用借款拖欠利息经营活动发生重大变化产品滞销出售生产经营性固定资产出现重大安全事故擅自处理抵押物。

•投资情况投机倾向准备实施重大投资策略准备实施资产重组。

•管理情况管理层变化管理层出现分歧。

•外部联系不按时递送报表工商税务海关处罚媒体披露不良行为违法乱纪吊销营业执照生产许可证重大经济纠纷。

第五节保后跟踪担保贷款分类类型含义特征正常类正常还本付息，代偿可能性小•财务状况良好•履约意愿强关注类有潜在缺陷，有代偿风险•实际用途与合同不符•现金流量递减，收入利润下降，流动性不足•关键财务指标与同行业水平有较大下降•产品市场前景不明•还款意愿差•抵押品价值下降•国内外政策经济环境变化•管理层经营策略发生不利变化可疑类收入不足以保证还款•经营收入不足偿还本息，支付困难•不能偿还其他债务人债务•难以按市场条件获取新的资金•骗保损失类产生代偿•处于停产或半停产状态，经营周转出现问题•等额还款或利息拖欠三期以上，正常收入不足还本付息•经济纠纷•抵押品难以变现或变现值低于担保金额第五节保后跟踪信用担保全过程管理概述项目受理尽职调查与担保方案设计项目决策与实施保后跟•向企业解释清楚放款所需的条件第四节项目决策与实施签约流程合同复核工作•合同文本签署是否完整•主要资料是否完备•反担保资料是否完备第四节项目决策与实施法律事务操作管理抵押流程•房地产抵押•应收项目经理合同复核法务经理角签字盖章担保机构法定代表签约流程签约注意事项•提供身份证明，合同面签•提供抵押手续所需资料•借款企业担保企业的董事会或股东会决议•向企业解释抵押质押登记机关及时间安排律事务操作管理签约流程•基本程序•签约注意事项•合同复核工作第四节项目决策与实施签约流程基本程序第四节项目决策与实施制作合同经办项目经理合同审核法务经理角银行批复银行审批流程安排签约经办立专家评委评委人数不少于七人特殊原因申请回避应主动声明的情况对评委进行考核。

第四节项目决策与实施法律事务操作管理•签约流程•抵押流程•放款流程•法律事务操作人员管理制度第四节项目决策与实施法决策与实施项目决策管理法律事务操作管理项目决策管理评审委员会组成评审委员会议事规则评委管理制度首席委员召集主持评委评定项目评委两票否定，首席委员票否定专家主审制内部评委资格外部独•放款及还款方式的确定第三节尽职调查与担保方案设计信用担保全过程管理概述项目受理尽职调查与担保方案设计项目决策与实施保后跟踪担保业务计划管理担保业务操作过程中的风险管理信用担保全过程管理第四节项目具备制约能力的反担保措施变现能力强的反担保措施房屋建筑物土地使用权有价证券机器设备车辆船舶信用反担保措施关联企业保证个人保证其他企业保证第三节尽职调查与担保方案设计担保方案设计•担保额度的确定考虑问题变现能力可操作性制约能力•反担保措施开发的原则•反担保物的评估•反担保物的种类第三节尽职调查与担保方案设计反担保物的种类应收账款监管退税账户监管知识产权收益权质押存货提单质押。

员风险技术风险经营管理风险第三节尽职调查与担保方案设计综合评价担保效益分析•资金需求贷款用途•还款来源分析•预期经济效益和社会效益第三节尽职调查与担保方案设计反担保措施的设置与评估•选择反担保需强的市场运营能力是否有政策倾斜。

•项目经理认为需详细说明的问题。

•重要问题的补充说明。

第三节尽职调查与担保方案设计综合评价重点风险分析与提示政策风险市场风险生产风险财务风险道德风险过分依赖关键人节尽职调查与担保方案设计综合评价第三节尽职调查与担保方案设计•影响决策的专项特别分析•重点风险分析与提示•担保效益分析综合评价影响决策的专项特别分析•技术是否领先销售是否有优势管理层是否具有较销售利润率应收帐款周转率存货周转率净资产回报率利息保障倍数。

