责任制要求，在每个环节精心组织，严格执行。

项目实施前，业主聘请有资质和资信单位对本项目建设项目进行设计，建设中聘请有资质和资信单位作为业主技术顾问，并参与项目管理。

项目完成后，由业主聘请质量检测部门进行竣工验收。

第四节项目实施计划前期准备工作工作内容成立项目组织机构，进行可行性研究，立项设计等。

工作时间年月年月。

开工准备工作内容筹措资金，项目设计招标投标开工等。

工作时间年月年月。

建设阶段工作内容加工厂房建设设备购进人员培训。

工作时间年月年月验收阶段工作内容加工厂房验收，设备调试。

工作时间年月年月投入生产阶段司几年来分别采取直销联销广告促销寻求代理商销售等手段，打开了武汉重庆广州等市场，通过市场调查摸底，三大城市年最低需求量为吨。

年该公司生产吨，仅保证了武汉市场供应，广州重庆代理商纷纷要求该公司供应产品，产品始终供不应求，因而扩大系列产品生产规模，已迫在眉睫。

第二节社会需求分析随着人们对膳食结构要求越来越高，特别是对低脂低胆固醇无公害绿色产品更是倍佳亲睐，那么无公害绿色富硒鸡产品正迎合了广大消费者，方便快捷鸡系列产品更会得到广大消费者认可，因而进行鸡系列产品深加工很有必要。

综合上述分析，县食品有限责任公司引导农民发展养殖鸡，可年出笼鸡万只，计划加工鸡系列产品吨，只能保证部分城市市场供应，不需全国大面积推销，所生产产品销路不成问题。

第五章项目建设条件分析第节从资源上分析县境内山峦起伏，海拔由米垂直上升米，年平均气候，年降雨量毫米，年日照小时，气候温和雨量充沛，夏无酷暑冬无严寒，全县大面积适应鸡生产，加之土壤中矿物元素丰富，特别是人体必需硒元素在土壤，山泉水中含量适中，鸡原产地镇地处里清江中段，该镇山青水秀，人杰地灵，年被省农业厅定为鸡生产无公害产地，因此对生产含硒绿色无公害食品鸡提供了天然条件。

饲草饲料资源丰富，据县牧草资源普查表明，全县可利用优质牧草达种，且分布广载畜潜力大。

全县农作物以玉米水稻小麦薯类豆类种植为主，产量稳定，除去人均口粮外，全县剩余万公斤可用作饲料粮，加上各类青绿饲料和大量农副产品，为发展优质绿色鸡产品提供了充足饲料保证。

项目区内交通便利。

境内有天二公路国道线与各乡村公路相连，加上清江流域吨货轮码头落户镇，宜万铁路，沪蓉高速公路横穿，为全县物流提供了交通资源便利和快捷。

县内水利资源，煤炭资源丰富，全县水电装机容量达万千瓦，并与三峡大网联网，电力充足而且稳定，在燃料上，我县是全国产煤县之，全年煤炭生产量在万吨以上，因此鸡系列产品加工用电用煤有保障。

第二节从原材料供应上分析基地建设年需种源万羽，食品有限责任公司完全可以保证。

该公司现有种群数量只，个家系，按每只种鸡年产种蛋枚计算，年可产种蛋万枚，按孵化成活率计算，年可提供种源万羽。

基地建设所需饲料，公司完全可以保证，年出笼万只鸡，共需饲料吨，除去养殖户自给吨，所需饲料吨，公司完全可以保证，该公司现有日产吨饲料机组套，可年产饲料吨，通过几年摸索，摸索出来了真正适合鸡正常生产饲料配方，得到了广大养殖户认可。

基地建设初具规模。

县食品有限责任公司按照公司基地专业合作社农户定单式农业产业化模式，采取三提供回收管理体制，通过几年发展，已发展养殖专业户户，饲养规模已达万只，年出笼鸡可达万只，公司计划加工鸡系列产品吨，只需鸡万只每只平均按斤计算，屠宰率按计算，原材料源有保证。

