纤各类彩色系列等反光布以及反光标志标牌发光膜，反光晶格片反 光革反光背心反光热贴等反光制品，并可根据客户要求，为广大顾客提供专业配色和镀铝加工业务。

公司产品已被广泛应用于公 路铁路机场港航矿山消防环保广告车辆牌照等领域，销往世界四十八个国家和地区，产品商标已成为覆盖美国 在内的国际注册商标。

公司具备完善的技术创新机制，建有配套的反光材料研究所，打造了拥有多名博士和硕士参加，支实力超群的科研团队与中 科院合作，成立反光材料联合实验室投入巨资，建造目前国内唯的反光材料省级工程中心山东绿能材料工程中心。

截止年月日，公司资产总额为元，负债总额元，所有者权益为元， 年月，公司主营业务收入为元，净利润为元。

以下是年月的财务状况简表 资产负债类简表 科目类别年度年度年月 资产总计 流动负债合计 所有着权益合计 损益类简表 科目类别年度年度年月 主营业务收入 主营业务利润 营业利润 净利润 财务指标类简表 科目类别年度年度从公司现有的财务状况分析，公司在的经营压力相对来说比较大。

公司在年必须实现净利润达到万元，或者销 售收入达到亿元以上，才能符合公司上市净利润须累计超过人民币三千万元最近三个会计年度营业收入累计超过人民 币三亿元的有关法律规定。

同时，考虑到公司主要业务为新型材料，如果公司在上市前进行适当的业绩调整，则可能获得较高的发行溢价，从而可以获得 较好的融资效果。

近两年深圳中小企业板如新近发行的沃尔核材中材科技湘潭电化其发行市盈率均达到了倍以上，分别为 倍倍倍。

内控制度的完善与规范 相比于些乡镇企业改制成立的民营中小企业而言，绿能作为家非上市中外合资公司，其内部管理及风险控制制度的建立还是 比较规范的，但是，企业未来作为家上市公众公司，监管层对企业的法人治理结构及内部控制制度有着相当高的要求，企业的资产 权属业务流程资产管理关联交易同业竞争等均是发审委审核的重点，企业上市之前必须对其进行系统的梳理和完善，健全相 应的管理制度，规范相应的管理行为，以经得起发审委的验收和市场的检验。

有限责任公司整体变更 按照国内现行的国内证券市场首发上市管理办法要求，上市公司的主体必须是股份有限公司，建议公司在上市之前进行系统 考虑，结合股权结构调整，进行内部整合，实现有限责任公司的整体变更。

高管人员的双重任职问题 根据证监会颁布的拟上市公司上市辅导指引有关规定，企业董事长副董事长总经理副总经理财务负责人董事会秘书等 高级管理人员不得在控股股东或实际控制人中担任除董事以外的其他行政职务，也不得在控股股东或实际控制人处领薪。

绿 能目前可能存在这个问题，在公司上市之前建议结合公司整体改组并进行规范。

未来发展规划及募集资金的使用问题 企业上市，展现给投资人的不仅仅是过往的业绩，企业的发展前景才是投资人投资企业的最终选择，而企业未来的发展规划则显 的尤为重要，企业在这方面需要进行统筹考虑，确定自己的发展战略及方向，使上市融资紧紧配合公司的战略规划，另外，募集资金 投资项目的选择，也是配合企业发展战略的重要实施内容，是监管层和投资人对企业发展审核研究的重要事项，企业应在项目选择和 评估决策方面慎之又慎，兼听各方专家的意见和建议，保证投资项目的科学性可行性和前瞻性，做到未雨绸缪。

三上市流程及操作步骤 上市流程 绿能国内上市流程总体上包括三个阶段，第阶段改制重组及上市主体规 范阶段第二阶段辅导实施阶段第三阶段申请发行上市阶段。

改制上市 可行性研 究 选择中介 机构 财务顾问 初步确定 改制方案 确定改制工 作时间表 各中介机构 实质性调查 企业成立改 制工作小组 财务顾问 协调各方 协助企业完 成各类文件 上报审批机关，争取立 项批文或选 会计师 审计 律师保证 改制合法性 企业确定发起 人，完成协议 工商局 名称预核准 企业获得 各种批文 中介 完成报告 土地评估 报告 材料由券商 财务顾问企 业共同把关 会计师审计报 告和验资报告 律师完成章程发起人 协议各种关联协议 土地评估土 地评估确认 创立大会 或有 产生董事会监事会聘任高管等 办理工商登记 办理税务登记 设立股份公司财务经营人员分离 改 制 阶 段 山东绿能有限公司 首发上市融资建议书 二五年十月 目录 第章绿能企业基本情况 第二章首发上市融资建议 首发上市融资的目的和意义 二首发上市融资方案设计建议 三上市流程及操作步骤 四上市时间安排整体工作计划在个月完成 第章绿能基本情况 山东绿能有限公司地处山东省常州市西郊邹区工业园，是家从事研究生产销售各种反光材料及其制品的中外合资企业。

公 司占地平方米，期投资万美元，注册资本万元，实收资本万元，其中华威集团出资万元，持 有公司的股权，香港东陵出资万元，持有公司的股权。

公司产品包括车身反光标识车身贴高强级工程级车牌级广告级等各种级别和类型的反光膜高亮Ⅰ类高亮 Ⅱ类高亮化纤Ⅰ类高亮化纤Ⅱ类普亮普亮化纤各类彩色系列等反光布以及反光标志标牌发光膜，反光晶格片反 光革反光背心反光热贴等反光制品，并可根据客户要求，为广大顾客提供专业配色和镀铝加工业务。

公司产品已被广泛应用于公 路铁路机场港航矿山消防环保广告车辆牌照等领域，销往世界四十八个国家和地区，产品商标已成为覆盖美国 在内的国际注册商标。

公司具备完善的技术创新机制，建有配套的反光材料研究所，打造了拥有多名博士和硕士参加，支实力超群的科研团队与中 科院合作，成立反光材料联合实验室投入巨资，建造目前国内唯的反光材料省级工程中心山东绿能材料工程中心。

截止年月日，公司资产总额为元，负债总额元，所有者权益为元， 年月，公司主营业务收入为元，净利润为元。

以下是年月的财务状况简表 资产负债类简表 科目类别年度年度年月 资产总计 流动负债合计 所有着权益合计 损益类简表 科目类别年度年度年月 主营业务收入 主营业务利润 营业利润 净利润 财务指标类简表 科目类别年度年度年月 资产负债率 每股收益 每股净资产 净资产收益率 第二章首发上市融资建议 首发上市融资的目的和意义 为企业建立持续的融资平台，开拓新的融资渠道。

实现产品市场与资本市场的有效对接，使公司运营步入快速增长与可持续发展的良性循环。

优化公司股权结构和资本结构，转换企业经营机制，建立现代企业制度和与之相适应的现代企业激励机