河北沙河界河五条主要河流分布比较均匀，担负着全市灌溉任务。

水资源。

项目区水源是降雨二是开采地下水，地下水资源丰富，并且水质较好，适宜于人畜饮用和灌溉。

建设用地。

该项目建设选址在牧工商公司规划建设，建设用地已征用，不需新征土地。

水电路，污水处理等设施完善，环评合格。

社会经济状况市辖个镇街，总人口万人，其中农村人口万人，农业劳动力万人，耕地面积公顷万亩。

全市经济主要以农业工业为主。

农业主要包括种植业畜牧业林果业水产业工业主要有电力煤炭炼焦机械化工纺织造纸卷烟酿酒等。

年，全市国内生产总值亿元，地方财政收入亿元，农林牧渔总产值亿元，农民人均纯收入元。

项目关联产业发展现状项目涉及蔬菜产业，是脱毒蔬菜种苗繁育体系。

目前已形成了工厂化栽培，规模化生产模式。

市建立了组培中心，建设高标准温室平方米，专门从事蔬菜品种培育。

二是有机肥料生产体系。

项目区内建有座有机肥料生产厂和座大型沼气工程，年提供有机肥料万吨和大量沼渣沼液。

三是有机蔬菜产业化生产服务体系。

各镇街成立了蔬菜合作社，对生产基地开展产前产中产后服务，指导农民按标准化生产，实行了从育苗栽植采收运输全过程跟踪检测，提高了蔬菜生产质量，增加了农民收入。

项目建设地点项目建设地点选址在本公司规划建设市内，不需另外征用耕地，园区用水电路通讯发达，基础设施完善。

二项目实施有利条件政策环境优越。

我公司为国家首批批准农业产业化国家重点龙头企业，中央和地方都给予诸多扶持政策。

国有商业银行把扶持农业产业化经营作为信贷支农重点，在资金安排上给予倾斜。

中央和地方财政支持龙头企业，增强辐射能力，带动生产基地建设。

地方财政对企业需要生产流动资金给予贷款贴息优惠。

享受国家和地方制定出口企业退税出口补贴和贷款贴息等优惠政策。

市委市政府大力支持发展创汇农业。

年，计划拿出财政支农资金万元，扶持生产基地和龙头企业，特别是对有机蔬菜加工业给予大力扶持。

并在用电用水修路用地等方面给予扶持。

加工货源充足。

市耕地面积万亩，常年种植蔬菜万亩，复种指数，种植蔬菜万亩，年产蔬菜万吨。

其中，企业建有自己有机蔬菜生产基地万亩，即将通过国家有机食品发展中心认证。

当地农民在蔬菜种植上有悠久历史和丰富经验，特别是近两年来按标准化生产，蔬菜区环境良好，无污染，发展有机蔬菜加工有着充足货源。

产品销售市场广阔。

我公司已与和有限公司建立了密切贸易合作关系。

通过把产品出口到日本，通过顺熙国际有限公司把产品销往欧洲和北美市场。

同时，公司在设立了进出口有限公司，专门从事进出口贸易，可直接对外扩大贸易。

同时，在全国各地设立了个办事处，销售网络健全。

科技研发能力强。

承建企业建有省级技术蔬菜食品研发中心和产品质量检测中心，配备了较为齐全化验监测设备。

并与国内大专院校联合，聘请国内知名食品专家担任技术中心顾问，有偿引进多项科研成果。

实行产学研科工贸相结合，增强了企业科技研发能力。

基础设施条件良好交通运输条件京沪铁路京福高速公路国道和京杭大运河贯穿市区。

食品工业园区位于市区南部，距市区公里，距铁路货场公里，企业有自备冷藏车部，运输条件较好。

水源条件地下水资源丰富，水质符合国家食品产业生产用水标准。

通讯条件市通讯条件较好，有移动联通和铁通三大电讯公司，通讯极为方便。

企业建有自己局域网，企业内部实现了网络联通，信息化功能比较健全。

能源情况我市属滕北矿区，有着丰富煤炭资源。

市有新源发电厂，项目建设区均有高压线路，和条输气管道，距电厂仅米，有两条专业供电线路，能满足生产需要。

三主要障碍因素及解决方案影响项目建设和实施主要障碍因素是家户分散小生产与企业对初级产品要求统性和致性之间矛盾。

二是生产加工产品技术标准与国际标准接轨问题。

目前，项目区蔬菜生产虽然有了定规模，初步形成了龙头带基地基地连农户体化生产格局。

但是仍有部分农民对绿色蔬菜有机蔬菜认识程度不够，采用技术落后，管理粗放，违反技术规程进行生产现象时有发生，造成许多初级产品不合格，影响了农户和企业利益。

因此，结合项目建设，重点从以下三个方面解决是注重有机蔬菜基地培育和建设。

企业建立自有有机蔬菜生产基地，以此示范，带动农户有机蔬菜生产发展。

同时，建立多种服务合作组织，搞好产前产中产后系列服务，对蔬菜生产进行全程跟踪检测和检验二是企业和农户之间建立完善利益连接机制，形成风险共担，利益共沾良好协作关系。

企业根据市场需要，指导农户进行生产，实行订单农业，建立保护价收购制度，切实保护农民利益不受侵害三是不断引进先进技术设备，加强员工技术培训，提高员工技术素质和农产品加工科技含量，提高产品档次和效益。

