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核心客户，对其配套的中小企业供应商，在满足定条件下，专门核定供应链专项授信额度，为中小企业供应商提供应收账款项下融资业务，若购货方因财务或资信原因在约定期限内不能足额偿付应收账款，银行放弃向销货方追索未偿融资款。

无追索权应收账款融资在运作过程中，关键是采取相应措施能够得到大型核心企业确认其中小企业供应商的应收账款，并承诺将货款支付到银行指定账户。

当前许多核心企业大都建立了自己的产业链系统般在互联网上，对其指定的供货商给予专门的客户编号和系统登录口令，客户的订单收货情况应收账款等情况在系统里都有记录，通过系统银行可以确定客户在核心企业的订单和应第五章我国商业银行国际贸易融资业务发展问题的研究收账款情况。

只要是核心企业认可的供应商，均可以向银行申请供应链融资。

在业务操作中银行须重点审查客户供货历史过往合同履行能力信用记录等直接影响货款回笼的因素，只要能够通过相应途径确认核心企业四默顿的金融创新理论二利率平价理论购买力平价理论三汇率理论二国际贸易结算货币理论支撑自偿性贸易融资理论第二章国际贸易融资相关理论和政策五本文的框架结构二研究思路研究方法四研究的方法思路四对国际贸易融资业务风险因素和控制措施的研究五文献评论二对国际贸易融资发展主要问题和对策的研究三对国际贸易融资业务产品创新理论的研究对国际贸易融资业务发展的意义和作用的研究三国内外研究综述及简要评析二研究的意义和目的研究背景研究背景二研究的意义和目的三国内外研究综述及简要评析对国际贸易融资业务发展的意义和作用的研究二对国际贸易融资发展主要问题和对策的研究三对国际贸易融资业务产品创新理论的研究四对国际贸易融资业务风险因素和控制措施的研究五文献评论四研究的方法思路研究方法二研究思路五本文的框架结构第二章国际贸易融资相关理论和政策支撑自偿性贸易融资理论二国际贸易结算货币理论三汇率理论购买力平价理论二利率平价理论四默顿的金融创新理论五我国经常项目下外汇管理政策第三章我国商业银行国际贸易融资业务特点与发展动因我国商业银行发展国际贸易融资业务的动因分析市场竞争需求二外部环境变化需求三风险管理需求四经营目标需求早收回资金，经常将出口应收账款以转让或质押的方式向商业银行申请融资。

但是些中小企业由于自身抵押担保物不足评级授信无法满足银行融资要求，以至于无法办理出口贸易融资。

针对上述客户需求，结合目前供应链融资产品创新，我国商业银行可推出无追索权型的应收账款融资产品。

般来说，个特定商品的供应链从原材料采购，到制成中间产品及最终产品，最后由销售网络把产品送到消费者手中，将供应商制造商分销商零售商直到最终用户连成个整体。

供应链融资就是在供应链中寻找出个大的核心企业，以核心企业为出发点，为供应链提供金融支持。

方面，商业银行将资金有效注入处于相对弱势的上下游配套中小企业，解决中小企业融资难和供应链失衡的问题另方面，将银行信用融入上下游企业的购销行为，增强其商业信用，促进中小企业与核心企业建立长期战略协同关系，提升供应链的竞争能力。

在供应链金融的融资模式下，处在供应链上的企业旦获得银行的支持，资金注入到配套企业，也就等于进入了供应链，从而可以激活整个链条的运转而且借助银行信用的支持，还为中小企业赢得了更多的商机。

无追索权型应收账款融资模式可以通过依托大型的核心客户，对其配套的中小企业供应商，在满足定条件下，专门核定供应链专项授信额度，为中小企业供应商提供应收账款项下融资业务，若购货方因财务或资信原因在约定期限内不能足额偿付应收账款，银行放弃向销货方追索未偿融资款。

无追索权应收账款融资在运作过程中，关键是采取相应措施能够得到大型核心企业确认其中小企业供应商的应收账款，并承诺将货款支付到银行指定账户。

当前许多核心企业大都建立了自己的产业链系统般在互联网上，对其指定的供货商给予专门的客户编号和系统登录口令，客户的订单收货情况应收账款等情况在系统里都有记录，通过系统银行可以确定客户在核心企业的订单和应第五章我国商业银行国际贸易融资业务发展问题的研究收账款情况。

只要是核心企业认可的供应商，均可以向银行申请供应链融资。

在业务操作中银行须重点审查客户供货历史过往合同履行能力信用记录等直接影响货款回笼的因素，只要能够通过相应途径确认核心企业与申请客户的贸易订单和应收账款如网上订单打印核心客户书面确认订单等，那么银行无需客户提供抵押担保，即可为客户办理融资业务。

