平衡分析用生产能力表示的盈亏平衡点计算如下年固定成本年销售收入年销售税金年可变成本即企业生产能力达到设计能力的时，企业才可保本。敏感性分析对产品的销售收入，变动成本固定成本不确定因素进行敏感性分析。从表中看出，各个不确定因素的变化都不同程度的影响利润。其中销售收入最为敏感，可变成本居中，固定成本的敏感最小，当销售收入下降到时，利润下降而可变成本上升，利润下降当固定成本上升时，利润下降。具体详见表表敏感性分析表序号不确定因素变动幅度利润变化率销售收入可变成本固定成本结论通过以上计算，本项目经济指标较好，抗风险能力较强，故本项目在经济效益上是可行的。目录第章总论第二章项目背景及发展概况第三章市场需求预测与建设规模第四章建设条件与厂址第五章工程技术方案第六章环境保护第七间在工业园区内，只有生活用水排入市政排污沟内，不会造成污染。绿化可充分利用绿化用地及边角空地，种植花草树木，美化环境，营造良好生产环境，促进工厂文明建设。第七章企业组织与劳动定员企业组织及工作制度企业配电房办公房公厕及值班到污水处理池合计生烟尘和生活污水，该厂采用湖南湘乡除尘设备厂生产的电动反吸风除尘器，该设备能将的烟尘收集。收集的烟尘运到指定的垃圾场处理。生活污水通过化粪池处理后排放。包装车五章工程技术方案土建项目详见表表项目组成表工程类别车间组成规格单价元金额万元生产设施化铁车间压铸车间机加工车间打磨车间喷涂车间烘烤车间组装车间包装车间辅料包装物料及成品库市场竞争力，项目建设所需用地供水供电等，四通平条件具备。自然条件属北亚热带气候，冬暖夏凉，四季分明，平均无霜期天，年平均风速，以东南风为主，静风频率，平均相对湿度，适宜项目建设。第。厂址概况该厂技改项目选择建在工业园区，高等级公路匝道口处，占地约平方米，距县城，新建的高速铁路火车站就在厂址附近相距不到，交通十分便利，产品和材料运输成本低，有利于降低产品成本，提高随时都可提供，且与遵义浙江等地厂家建立有长期合作关系，供货保证，完全能满足生产所需。动力及水本项目装机容量为，经测算，选用变压器台足够，园区内供电保证。本项目用水量不大，园区有足够的水供应新增锅把组装车间生产线及配套设施，使设计生产能力达到年产保健铁锅万口的规模。第四章建设条件与厂址原料本项目所需主要原材料，铸铁锅由老厂生产车间供给，辅助材料螺钉胶木柄，不锈钢锅盖，省内生产厂家较多，查，在省和市场，高档锅的价格在元以上，普通中档铝制品不粘锅也在元左右，如将保健铸铁锅价格定位在元以上，将具有较强的价格竞争力，容易被消费者接受。建设规模与产品方案本项目拟对铸铁锅车间进行改造，使用铁锅，随着人民生活水平的提高，越来越多的人期盼有低价位实惠方便的保健铁锅上市。因此，生产低价位的保健铁锅，既可填补市场空白，又可创高效益，产品市场前景十分广阔。价格是产品生存的重要因素，经市场调，广泛适用于每个家庭，目前，市场上虽有各种高档保健锅销售，但价格偏高，居住在城镇和农村的很多群众不能接受，现在多数人家还在使用带耳的老式铁锅，很不方便。但因人体需要吸收微量铁元素才能保证健康，又离不开技改扩建工作，对市场需求设备的选型原材料辅助材料的供应等都作了深入的市场调研，调查结果表明，生产所需的材料能满足生产所需，产品市场潜力大。第三章市场需求预测与建设规模市场需求预测铁锅作为种炊具多次选送人员到省外学习，引进技术和人才，不断吸收创新生产工艺开发新产品，提高产品市场竞争力，使之保持产销两旺的势头，在本县轻工企业中名列前茅。项目前期工作项目承办单位早在年就着手进行年产万口保健铸铁锅普通铸铁锅的能力。该厂重质量讲信誉，经营生产保持正常运行，没有出现亏损。只因规模小产量低，不能较好地发挥其生产潜力，创高效益。但生产技术水平不断提高和革新却是这个企业保持不断发展的主要特点，该厂曾立方米空压机台，电气压锅机五台，变压器及专用供电线路套，车床台，车床台牛头刨床台，千瓦柴油发电机组台，高效节能化铁炉套，运输车三辆及其他辅助设备，生产规模为年产万口轻社会就业压力。项目发展概况承办单位概况铁锅厂是企业，隶属直接领导，始建于九八四年，至今已有二十多年的铸铁锅历史。厂区占地面积平方米，建筑面积平方米，职工人，固定资产万元。主要设备有工作的通知的精神，为拓宽就业渠道，县人民政府十五规划提出要加快轻工中小型企业的发展，促进地方经济发展，扩大就业面，以解决群众生产生活。本项目建成后，可增加个就业岗位，解决下岗职工再就业，减力。十五期间，县人民政府已把发展地方特色产业项目规划在工业园区建设，同时明确县区主管部门，负责园区项目建设工作。对项目顺利实施提供了可靠的服务保障。按照国务院关于进步加强就业再就业工力。十五期间，县人民政府已把发展地方特色产业项目规划在工业园区建设，同时明确县区主管部门，负责园区项目建设工作。