第四章建设单位基本情况项目承建单位基本情况公司始建于年，为国有企业，下辖养殖公司食品公司益新粮油机械公司等个单位。

企业实行集团型管理，对下属企业实行人员统管理，财务统核算，产品统经营。

公司现有员工人。

九五以来，各级农业综合开发部门给予了大力支持，连续投入开发资金万元，实施建设了肉鸡加工冷库扩建肉制品熟食加工肉兔加工车间扩建肉鸡集约化养殖生物蛋白饲料生产技术产学研绿色肉兔开发和扩建肉熟食加工车间等项目，提高了企业生产规模和核心竞争力，逐步形成了集种畜禽肉类饲料粮油机械等产品生产加工销售于体大型畜牧集团企业，年提供种畜禽万只，出栏商品肉鸡万只，生产加工饲料万吨，加工肉鸡肉兔万只生产能力。

商品鸡场已成为省规模最大肉鸡养殖基地，被国家标准化管理委员会列为国家出口鸡肉标准化示范区，肉兔生产加工数量名列全国第，肉鸡生产加工能力步入全省三强。

企业年获得质量体系认证，年又通过体系认证和国家绿色食品认证，拥有自营进出口权，产品销往日本中东南非东南亚欧盟等国家和地区。

年，被国家八部委批准列为农业产业化国家重点龙头企业。

年，被国家科技部确定为国家级星火外向型企业，被省委省政府授予全省农业产业化先进龙头企业。

二研发能力牧工商公司建有省级食品工程技术研究中心，专门从事食品开发和研究。

同时，中国农业大学食品学院在此建立了博士生试验基地，帮助指导企业技术研发。

公司技术力量比较强大，各类技术人员人，其中硕士以上人，大专及本科人。

建有市级检测中心，产品质量检测设备齐全。

有中国农业大学国家经贸部科学研究所农业大学作为技术依托，常年聘请国内外知外专家教授担任技术顾问，在动物营养饲料饲草开发和食品开发等科学领域进行科学研究示范和推广，取得了显著成果，获得国家和省级二等奖六项。

目前正在积极组织力量，根据国外客商要求，研发新料理食品。

三企业财务状况年底，企业总资产亿元，负债总额亿元，所有者权益亿元，资产负债率，银行信用等级为级，省工商局授予重合同守信誉单位。

年，实现销售收入亿元，利税万元，出口创汇万美元详见年企业资产负债表损益表。

第五章市场分析与销售方案市场分析市场供求现状。

年，我国出口各类蔬菜及其制品万吨，比年增长，创汇亿美元，比年增长，主要品种有保鲜蔬菜冷冻蔬菜和干蔬菜。

其中保鲜蔬菜和速冻蔬菜占以上，主要出口国家和地区有日本香港美国韩国东盟等国家。

潍坊烟台加工企业较多，地区蔬菜加工特别是有机蔬菜加工空白。

根据国家权威税额计算，税金为万元教育费附加按增值税额计算，税金万元。

税金及附加税合计为万元三总成本及经营成本估算单位产品成本估算该项目达产后，加工生产品种较多，在此按多品种总和平均成本价格进行估算。

平均吨成本价格为元。

其中原材料元，燃料动力元，工资福利元，制造费用元详见表。

项目总成本估算该项目产品总成本为万元，其中外购原材料万元，外购燃料动力万元，工资及福利万元，修理费万元，折旧费万元，租金支出万元，资金占用费万元，其它费用万元海运费万元，包装费万元。

生产总成本中，固定成本万元，可变成本万元。

经营成本估算有机蔬菜系列产品经营成本为万元。

四财务效益分析盈利能力分析销售利润该项目达产后年生产保鲜和速冻蔬菜产品吨，销售总收入万元，总成本万元，税金及附加合计万元，则销售利润万元净利润万元投资利润率静态投资回收期为年。

财务净现值为万元。

内部收益率为。

清偿能力分析项目建成达产后，项目负债率为，财政有偿资金万元，根据项目可行性研究分析，该项目达产后净利润为万元，完全有能力偿还财政有偿资金。

各级财政有偿资金偿还，积极按照项目有偿资金借款合同和有关规定如期偿还本金和占用费。

偿还财政有偿资金来源，是企业利润，二是提取折旧资金。

财政有偿资金还款计划见附表。

五不确定性分析盈亏平衡分析按照项目正常投产经济指标进行计算盈亏平衡点设计加工规模吨吨吨通过以上公式计算，有机蔬菜产品每年只要生产吨，达到总设计规模，就能实现财务盈亏平衡。

敏感性分析对项目内部收益率敏感性进行分析，由于影响敏感性分析所需依据很多，可能发生变化主要因素有经营成本和销售收入。

现采用原材料价格上涨和产品销售价格下降，分别对内部收益率影响来进行定性分析，分析结果如下项目敏感性分析表敏感效果变化因素内部收益率内部收益率增减累计净现值万元设计方案数原材料价格上涨产品销售价格下降从上表看出，原材料价格上涨，产品销售价格下降，变化不同程度地影响财务内部收益率和累计净现值。

但其变化后，财务内部收益率分别为和财务净现值分别是万元和万元，均为正值，说明该项目有较强抗风险能力。

六财务评价结论根据项目各项经济指标分析，该项目达产后，年销