比如家电子配套企业，若纳入大型企业如华硕集团的采购体系中，并且有两至三年的合作关系，同时有长期订单，银行评级授信和融资应给予支持。

无追索权应收账款融资具体办理流程设想是供应商接到核心企业的订单后，供应商组织生产后，向核心企业供货，供应商将订单发票送检入库单等提交银行，并将应收账款转让给银行。

银行审核上述单据，确认该应收账款能够转让，即将商业单据提交核心企业，由核心企业书面确认申请企业的应收账款后。

即可放弃对供应商的追索，占用供应链融资专项授信额度，为其办理应收账款融资。

应收账款到期，核心企业按约定支付货款资金到客户在银行开设的专项收款账户，银行收回融资，从而完成产业链金融的整套办理流程。

如果银行能够实现与核心企业产业链系统的网络连接，供应商向银行申请融资时，银行业务人员可以直接在核心企业产业链系统上查询确认订单和应收账款，那么融资流程将更加理想。

无追索权出口信用保险融资出口信用保险是出口企业在国际贸易往来中，对其所承担的因来自国外进口商或银行的商业信用风险及其所在国家的政治风险所造成的损失提供的种风险保障。

出口企业投保出口信用保险后，因进口国政治风险包括战争外汇管制进口管制和颁发延期付款令等和进口商商业风险包括破产拖欠和拒收而引起的收汇损失，可由出口信用保险公司负责赔偿。

出口信用保险作为国际通行的贸易促进手段，当前已日益受到各国政府的重视。

世界上许多国家纷纷建立了官方支持的出口信用机构，如日本贸易保险公司挪威出口信用担保局等。

年月日，在加入世贸组织的第天，我国便成了中国出口信用保险公司。

近年来，特别是世界金融危机以来，国家政府为支持我国出口企业，大力推动出口信用保险项下贸易融资业务。

出口信用保险项下贸易融资是在客户由于资金需要时，承认并经中国出口信用保险公司同意，将在该公司投保的短期出口信用险保，单有关权赔款益转让给银行，并满足银行相应的融资条件，银行对客户进行融资。

客户在约定期限内偿还银行的本金和利息。

般而言，银行提供出口信用保险融我国商业银行国际贸易融资业务发展问题的研究第五章资，是保留对企业的追索权，部分商业银行要同时占用出口信用保险公司和企业的授信额度，这样并不能有效解决中小型出口企业融资难的问题，以及部分优质企业不愿意提高资产负债率的需求。

针对上述客户需求，结合出口信用保险的特点，可研究推出无追索权型的出口信用保险融资产品。

我国出口信用保险有以下五个特点。

经营背景的特殊性。

中国出口信用保险公司是我国目前惟的政策性保险公司，以国家财政为后盾，主要目标是支持我国货物出口，经营目标为保本经营，不追求利润的最大化。

故对出口企业的赔付有保证，且赔付条件相对其他保险品种快捷宽松。

承保标的的全面性。

出口信用保险承保的对象是出口企业的应收账款，承保的风险不但包括人为原因造成的商业信用风险，而且包括政治风险。

其中商业信用风险主要包括买方因破产而无力支付债务买方拖欠货款买方因自身原因而拒绝收货及付款等而政治风险主要包括因买方所在国禁止或限制汇兑实施进口管制撤销进口许可证发生战争暴乱等卖方买方均无法控制的情况，导致买方无法支付货款，因此比般的商业保险要具有优势。

承保成本的可测算性。

我国出口企业利用出口信用保险的保障与补偿职能，可以变不定的大额坏账损失为确定的可以打入成本的保险费开支，减少坏账对企业收益的影响，保证其财务成果的稳定性，免除在国际竞争中的后顾之忧。

对出口贸易的推动性。

出口企业通过出口信用保险，在取得了收汇风险的可靠保证后，出口企业可以大胆采用灵活的付款条件来达成贸易合同，向些风险较大的市场出口，提高了出口企业的竞争能力。

对出口风险的可预见性。

出口信用保险公司对国外买家及国家的风险调查评估，可以指导出口企业选择更有利的贸易对象和贸易条件，更安全地扩大出口，避免和防止收汇风险。

综合出口信用保险的相关特点，鉴于在真实贸易项下，旦已投保的出口货款无法收回抵偿融资款项，银行可以向中国信用保险公司追索，融资风险是属于准低风险。

因此作为无追索权出口信用保险融资业务模式，银行完全可以为中国出口信用保险公司核定专项授信额度，占用出口信用保险公司的专项授信额度，无追索的为中小型出口企业提供贸易融资，而无需融资企业提供抵押担保，也无需占用融资企业授信额度。

但在此模式下须注意以下几个方面是务必保证出第五章我国商业银行国际贸易融资业务发展问题的研究口贸易的真实性。

由于出口保险存在欺诈例外，如贸易真实性无法证明，将会导致出险后无法理赔。