对项目顺利实施提供了可靠的服务保障。按照国务院关于进步加强就业再就业工作的通知的精神，为拓宽就业渠道，县人民政府十五规划提出要加快轻工中小型企业的发展，促进地方经济发展，扩大就业面，以解决群众生产生活。本项目建成后，可增加个就业岗位，解决下岗职工再就业，减轻社会就业压力。项目发展概况承办单位概况铁锅厂是企业，隶属直接领导，始建于九八四年，至今已有二十多年的铸铁锅历史。厂区占地面积平方米，建筑面积平方米，职工人，固定资产万元。主要设备有立方米空压机台，电气压锅机五台，变压器及专用供电线路套，车床台，车床台牛头刨床台，千瓦柴油发电机组台，高效节能化铁炉套，运输车三辆及其他辅助设备，生产规模为年产万口普通铸铁锅的能力。该厂重质量讲信誉，经营生产保持正常运行，没有出现亏损。只因规模小产量低，不能较好地发挥其生产潜力，创高效益。但生产技术水平不断提高和革新却是这个企业保持不断发展的主要特点，该厂曾多次选送人员到省外学习，引进技术和人才，不断吸收创新生产工艺开发新产品，提高产品市场竞争力，使之保持产销两旺的势头，在本县轻工企业中名列前茅。项目前期工作项目承办单位早在年就着手进行年产万口保健铸铁锅技改扩建工作，对市场需求设备的选型原材料辅助材料的供应等都作了深入的市场调研，调查结果表明，生产所需的材料能满足生产所需，产品市场潜力大。第三章市场需求预测与建设规模市场需求预测铁锅作为种炊具，广泛适用于每个家庭，目前，市场上虽有各种高档保健锅销售，但价格偏高，居住在城镇和农村的很多群众不能接受，现在多数人家还在使用带耳的老式铁锅，很不方便。但因人体需要吸收微量铁元素才能保证健康，又离不开使用铁锅，随着人民生活水平的提高，越来越多的人期盼有低价位实惠方便的保健铁锅上市。因此，生产低价位的保健铁锅，既可填补市场空白，又可创高效益，产品市场前景十分广阔。价格是产品生存的重要因素，经市场调查，在省和市场，高档锅的价格在元以上，普通中档铝制品不粘锅也在元左右，如将保健铸铁锅价格定位在元以上，将具有较强的价格竞争力，容易被消费者接受。建设规模与产品方案本项目拟对铸铁锅车间进行改造，新增锅把组装车间生产线及配套设施，使设计生产能力达到年产保健铁锅万口的规模。第四章建设条件与厂址原料本项目所需主要原材料，铸铁锅由老厂生产车间供给，辅助材料螺钉胶木柄，不锈钢锅盖，省内生产厂家较多，随时都可提供，且与遵义浙江等地厂家建立有长期合作关系，供货保证，完全能满足生产所需。动力及水本项目装机容量为，经测算，选用变压器台足够，园区内供电保证。本项目用水量不大，园区有足够的水供应。厂址概况该厂技改项目选择建在工业园区，高等级公路匝道口处，占地约平方米，距县城，新建的高速铁路火车站就在厂址附近相距不到，交通十分便利，产品和材料运输成本低，有利于降低产品成本，提高市场竞争力，项目建设所需用地供水供电等，四通平条件具备。自然条件属北亚热带气候，冬暖夏凉，四季分明，平均无霜期天，年平均风速，以东南风为主，静风频率，平均相对湿度，适宜项目建设。第五章工程技术方案土建项目详见表表项目组成表工程类别车间组成规格单价元金额万元生产设施化铁车间压铸车间机加工车间打磨车间喷涂车间烘烤车间组装车间包装车间辅料包装物料及成品库配电房办公房公厕及值班到污水处理池合计生烟尘和生活污水，该厂采用湖南湘乡除尘设备厂生产的电动反吸风除尘器，该设备能将的烟尘收集。收集的烟尘运到指定的垃圾场处理。生活污水通过化粪池处理后排放。包装车间在工业园区内，只有生活用水排入市政排污沟内，不会造成污染。绿化可充分利用绿化用地及边角空地，种植花草树木，美化环境，营造良好生产环境，促进工厂文明建设。第七章企业组织与劳动定员企业组织及工作制度企业实行厂长负责制，扩建的组装车间实行核算，自负盈亏，工人实行计件工资制，管理人员实行基本工资加奖金分配制度，使其充分发挥全体人员的劳动积极性。劳动定员本项目员工总数人，其中管理人员人，工人人，保卫人员人。人员培训由于本技改扩建项目采用的是成熟工艺，老厂工人已经过多年的操作，掌握了熟练的技术。只需对新增加人员进行培训，经考核合格后方能上岗操作。第八章项目实施进度本项目建设期为半年，设备购置土建工程同时进行，四个月可完成土建工程，两个月完成设备安装调试，可当年建成投产，生产能力达到设计要求。第九章投资估算及资金筹措编制依据设备购置费按现行价计算建筑工程费按独山县建筑造价计算其它费用参照规定进行计算估算总价值万元，其中固定投资万元，铺底流动资金万元固定资产投资构成详见表表固定资产投资组成表固定资产名称金额万元备注建筑工程费设备购置费安装调试费基本预备费其他费用含征地亩平整及围墙合计资金筹措项目总投资万元，其中企业已投入资产折资万元含流动资金万元，争取技改扶持资金万元，企业自筹资