第三节从基地加工生产技术上分析基地发展防疫体系建立，由县畜牧局县兽医站与各乡镇兽医服务中心公司基地技术服务部，构成鸡防疫检疫服务体系，并以县畜牧局为主成立了鸡技术服务专班，全面负责养殖户技术培训，疫情防治整治和对企业监督管理，各乡镇政府把鸡防疫检疫工作纳入了驻村干部年度工作考核范围，并与工作挂钩，为鸡基地发展提供了技术保障。

鸡系列产品加工技术，由湖北民院食品专家负责技术指导，并由县卫生防疫监督局，县质量技术监督局提供卫生及产品质量监督，公司成立技术骨干小组负责产品质量全面跟踪指导。

第四节从经营管理上分析公司实行是董事长领导下总经理负责制，下设基地生产经营部，技术服务部，产品加工经营部，财务部，营销部等部门，配备了财务总监，生产技术销售副总经理，其年龄都在岁以下，有多年管理经验，公司制定了财务质量检验营销生产安全管理制度，财务上按照法人支笔管理原则，由财务总监监督使用，实行层层负责制。

第六章项目建设组织方案第节项目建设目标计划加工鸡系列产品吨，其中白条鸡吨，真空包装标签鸡吨，鸡快餐食品吨。

建冷冻库吨座。

新建生产车间仓储检验车间平方米。

第二节实施地点和规划布局加工基地主要设在鸡原产地镇。

充分利用库区移民给公司划拨亩土地。

销售分公司设在县业州镇和武汉市武昌区，有利于公司对外联系和销售。

第三节组织方案项目组织机构县食品有限责任公司现设以下职能部门基地生产经营部生产加工经营部市场开发营销部④计划财务部办公室种源保护场公司实行是董事会领导总经理负责制，总经理对董事会负责，其工作目标是争取企业赢得利润最大化，管理各部门经理，实施董事会决议，负责企业日常经营管理，定期向董事会报告经营状况，向董事会建议企业发展重大事项，决定职权范围内其它事项。

劳动定员管理经营技术生产人员全部采取聘用制。

劳动定员总人数为人其中管理人员人，销售人员人，生产人员人加工车间人，基地发展和收购人，冻库人，锅炉车间人，机修车间人，真空包装车间人，快餐食品车间人，杀菌车间人，成品仓库人，原材料仓库人，种鸡场人。

常年聘请农民季节工人。

人员培训对上岗人员采取先培训后上岗，实行轮流培训制度，采取到外地学习和请专家教授来厂培训办法，提高全体员工劳动技能和业务水平。

项目资金使用本项目由业主县食品有限责任公司具体组织实施。

项目实施进程中，严格按照项目法人负责制，工程项目招投标制，工程监理制，合同管理制和环保责任制要求，在每个环节精心组织，严格执行。

项目实施前，业主聘请有资质和资信单位对本项目建设项目进行设计，建设中聘请有资质和资信单位作为业主技术顾问，并参与项目管理。

项目完成后，由业主聘请质量检测部门进行竣工验收。

第四节项目实施计划前期准备工作工作内容成立项目组织机构，进行可行性研究，立项设计等。

工作时间年月年月。

开工准备工作内容筹措资金，项目设计招标投标开工等。

工作时间年月年月。

建设阶段工作内容加工厂房建设设备购进人员培训。

工作时间年月年月验收阶段工作内容加工厂房验收，设备调试。

工作时间年月年月投入生产阶段金万万万元万元第四节项目利润预测项目建设期年，未达产为两年，从第四年开始为稳定生产期，年利润为万元。

年利润年销售收入年总成本税金万元万元万元万元第五节财务评价指标分析本项目财务评价指标分析从静态动态个指标上分析。

其中静态经济指标为投资回收期，投资利润率，投资利税率，投资收益率动态评价指标为净现值，财务内部收益率。

根据项目实际情况，预计项目建设期为年，生产期为年，取贴现率为，财务内部收益率采用内插法，得出两个净现值趋近于零折现率，通过计算，项目投资回期为年，投资利润率为，投资利税率为，投资收益为，累计净现值为万元，财务内部报酬率为具体计算详见附表四。