成长能力净资产增长率销售收入增长率利润增长率利润增长额。

定性分析资信状况管理层素质市场状况产品状况经营管理状况企业技术状况第三查与担保方案设计定量分析主要财务指标及其分析第三节尽职调查与担保方案设计偿债能力净资产资产负债率流动比率速动比率长期资产适宜率齿轮比率或有负债比率贷款按期偿还率。

经营能力年营业收入综合评价第三节尽职调查与担保方案设计基本面分析与评价定量分析•现金流分析•主要财务指标及其分析第三节尽职调查与担保方案设计定量分析现金流分析•现金流量历史状况规律性分析•现金流量预测第三节尽职调运输单•发票出口报关单贸工局出口证明•企业采购环节核证•用电量对比第三节尽职调查与担保方案设计偿债能力总评分定量评分定性评分经营能力成长能力资信状况财务管理领导素质发展趋势•定量分析•定性分析•与担保方案设计财务因素调查销售收入利润核实科目年末年末年末收入成本税金期间费用其他业务利润投资收益外收净额所得税净利润•销售明细帐总账报表•销售回款•纳税情况•生产记录入库单出库单投资应收票据应收帐款预付帐款其他应收存货待摊长期投资固定资产无形资产及其它资产总资产科目年末年末年末借款应付票据应付帐款预收帐款应交税金其他应付实收资本资本公积留存收益负债及权益第三节尽职调查与投资应收票据应收帐款预付帐款其他应收存货待摊长期投资固定资产无形资产及其它资产总资产科目年末年末年末借款应付票据应付帐款预收帐款应交税金其他应付实收资本资本公积留存收益负债及权益第三节尽职调查与担保方案设计财务因素调查销售收入利润核实科目年末年末年末收入成本税金期间费用其他业务利润投资收益外收净额所得税净利润•销售明细帐总账报表•销售回款•纳税情况•生产记录入库单出库单运输单•发票出口报关单贸工局出口证明•企业采购环节核证•用电量对比第三节尽职调查与担保方案设计偿债能力总评分定量评分定性评分经营能力成长能力资信状况财务管理领导素质发展趋势•定量分析•定性分析•综合评价第三节尽职调查与担保方案设计基本面分析与评价定量分析•现金流分析•主要财务指标及其分析第三节尽职调查与担保方案设计定量分析现金流分析•现金流量历史状况规律性分析•现金流量预测第三节尽职调查与担保方案设计定量分析主要财务指标及其分析第三节尽职调查与担保方案设计偿债能力净资产资产负债率流动比率速动比率长期资产适宜率齿轮比率或有负债比率贷款按期偿还率。

经营能力年营业收入销售利润率应收帐款周转率存货周转率净资产回报率利息保障倍数。

成长能力净资产增长率销售收入增长率利润增长率利润增长额。

定性分析资信状况管理层素质市场状况产品状况经营管理状况企业技术状况第三节尽职调查与担保方案设计综合评价第三节尽职调查与担保方案设计•影响决策的专项特别分析•重点风险分析与提示•担保效益分析综合评价影响决策的专项特别分析•技术是否领先销售是否有优势管理层是否具有较强的市场运营能力是否有政策倾斜。

•项目经理认为需详细说明的问题。

•重要问题的补充说明。

第三节尽职调查与担保方案设计综合评价重点风险分析与提示政策风险市场风险生产风险财务风险道德风险过分依赖关键人员风险技术风险经营管理风险第三节尽职调查与担保方案设计综合评价担保效益分析•资金需求贷款用途•还款来源分析•预期经济效益和社会效益第三节尽职调查与担保方案设计反担保措施的设置与评估•选择反担保需考虑问题变现能力可操作性制约能力•反担保措施开发的原则•反担保物的评估•反担保物的种类第三节尽职调查与担保方案设计反担保物的种类应收账款监管退税账户监管知识产权收益权质押存货提单质押。

