入销售收入回收固定资产余值回收流动资金现金流出建设投资流动资金经营成本销售税金及附加增值税所得税净现金流量累计净现金流量所得税前净现金流量税前累计净现金流量计算指标税前税后项目财务内部收益率项目财务净现值投资回收期资金来源与运用表表单位万元序号项目合计计算期资金流入销售收入长期借款短期借款项目资本金资金流出经营成本销售税金附加增值税所得税建设投资流动资金利息支出偿还债务本金分配利润资金盈余累计资金盈余资产负债表表单位万元序号项目计算期资产流动资产总额应收帐款存货现金累计盈余资金在建工程固定资产净值无形递延资产净值负债及所有者权益流动负债总额应付帐款流动资金借款长期借款负债小计所有者权益资本金资本公积金累计盈余公积金累计未分配利润计算指标资产负债率流动比率速动比率品以生产高档精纺羊绒织物，达到满足国内需求增强出口目标，符合国家调整产品结构推动技术进步和产业升级宏观调控政策。采用先进设备，可以保证生产出高质量高档羊绒精纺成衣，使产品更上层楼，使企业整体技术水平产品档次和附加值得以提高，从而获得较好经济效益。公司具有较强经济实力和经营管理能力有自治区政策大力支持内蒙古自治区做出决定突出自身区域优势，把乳肉绒加工业列为自治区十五及今后年最优先发展产业。内蒙古将注重农畜产品加工业投入，计划用至年时间把乳肉绒加工业搞成自治区最具市场竞争力优势产业，把内蒙古建成我国最大乳肉绒加工省区。据了解，目前我国羊绒产量产于内蒙古，其中阿尔巴斯羊绒二狼山羊绒被世界公认为是软黄金极品，内蒙古各厂家生产羊绒制品已占到全国同类产品产量，在世界羊绒制品市场占有率达到。羊绒制品不但已经成为内蒙古支柱产业之，而且成为我国在国际服装市场占第章总论项目背景项目名称项目名称内蒙古承派科技贸易有限责任公司绒毛分梳纺织品生产加工项目承办单位内蒙古承派科技贸易有限责任公司法人代表潘驭骑建设地点呼和浩特市新城区鸿盛高科技工业园区企业性质股份制民营企业承办单位概况项目承办单位内蒙古承派科技贸易有限责任公司是以羊绒分梳及生产加工销售各类绒毛制品为主股份制企业，成立于二三年，厂址位于呼和浩特市新城区鸿盛高科技工业园区。公司现有目前国内最先进羊绒分梳联合设备套，台针织衣坯生产设备以及配套后整理加工设备，台进口日本产电脑横机。年生产能力为分梳纯羊绒吨，精纺羊绒制品万件。生产羊绒制品按穿着用途可分为衫裤裙围巾手套五大类三十多个品种。随着企业发展要求，三期工程再增加联合羊绒梳分设备套随着市场需求量不断增长，预计相当长段时期内，产品价格不会出现太大下降趋势，因此，虽然产品价格是较为敏感因素，但该项目产品价格风险并不是很大。本项目所用原材料主要是无毛绒及少量常用基本化工材料，基本化工材料市场趋于饱和，无毛绒原料随着养殖业发展，预计在今后相当段时间内几乎无价格上涨趋势，所以原材料价格也不会存在风险因素。财务评价结论从以上财务分析结果来看，本项目财务三率与国家计委提出基准相比，其指标均高于相应基准值，就项目财务内部收益率而言，不论税前还是税后指标均高于同行业基准值，财务净现值远大于零，投资回收期能满足最低要求。同时，其他财务分析指标也表明，本项目不论是盈利能力还是抗风险能力都是较强。销售收入销售税金及附加和增值税估算表表单位万元序号项目合计计算期销售收入无毛绒单价含税销售量吨销项税额羊绒衫单价含税销售量万件销项税额增值税销项税额进项税额城市维护建设税教育费附加总成本费用估算表表单位万元序号项目合计计算期外购原材料外购燃料及动力费工资及福利费制造费用修理费折旧费其他制造费用销售费用管理费用摊销费其他企业管理费财务费用总成本费用其中固定成本可变成本经营成本外购原材料燃料动力估算表表单位万元序号项目合计计算期外购原材料费用羊绒单价含税数量吨进项税额精纺羊绒纱单价含税数量吨进项税额羊绒衫包装盒单价含税数量万个进项税额羊绒衫包装箱单价含税数量万个进项税额无毛绒外包装单价含税外购原材料燃料动力估算表续表单位万元序号项目合计计算期数量吨数量吨进项税额进项税额外购原材料费用合计外购原材料费用合计外购原材料进项税合计外购原材料进项税合计外购燃料动力估算表表单位万元序号项目合计计算期燃料动力费用水单价元数量吨进项税额蒸汽单价元数量吨进项税额电单价元数量万度进项税额燃料动力费合计燃料动力进项税额合计固定资产折旧费估算表表单位万元序号项目合计计算期房屋建筑物原值本年折旧费净值机器设备原值本年折旧费净值其他固定资产原值本年折旧费净值合计原值本年折旧费净值无形资产及递延资产摊销费估算表表单位万元序号项目合计计算期无形资产原值本年摊销费净值其他资产原值本年摊销费净值合计原值本年摊销费净值损益和利润分配表表单位万元序号项目合计计算期销售收入销售税金及附加增值税总成本费用利润总额弥补以前年度亏损应纳税所得额所得税税后利润提取法定盈余公积金提取公益金可供分配利润应付利润未分配利润累计未分配利润计算指标投资利润率投资利税率资本金净利润率借款偿还计划表表单位万元序项目合计计算期号借款年初本息余额本年借款本年应计利息本年还本付息其中还本付息年末本息余额还本资金来源还本未分配利润还本折旧和摊销资本金财务现金流量表表单位万元序号项目合计计算期达产后，每年可实现销售收入万元，年上缴增值税万元，销售税金及附加万元，年平均利润万元。