投资回收期建设期年投资利润率投资利税率投资收益率总投资建设期行息年利润年折旧万元万元万元万元年利润总投资万元万元万元万元万元年利润年税金总投资年收益额总投资总投年收益率资年收益额年利润总额年折旧利息万元万元万元万元取基准折现系数为，累计净现值为万元财务内部报酬率，采用内插法，经过计算，得出两个净现值趋近于零折现率。

分析结论本项目财务净现值为万元财务内部报酬率为，高于基准折现率投资回收期为年，回收期较短分析表明该项目具有较高盈利性，较好清偿性及投资万元万元上低风险性，因此在财务上是可行。

第六节国民经济效益分析本项目国民经济效益分析主要从农民增收，企业增利，国家增税上分析。

农民增收该项目养殖专业户户，户平养殖规模只，年生产两次，年出笼鸡只，户出笼鸡万只，平均每只斤计算，年出笼鸡万斤，收购价按元斤计算，年收入万元，减去生产成本万元每斤元农户纯收入万元，户平每年纯收入万元，是农民增收脱贫个亮点项目。

企业增利该项目年生产鸡系列产品吨，企业年盈利万元，在三年内完全可以收回投资，项目建成可吸纳就业人员人，季节性接纳贫困人员下岗职工人就业，推进新农村建设与社会稳定。

国家增税该项目建成可促进地方经济发展，每年向国家提供税收万元，极大增强了地方经济实力，通过对鸡开发，既能带动养殖基地发展，又能够推动农业产业化及新农村建设快速健康发展。

第七节项目风险性分析项目不确定性分析盈亏平衡分析项目盈亏平衡点分析，主要从产量，销售收入，销售单价上进行分析，通过计算，年生产量达到吨，盈亏平衡，年销售收入达到万元盈亏平衡，销售单价为元吨时，盈亏平衡，分析表明，本项目盈亏平衡点相对比较低，具有较大盈利空间，抗风险能力强。

以产量确定盈亏平衡点吨以销售收入确定盈亏平衡点万元元年固定成本单位产品收入单位可变成本年固定成本单位产品收入单位可变成本单位收入元万元以销售单价确定盈亏平衡点单位可变成本元元吨项目风险分析政策风险任何个项目实施必然受到国家宏观政策和地方有关规定影响和制约。

县人民政府把鸡开发和利用纳入了十五规划，并提出把鸡产业作为富民，富县，兴企万吨年固定成本年生产能力万元元重点产业，加之国家现在加大了对农业投入，这些都极大促进了鸡产业快速发展，因此政策风险对本项目影响主要是积极层面。

技术风险个项目实施过程中，生产技术至关重要。

本项目基地发展防疫检疫体系已建立，正有条不紊实施，发展养殖专业户户从未出现过禽流感和大疾病，只要加强管理，提高防范认识，就不会出现大风险。

系列产品加工有湖北民院食品专家县卫生防疫监督局县质量技术监督局专家指导和监督，生产技术食品质量将会有强有力保证。

因此技术风险对本项目没有影响经营风险在企业经营管理中，可能因管理方法落后或管理措施不力，而造成经济效益下降等经营风险。

因此，项目正式营运后，应该把加强企业经营管理，规避经营风险作为主要目标。

是实施产品质量标准化管理，创建优质鸡品牌，提高市场竞争力二是实施管理体制创新，增强企业活力和发展后劲三是按现代财务管理体制，加强财务管理，增收节支，提高经济效益扩大盈利空间。

市场风险对于食品加工业来说，市场需求是决定项目收入及其它项目是否长期发展个重要因素。

根据目前市场调查情况以及年鸡市场销售需求情况来分析，鸡属于无公害绿色富硒食品，年仅武汉重庆广州三大城市年需求量达吨左右，公司年生产鸡系列产品吨，还不能保证三大城市市场供应，加之公司在产品定价，本着让利于消费者原则，只要我们在产品质量上严格把关，推出系列优质便民产品，紧跟市场走，切为了消费群体，市场需求就会越来越大。

产品在销售上是没有较大风险。

第十章结论及建议县鸡基地建设及系列产品开发后，能促进县养殖业快速健康发展，是个加速脱贫致富，引导农民奔小康主导产业，实现以加工带基地，以基地促加工良性循环发展。

经项目可行性论证分析，基地建设，