客户天结算次。

公司在上海的水上供油方面具备定的市场份额。

公司主要财务情况，见下表表公司相关财务情况表单位万元会计科目年年年月末货币资金应收帐款预付帐款其他应收款存货流动资产长期投资固定资产净额总资产应付票据应付帐款预收帐款流动负债第四章完善交行上海分行小企业信贷风险管理的对策和建议所有者权益销售收入利润总额资产负债率流动比率毛利率净利率存货周转天数应收帐款周转天数公司于年月向交行上海分行申请短期流动资金贷款人民币万元，期限年，担保方式为万元公司股东的自有房产抵押抵押物价值万元，抵押率，其余万元由上海公司担保。

第次授信方案客户经理在受理公司授信申请后，按照我行小企业信贷业务操作流程，开展了以下工作前往借款人的经营场所进行实地调查，主要通过与公司的实际控制人及相关财务人员交谈，了解目前企业的经营及财务情况通过查阅中国人民银行的风险的企业因素引发小企业信贷风险的商业银行因素第三章交行上海分行小企业信贷风险管理现状及存在问题交行上海分行小企业信贷业务的发展现状交行上海分行小企业信贷风险管理现状交通银行上海分行小企业信贷风险管理目录目录第章绪论研究的背景和意义文献综述研究内容本文的研究方法及创新第二章小企业信贷风险的成因分析相关概念界定引发小企业信贷，目录目录第章绪论研究的背景和意义文献综述研究内容本文的研究方法及创新第二章小企业信贷风险的成因分析相关概念界定引发小企业信贷风险的企业因素引发小企业信贷风险的商业银行因素第三章交行上海分行小企业信贷风险管理现状及存在问题交行上海分行小企业信贷业务的发展现状交行上海分行小企业信贷风险管理现状交通银行上海分行小企业信贷风险管理中存在的问题第四章完善交行上海分行小企业信贷风险管理的对策和建议贷前调查阶段建议贷时审批阶段建议强化贷后管理，严控贷款用途其他配套机制建设案例分析结论参考文献致谢第章绪论第章绪论研究的背景和意义研究背景改革开放以来，我国小企业发展迅速，已成为国民经济发展中最具生机和活力的群体，也是推动我国经济增长的重要动力之，在产品的技术创新，产业结构调整，区域经济的崛起，解决就业和农村劳动力等方面发挥着重要的作用。

尽管如此，由于小企业自身银行法制社会信用等诸多因素的影响，我国小企业融资瓶颈的问题依然十分突出。

年底，在金融危机在全球扩散的背景下，中央及时推出积极的财政政策和适度宽松的货币政策，央行对全国性商业银行小企业信贷规模调增，地方性商业银行调增，各级地方政府也发布相应文件，这些措施定程度上增加了小企业的资金供给，但是商业银行青睐大中型企业特别是国有大中型企业，上市公司的现象并未因此改变。

据统计，年全国新增小企业贷款亿，比年仅增长了。

与此形成鲜明对比的是，同期全国贷款增加了。

年第季度，全国信贷规模增加了万亿，其中小企业贷款增加额度只占不到。

那么，银行为什么不愿意发展小企业信贷呢，其根本原因是与大中型企业相比，银行的小企业信贷风险更大，更难以防控。

年，家已上市银行的半年报显示，仅家银行实现不环节，构建全程风险管理的技术支持体系，及时发现和控制授信组合风险，确保将总体授信风险控制在合理的范围内。

在风险管理过程中根据自身业务的性质规模和复杂程度，开发并运用内部评级系统，用以监控单个授信和信贷组合的总体质量，准确地鉴别衡量集中度问题贷款和拨备的充足性，进而进行资本分配贷款定价和盈利能力分析。

案例分析公司背景情况上海石油化工有限公司以下简称公司成立于年，注册资本万元，全部为个人出资，且股东都是家族成员，公司职工人数仅余人。

公司主营船用燃料油的批发和零售，供给方为中石化下属公司，结算方式采用先提货后付款，但每末需结清当月所欠的货款销售对象主要是航运企业，客户数较多有百余家，且规模大小不等，结算方式以客户对象不同而不同，般老客户天结算次，新客户天结算次。

公司在上海的水上供油方面具备定的市场份额。

公司主要财务情况，见下表表公司相关财务情况表单位万元会计科目年年年月末货币资金应收帐款预付帐款其他应收款存货流动资产长期投资固定资产净额总资产应付票据应付帐款预收帐款流动负债第四章完善交行上海分行小企业信贷风险管理的对策和建议所有者权益销售收入利润总额资产负债率流动比率毛利率净利率存货周转天数应收帐款周转天数公司于年月向交行上海分行申请短期流动资金贷款人民币万元，期限年，担保方式为万元公司股东的自有房产抵押抵押物价值万元，抵押率，其余万元由上海公司担保。

第次授信方案客户经理在受理公司授信申请后，按照我行小企业信贷业务操作流程，开展了以下工作前往借款人的经营场所进行实地调查，主要通过与公司的实际控制人及相关财务人员交谈，了解目前企业的经营及财务情况通过查阅中国人民银行的个人征信系统贷款卡信息系统，了解公司实际控制人的个人资信情况和企业的历史贷款情况填写交通银行上海分行小企业授信评分及审批表撰写公司授信分析报告，且经部门负责人同意后，上报分行零售信贷管理部门审查。