项目投资利税率，投资利润率，项目投资回收期税前年，税后年，财务内部收益率税前，税后财务净现值税前万元，税后万元，具有较好经济效益。主要技术经济指标主要技术经济指标表序号项目名称单位数量备注生产规模无毛绒吨年产精纺羊绒衫万件二产品方案无毛绒吨精纺羊绒衫万件三年工作日天四主要原辅材料燃料用量洗净绒吨精纺羊绒纱吨五动力消耗量供水供电供汽六运输量其中运入量运出量七定员人生产工人人管理人员人八总占地面积约合亩九建筑面积十投资项目总资金万元其中建设投资万元流动资金全部万元项目报批总投资万元十年销售收入万元十二年总成本万元十三年利润额平均万元十四增值税万元十五年销售税金及附加值万元十六投资利润率十七投资利税率十八投资回收期税后年十九财务内部收益率税后二十财务净现值税后万元可行性研究结论和建议结论内蒙古承派科技贸易有限责任公司是以经营羊绒制品加工为主企业，符合国家产业政策。内蒙古地区是我国羊绒主要产地，把羊绒资源转化为高附加值产品推向国内外市场，符合我国毛纺织行业发展方针和出口发展方向。本项目选用工艺及引进日本岛精全自动电脑横机设备，能够保证生产出在国内外具有竞争力产品，形成年产万件高档精纺羊绒衫生产规模。经济分析表明，财务内部收益率为税前税后，投资利税率为，投资利润率。计算期内达产后盈亏平衡点为，本项目经济效益较好，投资利税率较高，抗风险能力较强。综上所述，本项目符合国家产业政策要求，项目达产后所生产产品，对内为实现顶替进口满足国内对高档服装不断增长需求做出贡献对外将提高企业在国际市场信誉，扩大市场占有率。既为国家节约外汇又可创汇，有利于企业提升产品结构提高竞争实力，所以项目是可行。存在问题及建议为加快本工程实施，应按有关规定尽快进行环境评价劳动安全卫生预评价工作。为保证下阶段工作顺利进行，应尽快进行厂址工程地质勘察工作，以便正确指导下步设计设计工作。第二章市场预测中国羊绒及羊绒制品生产发展现状羊绒是毛纺工业珍贵原料，具有纤维细长均匀，手感滑糯柔软细腻，光泽好拉力强富有弹性等其他纤维所不及特性。人们给它冠以很多美称，如纤维明珠纤维之冠纤维宝石毛中之王纤维皇后软黄金等。因此羊绒都用于高档产品，如羊绒衫羊绒披肩开士米大衣呢羊绒花呢等。这些高档羊绒产品以其独有穿着舒适轻薄柔软美观高雅保暖性强绒面丰满，光泽自然持久等特点受到国内外消费者青睐。我国羊绒纺织加工业经过三十年来发展，特别是改革开放以来迅速发展，已具有较大生产规模。目前全国羊绒加工企业达多家。世纪年代中期之前，国内主要开发羊绒衫羊绒披肩和围巾羊绒粗纺呢纺纱设备套，建设主体厂房，并增加倒班职工宿舍餐厅等设施。公司致力于管理经营水平和工艺质量不断提高，并以此作为公司长期发展目标。可研报告编制依据及原则编制依据国家发改委建设部颁发建设项目经济评价方法与参数第三版国务院国发号文发布国务院关于发布实施促进产业结构调整暂行规定决定国家发改委第号令发布产业结构调整指导目录年本国家发改委批准颁发投资项目可行性研究指南试用版国家有关技术标准及规范内蒙古自治区国民经济和社会发展第十个五年计划纲要内蒙古承派科技贸易有限责任公司提供基础资料。编制原则贯彻国家以经济建设为中心总方针，严格遵守各项设计规范标准及国家和有关部门颁发法规。采用成熟先进生产技术，产品达到国家相关标准。精心设计，优化设计方案，在保证生产前提下，尽量节省工程费用，财务数据做到真实可靠，实事求是。加强环保设计，实现清洁生产，生产中三废必须达到国家排放标准。贯彻预防为主，安全第原则，消防安全卫生必须达到国家要求，确保职工身心健康。项目建设意义项目意义随着目前羊绒行业竞争日趋激烈，适时调整产品结构，提高产品附加值，降低产品成本已成为企业适应市场竞争所必需方针。世纪羊绒行业竞争力主要表现在高新技术应用程度上，要想使企业处于竞争有利地位，就必须下决心采用先进技术设备，使企业成为技术密集型生产组织。本项目建设正是出于企业发展战略考虑而实施重要步骤。这对于企业进步适应市场要求低成本参与竞争科学管理企业都具有现实意义。项目建成后，该企业将进步由劳动密集型企业向技术密集型企业转变。当今世界服装服饰市场发展非常迅速，特别是国外发达国家和地区，消费者不仅要求产品有很高质量，而且对服装装饰性实用性方便性舒适性和服装档次提出了更高要求，采用