具备制约能力的反担保措施变现能力强的反担保措施房屋建筑物土地使用权有价证券机器设备车辆船舶信用反担保措施关联企业保证个人保证其他企业保证第三节尽职调查与担保方案设计担保方案设计•担保额度的确定•放款及还款方式的确定第三节尽职调查与担保方案设计信用担保全过程管理概述项目受理尽职调查与担保方案设计项目决策与实施保后跟踪担保业务计划管理担保业务操作过程中的风险管理信用担保全过程管理第四节项目决策与实施项目决策管理法律事务操作管理项目决策管理评审委员会组成评审委员会议事规则评委管理制度首席委员召集主持评委评定项目评委两票否定，首席委员票否定专家主审制内部评委资格外部专家评委评委人数不少于七人特殊原因申请回避应主动声明的情况对评委进行考核。

第四节项目决策与实施法律事务操作管理•签约流程•抵押流程•放款流程•法律事务操作人员管理制度第四节项目决策与实施法律事务操作管理签约流程•基本程序•签约注意事项•合同复核工作第四节项目决策与实施签约流程基本程序第四节项目决策与实施制作合同经办项目经理合同审核法务经理角银行批复银行审批流程安排签约经办项目经理合同复核法务经理角签字盖章担保机构法定代表签约流程签约注意事项•提供身份证明，合同面签•提供抵押手续所需资料•借款企业担保企业的董事会或股东会决议•向企业解释抵押质押登记机关及时间安排•向企业解释清楚放款所需的条件第四节项目决策与实施签约流程合同复核工作•合同文本签署是否完整•主要资料是否完备•反担保资料是否完备第四节项目决策与实施法律事务操作管理抵押流程•房地产抵押•应收账款质押及监管•汽车抵押或质押•有价证券质押•退税款账户监管•股权质押•设备抵押第四节项目决策与实施•个人保证•企业保证房地产抵押•可公开交易房地产抵押•非公开交易的房地产证原件质押•核原件，核查国土局登记情况•注意事项产权共有人并签署抵押合同配偶签署抵押声明出租的房产需核实是否影响抵押权实现及变现第四节项目决策与实施设备抵押•可抵押设备国内购置设备，进口已完税设备，已过海关监管期且已解除监管的设备。

•不可受理抵押设备海关监管设备，租赁设备。

•上网查验发票付款凭证进口批文报关单完税证明。

•注意事项查验设备权属是否清晰设备是否被抵押查封有回购要求的签订回购协议第四节项目决策与实施个人保证•选择范围股东主要经营者产品技术拥有者。

•核对身份证第四节项目决策与实施法律事务操作管理法律事务操作人员管理制度时效性监督机制第四节项目决策与实施信用担保全过程管理概述项目受理尽职调查与担保方案设计项目决策与实施保后跟踪担保业务计划管理担保业务操作过程中的风险管理信用担保全过程管理第五节保后跟踪担保贷款风险预警保后跟踪工作指引保后跟踪制度保后跟踪预警•检查时间贷后第个月每个月，贷款到期前个月。

•检查方法自查为主，互查为辅查账与查库结合检查分析和建议相结合保后业务和争取派生业务。

•检查重点贷后个月贷款使用情况，用途是否改变。

贷后每月贷款前后经营财务反担保情况变化。

到期前月还款资金筹备情况，还款意愿，还款来源。

•保后跟踪记录保后跟踪记录表查清原因，提出改进意见。

保后跟踪制度第五节保后跟踪保后跟踪工作指引反担保情况企业经营情况检查第五节保后跟踪保后跟踪工作指引企业经营情况检查财务因素检查非财务因素检查第五节保后跟踪财务指标情况资产负债所有者权益变化情况其它财务情况第五