通过上述贷前调查工作，得出客户信用分值为分，但由于担保情况为房产抵押，因此信用分值升至分，对应评级也从级上升至级，同时客户经理将客户的申请授信额度降至人民币万元，授信品种仅短期流动资金贷款，期限年，担保方式为房产抵押，贷款利率是中国人民银行公布的年期基准利率原因是级客户。

上海分行零售信贷管理部门，依据客户经理上报的授信材料，考虑到公司所处的行业日常经营及财务情况担保措施等系列因素，最终审批同意给予客户的授信额度为人民币万元，其余条件参照客户经理申报的意见。

授信审批结束后，在办妥抵押登记手续后，公司提用了万元的短期流动第四章完善交行上海分行小企业信贷风险管理的对策和建议资金贷款，期限年。

贷款发放后，客户经理按规定收集了公司的用款凭证，同时每个月撰写次查访报告，内容仅罗列了近期公司的财务数据。

在贷款发放的年间，公司多次提出新增授信，但由于无法落实有效资产抵押，最终未能实现。

第二次授信方案随着贷款年后到期，公司申请与交行上海分行终止授信关系，原因是他行已批准给予公司万元授信额度，房产需抵押给他行，若需保持授信关系则授信额度不能低于万元。

此时正值公司的分管客户经理进行了调换，为了挽留住公司，新的客户经理积极要求风险经理共同参与贷前调查工作，为了将工作做细做实，二人共同细化了实地调查提纲，内容包括是实地调查的对象为公司公司的供销商公司存放的仓库等二是调查的人员包括公司的实际控制人财务负责人销售人员及供销商的相关人员等三是落实询问提纲，如公司的销售情况市场份额销售结算方式竞争对手应收应付款的对象存货情况公司未来投资和经营计划等。

按照细化后的实地调查提纲，二人又亲自前往公司及相关企业，以到户调查和眼见为实为基本原则，逐落实了调查提纲的各项内容。

在现场调查结束后，客户经理通过向税务工商房产交易中心人民银行等机构开展非实地调查，索取了相关资料，进步了解了公司的真实情况。

在客户经理全面细致的了解了公司的综合情况后，客户经理将取得的公司相关信息进行了小企业内部评级，评级结果显示的客户等级为级为小企业评级的最高评级。

鉴于公司的客户评级和客户经理风险经理共同进行的贷前调查结果，客户经理同意公司申请的人民币万元授信额度，但具体内容进行了变更授信品种包括短期流动资金贷款开立银票应收帐款保理担保方式为部分房产抵押部分关联企业信用保证及应收帐款质押，公司实际控制人的个人无限责任担保短期流动资金贷款期限及开立银票期限不超过个月保理期限按照应收帐款的实际帐龄贷款利率按中国人民银行公布的基准利率上浮承诺公司的业务结算通过交行上海分行结算贷款用途只能用于公司购买船用燃料油。

鉴于客户经理认真细致详实的贷前调查工作，且授信方案制定科学合理，上海分行零售信贷管理部门最终完全同意客户经理的上报意见。

客户经理在落实好相关授信条件后，根据不同的业务情况，分别向公司发放第四章完善交行上海分行小企业信贷风险管理的对策和建议了短期流动资金贷款应收帐款保理和开立了银行承兑汇票。

同时客户经理积极落实相关贷后监控工作，加强了定期监控和不定期监控的频率，监控内容不仅注重公司授信使用后的经营财务情况，而且注重公司给予银行的综合回报，做到旦出现预警信息，能在第时间内做好风险防范措施。

总结根据二个不同的客户经理所做出的二套授信方案，从满足客户的需求性客户所承担的财务费用银行的综合收益及授信风险程度四个方面进行比较，具体情况见下表表授信方案新旧比较表原授信方案新授信方案客户的需求未满足满足财务费用高低银行综合收益低高风险程度高低注开立银票和应收帐款保理的费用要低于贷款利率，且个月内的贷款利率要低于年的贷款利率银行综合收益包括利息收入中间业务收入日常结算收入存款收益等风险程度般与授信业务期限呈正比，且短期流动资金贷款的风险程度是所有银行授信业务品种风险最高的。

由此可见，正是采用了不同的小企业信贷风险管理手段和措施，从而产生了不同的授信方案和截然不同的效果，因此笔者认为只有积极面对当前交行上海分行小企业信贷风险管理存在的问题，从政策操作监督等多层面改善小企业信贷风险管理，才能真正实现交行上海分行小企业信贷业务的持续健康的发展，才能在激烈的市场竞争中谋得定的市场份额进而立于不败之地。

结论结论正如前文所谈到的，随着小企业在国民经济发展中的地位和作用越来越重要，发展小企业信贷业务也已成为交通银行上海市分行调整客户结构增加收益提升核心竞争力及分散市场风险，实现持续稳定发展的现实需要和战略选择。

近年来，交通银行小企业信贷业务虽然有了长足的发展，但与同业相比，还是有很大的差距。

本文从分析交通银行上海市分行小企业信贷业务的现状入手，得出问题主要表现在实际业务中过度地执行了审慎原则，普遍存在怕风险不敢做的想法。

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